2.1. Журнал хозяйственных операций
Таблица 1
Хозяйственные операции за январь 2004 года
№
Документ
Содержание операции
Сумма, руб.
Корреспондирующие счета
Дт
Кт
1
Устав фирмы
Вступительное сальдо
100 000
75
80
2
Приходные кассовые ордера
Получены в кассу учредительские взносы: Светина А.С., Петрова К.Т., Катовой Н.К.
75 000
50
75
6
В.Р.С. кредитный договор
Оплачены ссудой товары, закупленные у МП «Башмачок»
944 000
60
55
11
Расчетно-платежная ведомость
Начислена заработная плата
- Светину А.С. (15 000 + К + ДВ);
- Катовой Н.К. (14 000 + К + ДВ) (имеют по 1 иждивенцу);
ДВ = 151605/4 = 37901,25
посредникам, работающим по договору подряда:
Скирде Т.К.
Зайцеву А.Т.
52901,25
51901,25
5 000
7 000
44
44
44
44
70
70
70
70
2.2. Расчетно-платежная ведомость
Таблица 2
Расчетно-платежная ведомость за январь 2004
Ф.И.О.
Начислено
ЗП
Льгота по НДФЛ
НДФЛ
13%
ФСС
3,2%
ФОМС
2,8%
ЕСН фед.
20%
ИТОГО
К выдаче
Светина
52901,25
6877,16
1692,84
1481,2
10580
46024,09
Катова
51901,25
6747,16
1660,84
1453,2
10380
45154,09
Скирда
5000
400
598
160
140
1000
4402
Зайцева
7000
400
858
224
196
1400
6142
Итого
116802,5
800
15080,3
3737,7
3270,4
23360
101722,18