Журнал-ордер по счету 02 «Амортизация основных средств»
№ п/п
Содержание операции
Кт счета 02 в Дт счетов
44
Итого об Кт
16
Начислена амортизация основных средств
4727
4727
Итого
4727
4727
Журнал-ордер по счету 05 «Амортизация нематериальных активов»
№ п/п
Содержание операции
Кт счета 05 в Дт счетов
44
Итого об Кт
8
Начислена амортизация по нематериальным активам торговой организации
4300
4300
Итого
4300
4300
Журнал-ордер по счету 08 «Вложения по внеоборотные активы»
№ п/п
Содержание операции
Кт счета 08 в Дт счетов
01
Итого об Кт
12
Введено в эксплуатацию оборудование на основании акта приемки-передачи
139311
139311
Итого
139311
139311
Журнал-ордер по счету 10 «Материалы»
№ п/п
Содержание операции
Кт счета 10 в Дт счетов
44
Итого об Кт
7
Учтена в расходах на продажу стоимость материалов, использованных торговой организацией
28530
28530
Итого
28530
28530
Журнал-ордер по счету 19 «Налог на добавленную стоимость»
№ п/п
Содержание операции
Кт счета 19 в Дт счетов
68
Итого об Кт
43
Зачет НДС оплаченного поставщикам
79933
79933
Итого
79933
79933
Журнал-ордер по счету 41 «Товары»
№ п/п
Содержание операции
Кт счета 41 в Дт счетов
90
Итого об Кт
38
Списывается покупная стоимость товара
1464000
1464000
Итого
1464000
1464000
Журнал-ордер по счету 44 «Расходы на продажу»
№ п/п
Содержание операции
Кт счета 44 в Дт счетов
90
Итого об Кт
51
Списаны на реализацию издержки обращения
159485
159485
Итого
159485
159485
Журнал-ордер по счету 50 «Касса»
№ п/п
Содержание операции
Кт счета 50 в Дт счетов
51
70
Итого об Кт
18
Сданы на расчетный счет наличные сверх установленного банком лимита
37550
37500
35
Выплачена заработная плата работникам
68800
68800
Итого
37500
68800
106300
Журнал-ордер по счету 51 «Расчетный счет»
№ п/п
Содержание операции
Кт счета 51 в Дт счетов
60
76
67
50
69
68
99
66
Итого об Кт
4
Оплачены материалы, поступившие от ООО «Пиар»
22000
22000
6
Перечислено ООО «Смак» за товары
410000
410000
11
Перечислено ОО «Светоч» за оборуд-ие
162000
162000
13
Перечислено сторонним организациям за доставку оборудования
1750
1750
15
Оплачено с расчетного счета арендодателю за аренду
20010
20010
26
Оплачены с расчетного счета проценты по долгосрочному кредиту
31656
31656
34
Получено в кассу на выплату заработной платы работникам
68800
68800
36
Перечислен в бюджет ЕСН
22853
22853
37
Перечислен налог на доходы физ. лиц
8200
8200
47
Частично погашен долгосрочный кредит
460000
460000
53
С расчетного счета оплачены расходы, связанные с устранением последствий чрезвычайных ситуаций
27890
27890
59
С расчетного счета перечислена задолженность по краткосрочному кредиту в связи с истечением срока
300000
300000
60
Перечислен в бюджет налог на прибыль
68411
68411
61
Перечислен в бюджет НДС
169092
169092
62
Перечислен в бюджет ЕСН
20020
20020