ВВЕДЕНИЕ
Ввиду обширной разносторонней деятельности банков получают особое значение вопросы межбанковских расчетов, носящие чисто практический характер. Он является одним из самых злободневных и напрямую затрагивает интересы участников рыночных отношений - от крупного предприятия до индивидуального предпринимателя, от Банка России до коммерческих банков. Действующая ныне практика осуществления расчетных операций, по мнению специалистов, работающих над решением указанной проблемы, требует своего совершенствования [].
Межбанковские расчеты приобрели, важное значение с введением в действие с 1 марта 1996 года части II ГК РФ, в котором межбанковские расчеты нашли свое законодательное закрепление. Гл. 46 ГК РФ раскрывает понятие расчетов и формы безналичных расчетов. Кодексом установлена ответственность банка за ненадлежащее использование операций по учету. Учитывая актуальность указанных выше проблем, в работе приводятся характеристики существующих межбанковских расчетов.
Целью дипломной работы является выявление наиболее перспективных направлений организации межбанковских расчетов, как инструмента ускорения оборачиваемости средств.
Для достижения поставленной цели необходимо решение следующих задач:
* определить сущность и роль межбанковских расчетов в организации платежного оборота страны;
* изучить порядок организации межбанковских расчетов в Российской Федерации;
* рассмотреть действующую практику организации межбанковских расчетов;
* проанализировать формы проведения межбанковских расчетов как инструмента ускорения оборачиваемости средств;
* определить перспективы развития межбанковских расчетов;
Дипломная работа сведена в трех главах. В первой главе дано определение сущности и значение межбанковских расчетов, показана эволюция межбанковских расчетов и основы организации корреспондентских отношений банков.
Во второй главе проведен сравнительный анализ структуры платежей по видам технологий и инструментов, проведенных через расчетную сеть Банка России и, в частности, через ГРКЦ г. Челябинска.
Третья глава посвящена рассмотрению основных тенденций развития межбанковских расчетов в Российской Федерации, а также показана стратегия Банка России по управлению платежной системой.
Глава 1 СУЩНОСТЬ И РОЛЬ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ В ОРГАНИЗАЦИИ ПЛАТЕЖНОГО ОБОРОТА СТРАНЫ
1.1 1.1 Основы организации корреспондентских отношений банков
Система расчетов между различными контрагентами и хозяйствующими субъектами, обеспечение бесперебойности и непрерывности платежей являются важнейшими условиями нормального функционирования экономики.
Межбанковские расчеты представляют собой систему безналичных расчетов между банковскими учреждениями, основанную главным образом на прямых переводах средств и регулярных зачетах их взаимных финансовых требований и обязательств.
Часть межбанковских расчетов служит для экономических связей самих кредитных и финансовых институтов, например, при привлечении и размещении средств в форме депозитов и кредитов, покупке ценных бумаг и др.
Межбанковские расчеты сопровождают внешнеэкономические связи, возникающие в процессе экспорта - импорта товаров (услуг), капиталов.
Таким образом, платежный механизм опосредствует «обмен веществ» в хозяйственной системе и от его четкой и непрерывной работы зависит общая эффективность функционирования экономических институтов. Особенно велика роль этого механизма для банков. Платежно-расчетная функция относится к числу важнейших банковских операций. На осуществление расчетов приходится не менее двух третей всего операционного времени банковского персонала.
Рассмотрим, что подразумевается под корреспондентскими отношениями и что включает это понятие. Корреспондентские отношения (от лат.”corresponded” - отвечаю, осведомляю) - договорные отношения между банками с целью взаимного выполнения операций. Банки, устанавливающие такие отношения, называются банками-корреспондентами.
Классифицировать эти отношения можно по ряду критериев: по географической ориентации, по видам операций, по характеру отношений, по степени их добровольности, и др.
По географической ориентации они подразделяются: на внутренние расчеты и международные расчеты.
Операции можно разделить на два вида: обслуживание клиентов и собственные операции. К первым относятся операции по сделкам клиентов: платежи на основе различных способов и форм расчетов (перевод, аккредитив, инкассо, клиринг), операции с ценными бумагами, предоставление гарантий и т.д. Собственные операции банков включают межбанковские кредиты, депозиты, покупку и продажу валют, ценных бумаг и др.
Банки, оказывают также информационные, консультационные услуги, взаимодействуют в процессе выдачи консорциальных кредитов.
По характеру отношений можно выделить прямые отношения с открытием счета и без открытия счета.
Корреспондентские отношения обычно сопровождаются открытием счетов на взаимной основе (друг друга) или в одностороннем порядке (только у одного из партнеров, как правило, у крупного банка).
Возможны также отношения между корреспондентами, когда взаимные расчеты осуществляются по счетам, открытым ими в третьем кредитном учреждении. Частный случай такой структуры договорных связей – расчеты через корреспондентские счета, открытые в подразделениях Банка России. Однако они могут проводиться и через счета, открытые в каком-либо банке, обычно являющемся крупным центром межбанковских расчетов, через клиринговые центры, в которых открываются клиринговые счета.
По степени добровольности установления отношений они бывают обязательными и добровольными. Так обязательным является открытие