Содержание

Тема № 4 Виды кредитов 3

1. Кредит: необходимость, сущность и виды 3

2. Потребительский кредит 4

3. Государственный кредит 4

4. Международный кредит 5

Тема № 18 Межбанковские расчеты 8

1. Понятие корреспондентских отношений 8

2. Расчеты через РКЦ 10

3. Клиринговые расчеты 12

Задача № 8 15

Список используемых источников 16

Тема № 4 Виды кредитов

1. Кредит: необходимость, сущность и виды

Кредит как экономическая категория представляет собой определенный вид экономических отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности. Кредит может выступать в товарной и денежной формах. Кредит в товарной форме предполагает передачу во временное пользование стоимости в виде конкретной вещи, определенной родовым признаками.

Кредит осуществляется не только через банки, но и на прямую. поэтому в зависимости от того, кто кредитует, различают две основные формы кредита: коммерческий кредит- это прямое кредитование предпринимателей друг друга в виде отсрочки платежа за проданные товары. Такой кредит, обычно оформляемый векселем, стимулирует и ускоряет реализацию товаров, но его применение ограничено сферой торговли.

Вторая форма- это рассмотренный выше банковский кредит. Он более универсален, поскольку дается любым заемщикам, на любые цели, в больших объемах и на более длительный срок.

Кроме этих форм, по направлении кредитования (кого кредитуют) можно выделить три основных вида кредита. В частности, первый из них - потребительский кредит - проявляет себя в розничной продаже дорогих товаров в рассрочку и выдаче ссуд непосредственно потребителям. В отличии от того государственный кредит получают учреждения государства обычно путем выпуска облигаций госзаймов. Наконец, международный кредит- это предоставление в долг валютных и товарных ресурсов бизнесменами и правительствами разных стран, а также кредитование государств со стороны международных финансовых органов.

2. Потребительский кредит

Выражается главным образом в предоставлении отсрочки платежа за товары лицам, купившем эти товары для потребления. Продажа в рассрочку, с предоставлением потребительского кредита, практикуется большей частью в отношении так называемых товаров длительного пользования- мебели, легковые автомобили, телевизоры и пр. Большой рост потребления кредитов вызван ограниченностью платеже способного спроса трудящихся. Потребительский кредит переплетается с банковским, поскольку торговые компании используют деловые обязательства потребителей для получения взамен ссуд от банков.

3. Государственный кредит

Государственный долг образуется в результате осуществления государственными органами различных видов заимствования. Долг органов государственного управления является ограниченным элементом в системе финансовых отношений, структуре актива и пассива экономики. В соответствии с бюджетным кодексом РФ государственным долгом РФ является долговые обязательства РФ перед физическими, юридическими лицами и иностранными государствами, международными организациями и иными субъектами международного права.

Основные формы долговых обязательств РФ следующие: кредитные соглашения и договора; государственные ценные бумаги; договора, о предоставлении гарантий РФ договоров поручителей РФ; переоформленные долговые обязательства третьих лиц в госдолге РФ; соглашения и договора РФ о реструктуризации долговых обязательств. Во временном разрезе выделяются: краткосрочные (до 1 года); среднесрочные (до 5 лет); долгосрочные (до 30 лет) обязательства.

Для финансирования бюджетного дефицита государство прибегает к внешним и внутренним заимствованиям, в результате чего и формируется государственный долг. Увеличение долга происходит в результате капитализации процентов по ранее полученным кредитам. Кроме того, он увеличивается вследствие обязательств, принятых государством к исполнению, но по различным причинам, не профинансированным в срок.

В качестве внутреннего долга рассматриваются обязательства органов госуправления, выраженные как в национальной, так и в иностранной валюте, держателями которых являются резиденты. Внешним долгом считается государственная задолженность перед нерезидентами. Практически факт отнесения владельцев долговых обязательств к резидентам или нерезидентам имеет первостепенное значение при определении структуры государственного долга.

В категорию “государственный долг” включаются все признанные долги РФ. Задолженность, формирующая государственный долг, возникает в результате заимствования в денежной форме, выпуска долговых обязательств для оплаты принятых на себя долгов других экономических субъектов, “безденежного” выпуска долговых обязательств. Погашение накопленного долга может происходить различными путями: денежными выплатами, обменом долгового