ГЛАВА V

КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ

ОПРЕДЕЛЕНИЕ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ. ВИДЫ КРЕДИТОВ. Осуществление кредитных операций, в отличие от депозитных - это функция профессионалов, прежде всего работников банков и других финансовых институтов. И хотя очень многим людям приходилось когда-то давать деньги в долг, эти их действия не осуществлялись на коммерческой основе. В советские времена считалось неприличным требовать с должника какую-то сумму сверх той, что бралась в долг, благодарный должник нередко возвращал долг вместе со скромным подарком (коробкой конфет, бутылкой вина и т.п.), и то если взаймы бралась достаточно крупная сумма и на длительный срок. И даже после начала рыночных реформ, когда деньги стали быстро обесцениваться, ставки банковского процента сильно выросли, простой возврат занимаемой на длительный срок суммы стал фактически означать нанесение кредитору существенного ущерба, практика займа у друзей или знакомых под проценты не получила распространения - обходились, как правило полумерами - либо взаймы брались доллары, либо сумма долга устанавливалась в долларовом эквиваленте.

Не имеет у нас пока широкого распространения и практика заимствования средств населением у банков или покупка товаров “в рассрочку” с достаточно длительным сроком погашения долга. Но вполне вероятно, что в перспективе, если финансовый рынок стабилизируется, а ставки процента за кредит станут приемлемыми для многих людей, у нас, как и во многих западных странах, станут намного чаще прибегать к покупкам дорогостоящих вещей в кредит и к заимствованию денег у финансовых институтов. А для того, чтобы выбрать наиболее выгодный вариант займа, необходимо хорошо разбираться в условиях кредитования. Поэтому не исключено, что в будущем интерес к операциям кредитования будут проявлять не только банки и фирмы-заемщики, но и значительная часть населения станет (или даже будет вынуждена) интересоваться условиями заимствования средств так же, как сейчас она интересуется условиями хранения денег в банках.

Понятие “кредит” происходит от латинских слов creditum (ссуда, долг) и credere (верить) – это ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности, срочности и обычно с уплатой процентов. Проценты нередко называют платой за кредит или ценой кредита.

Среди основных форм кредита различают банковский и коммерческий кредит. Банковский кредит предоставляется в денежной форме банками и другими финансовыми институтами. Коммерческий кредит предоставляется в товарной форме продавцами товаров их покупателям в виде отсрочки платежа за товары или услуги. Его нельзя путать с получением товаров на реализацию – в последнем случае реализующий товар не приобретает права собственности на него. Но цель коммерческого кредита такая же, как и предоставления товара на реализацию – ускорить продажу товаров. Коммерческий кредит оформляется долговым обязательством – векселем (особенности этих документов мы будем рассматривать позднее). В СССР после кредитной реформы 1930 - 1932 гг. вексельное обращение было ликвидировано и возобновилось лишь в ходе рыночных реформ.

В развитых странах коммерческий кредит составляет 20 – 30% всех кредитных сделок. Главным видом кредита является банковский.

Разновидностей кредитов еще больше, чем возможных видов вкладов. Наименее распространенный вид кредита – кредит до востребования (онкольный – от англ. on call). Он иногда имеет место между физическими лицами (“дай взаймы - отдам, как только попросишь”) либо выдается банками клиентам для сверхкраткосрочных нужд. Ставки процента по онкольным кредитам ниже, чем по кредитам на определенные сроки. Сверхкраткосрочные кредиты на сутки или на выходные называют кредитами овернайт. Наиболее распространенными в современной России являются краткосрочные кредиты (от дней до месяцев). Среднесрочные кредиты – от одного года до нескольких лет (в разных странах своя классификация). Долгосрочные кредиты – от 5 лет и более. Сроки кредитов напрямую связаны с целями использования денежных средств.

Кредиты могут выдаваться на полном доверии к клиенту (под честное слово), такие кредиты называют бланковыми и даются они обычно тем, кто имеет длительные отношения с банком, обладает высокой платежеспособностью и отличной репутацией. Могут быть кредиты под гарантии других лиц (физических или юридических), которые в случае невыполнения заемщиком своих обязательств перед банком расплачиваются за него. Такой кредит называют также застрахованным. Могут быть кредиты под залог (под обеспечение) чего-либо – движимого или недвижимого имущества, ценных бумаг и т.п. Возможности заемщика пользоваться своим заложенным имуществом или ценностями ограничиваются (в частности, он не может их продать без согласия кредитора), а в случае невыполнения заемщиком своих обязательств перед кредитором заложенное имущество переходит в собственность кредитора и может быть реализована им. Если кредит берется под залог недвижимости (жилья, зданий, земли), то его называют ипотечным. Если заложенное имущество или ценные бумаги на период кредитования переходят (физически перемещаются) к кредитору, то это будет кредит под заклад. Краткосрочные кредиты под заклад легко реализуемого движимого имущества называют ломбардными (это не означает, что их выдают только ломбарды, которых сейчас появилось достаточно много - ломбарды выдают кредиты лишь физическим лицам). Ломбардный кредит получить легче всего, и каждый из нас, у кого есть какая-либо ценная легко реализуемая вещь и паспорт, может взять такой кредит. Если же вы захотите получить кредит не под заклад, а под залог, например, собственной квартиры (уже не в ломбарде, а в банке), то придется понести значительные траты времени и денег на оформление необходимых документов.

Обеспечение кредита может быть полным или частичным.

Естественно, что при залоге (закладе) имущества полностью обеспеченный кредит, даже вместе с процентами за него будет меньше стоимости заложенного имущества – при неблагоприятных обстоятельствах банку или иному кредитному учреждению придется понести издержки на реализацию этого имущества.

Кредит в полном объеме может быть предоставлен единовременно (вы покупаете квартиру и вам не хватает 200000 руб., вам сразу предоставляются 200000 руб.) либо частями, по мере потребности заемщика (вы строите дом, который обойдется в 200000 руб., но сразу все 200000 вам не нужны). В последнем случае заемщику предоставляется кредитная линия – обязательство банка выдавать ему в течение определенного периода кредиты в пределах согласованного лимита. Расчет заемщика с кредитором также может осуществляться самыми разнообразными способами, на чем мы впоследствии остановимся при решении конкретных числовых задач.

Кредиты могут предоставляться как в отечественной, так и в иностранной валюте. Иногда в международной практике используется так называемый мультивалютный кредит, предоставляемый и погашаемый в нескольких валютах, по крайней мере, в двух.

Если в качестве заемщика выступает физическое лицо не как предприниматель, то такой кредит называют потребительским. Кредиторами могут выступать не только банки, но и предприятия розничной торговли, ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи. Потребительский кредит может носить как денежную, так и товарную форму.

Особый вид кредита – “связанный”, т.е. включающий оговорку, что заемщик обязан использовать такой кредит только на указанные цели. Проценты по такому кредиту обычно ниже, чем по свободному, так как при достижении “указанных целей” кредитор