тема «Развитие платежной системы России»
ОГЛАВЛЕНИЕ
Введение 3
1. Платежная система России 5
1.1. Сущность и структура платежной системы России 5
1.2. Правовое регулирование расчетных отношений 10
1.3 Современное состояние расчетных отношений в России 16
2. Современные платежные инструменты и формы расчетов 21
2.1 Основы безналичных расчетов 21
2.2. Расчеты платежными поручениями 23
2.3. Расчеты по аккредитиву 25
2.4. Расчеты чеками 32
2.5. Расчеты по инкассо 33
2.6. Анализ платежных инструментов и форм расчетов, применяемых в России 46
3. Перспективы развития платежной системы 51
3.1. Электронные платежи 51
3.2. Клиринг 65
3.3. Совершенствование осуществления межбанковских расчетов 72
Заключение 84
Список литературы 89
Приложение 1. Структура платежного оборота России
Приложение 2. Порядок расчетов по покрытому (депонированному) аккредитиву
Приложение 3. Порядок расчетов по непокрытому (гарантированному) аккредитиву
Приложение 4. Порядок расчетов платежными требованиями, оплачиваемыми с акцептом плательщиков
Приложение 5. Структура платежной системы
Приложение 6. Структура безналичных платежей, проведенных через платежную систему России (по объему)
Приложение 7. Структура безналичных платежей, проведенных через платежную систему России (по количеству)
Введение
Роль платежной системы в рыночной экономике часто определяют как «артериальную», имея в виду исключительную важность выполняемой ею функции – обеспечения своевременного и необременительного перевода денежных средств от одних экономических агентов к другим как одного из условий, необходимых для устойчивости хозяйственного оборота и экономического роста.
В строгом смысле слова платежная система может быть определена как действующая по согласованным правилам совокупность дополняющих друг друга организаций, проводящих расчеты и платежи с целью урегулирования денежных долговых обязательств участников экономического оборота. При более широком (не строгом) подходе в эту систему иногда включают также инструменты и механизмы (технологии), используемые указанными организациями при предоставлении ими своим клиентам платежных услуг (включая коммуникационные системы, обеспечивающие перевод денег надлежащему адресату, средства передачи соответствующей информации и договорное оформление отношений между сторонами).
Создание и поддержание в должном состоянии платежной системы является одной из ключевых задач Банка России наряду с поддержанием стабильности национальной валюты и устойчивости банковской системы. Банк России является главным регулирующим органом платежной системы. В соответствии с законодательством на него возложены установление правил, сроков и стандартов осуществления расчетов и применяемых при этом документов, координация, регулирование и лицензирование организации расчетных (в том числе клиринговых) систем.
Вышеуказанные факты подчеркивают актуальность избранной темы дипломной работы.
Целью дипломной работы является определение основных тенденций развития платежной системы России и определение путей обеспечения устойчивости системы платежей.
Поставленная цель определила задачи:
- Определение сущности и структуры платежной системы России.
- Изучение современного состояния расчетных отношений в России.
- Анализ организации безналичных расчетов.
- Определение путей ликвидации потоков бумажных документов.
- Изучение системы расчетов, работающих в режиме реального времени.
- Определение путей обеспечения устойчивости системы платежей.
В дипломной работе рассматривается организация системы платежей и расчетов, которая состоит из трех основных частей:
1. в первой части рассматривается платежная система России;
2. во второй – современные платежные инструменты и формы расчетов;
3. третья часть – перспективы развития платежной системы.
1. Платежная система России
1.1. Сущность и структура платежной системы России
Основной частью денежного оборота является безналичный денежный оборот, в котором движение денег происходит в виде перечислений по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований (клиринг). В развитых странах 80% совокупного платежного оборота составляет безналичный денежный оборот и только 20% приходится на наличное денежное обращение, а в некоторых странах даже 95 и 5%. В России это соотношение колеблется около отметки 60 и 40%.[27]
Структура платежного оборота России приведена в приложении 1.
Безналичные расчеты имеют большое значение в ускорении оборачиваемости средств, уменьшении количества наличных денег, снижении издержек обращения.
Экономической базой безналичных расчетов является материальное производство. Поэтому три четверти платежного оборота приходится на расчеты по товарным операциям, то есть на платежи за отгруженные товары, выполненные работы, оказанные услуги. Остальная часть платежного оборота – это расчеты по нетоварным операциям, то есть расчеты с бюджетом, внебюджетными фондами, кредитными организациями, органами управления, судом, арбитражем и т.д. Платежная система страны является жизненно важной