1 .Составить баланс банка АКБ «Студенческий» К\с 30101810200000000911,
БИК 047501911 на основании приведенных остатков на счетах по
предлагаемой таблице: (в тыс. руб)
№ счета
Наименование статьи
сумма
Остатки: 1)Денежные средства в кассе банка- 15094(в том числе в рублях 8240; в долларах США- 6854); 2)расчетные счета коммерческих организаций-49653(в том числе в рублях 29855; в долларах США- 19798); 3)счета «ностро»-43892(в том числе в рублях-26455; в долларах США-17437); 4)вложения в прочие долговые обязательства-10116; 5)счета «лоро»- 167072 (в том числе в рублях 29853; в долларах США- 137219); 6)выпущенные банковские векселя - 42952 (в том числе сроком до одного месяца- 7762; сроком от 91 до 180 дней- 35190); 7)корреспондентские счета кредитной организации в Банке России- 381600; 8)вклады всего- 1551 (в том числе до востребования- 322; на срок от 1 года до 3 лет- 1229); 9)межбанковские кредиты предоставленные -195894 (в том числе на 1 день- 144280; на срок от 91 до 180 дней- 51614); 10)межбанковские депозиты-107924 (в том числе на 1 день-57125; на срок свыше 3 лет- 50799); 11)авансы поставщикам- 156; 12)акции кредитных организаций- 199; 13 Начисленные взносы во внебюджетные фонды- 7548 14)расходы будущих периодов по кредитным операциям- 1257; 15)основные средства- 6473; 16)использование прибыли отчетного года- 15154; 17)доходы будущих периодов по кредитным операциям-22178; 18)резервы под возможные потери по ссудам- 23749; 19)фонд накопления- 253961; 20)амортизация основных средств- 1421; 21)резервный фонд-29; 22) накопленный процентный доход, уплаченный при приобретении- 8203.
2. На оснбовании приведенных операций за 20.11 составить ведомость проводок и план-схемы лицевых счетов:
№ п\п
Содержание операции
Сумма в рублях
1
Внесена на расчетный счет ОАО «Весна» выручка от реализации продукции
432520
2
Зачислена на расчетный счет ОАО «Град» 40702810900000000513 инкассированная выручка до ее пересчета
15895
3
Зачислены кредитовые поступления: -ОАО«Марс» (поступили из другого банка); - ОАО «Весна» (от клиента этого же банка ОАО «Ветер»).
23576 9217
4
Представлены к оплате ОАО «Град»
следующие документы:
-п\п № 15 взносы в негосударственный
пенсионный фонд
-п\п № 13 перечисление подоходного налога
-п\п № 14 оплата бензина
11230
9811 9210
5
Получены денежные средства на выплату заработной платы работникам ОАО «Марс»
р\с 40702810300000000412
12100
6
Реализованы долговые денные бумаги в количестве 100 штук по цене 1010 рублей (эмитированные 01.01 номинал 1000, доходность 12% годовых), приобретенные 03.05 по номиналу
?
7
Предоставлено заявление ОАО «Марс» на открытие аккредитива
18501
8
Поступило наличными от ОАО «Град»
22303
9
Начислен износ на основные средства
164620
10
Произведен пересчет инкассированной выручки ОАО «Град»
15895
11
В адрес АОА «Марс» поступило п\т № 18 за купленные кондитерские изделия
25470
12
Произведена переоценка валюты (курс текущего дня 30,2; курс ЦБ 31,5)
?
13
Выданы подотчет работнику банка денежные средства
35600
14
Выдан аванс в обменный пункт
- рубли
- доллары США 200
(курс ЦБ-31,5; курс покупки-30,0; курс продажи- 32,0)
7300
?
15
п\т № 18 ОАО «Марс» акцептовано в полной сумме
?
16
Операции обменного пункта:
- продано 100 долларов США
- куплено 200 долларов США
?
15
По окончании операционного дня остаток средств из обменного пункта сдан в кассу банка
?
3. Составить баланс банка с учетом полученных изменений».
4. Заполнить:
А) платежное поручение № 15
Б) платежный ордер на частичную оплату поручения № 15
В)аккредитив № 1
Г) заявление на получение денежной книжки на 25 листов от ОАО «Марс».
Д) Лицевые счета ОАО «Град» по расчетному счету и картотеке №2.
Недостающие реквизиты по своему усмотрению.
Недостающие реквизиты по своему усмотрению.1. Составить баланс банка АКБ «Студенческий» к/с 30101810200000000911, БИК 047510911 на основании имеющихся данных (тыс. руб.)
Баланс коммерческого банка.
№ счета
Наименование статьи
Сумма
20202
Касса кредитных организаций
15094
20202810
в рублях
8240
20202840
в долларах
6854
40702
счета негосударственных коммерческих организаций
49653
40702810
в рублях
29855
40702840
в долларах
19798
30110
Корреспондентские счета в кредитных организациях-корреспондентах
43892
30110810
в рублях
26455
30110840
в долларах
17437
50107
прочие долговые обязательства
10116
30109
Корреспондентские счета кредитных организаций - корреспондентов
167072
30109810
в рублях
29853
30109840
в долларах
137219
523
выпущенные векселя и банковские акцепты
42952
52302
со сроком погашения до 30 дней
7762
52304
со сроком погашения от 91 до 180 дней
35190
30102
Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России"
381600
421
Депозиты негосударственных коммерческих организаций
1551
42101
до востребования
322
42106
на срок от 1 года до 3 лет
1229
451
Кредиты, предоставленные негосударственным финансовым организациям
195894
45101
кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт")
144280
45105
Кредиты, предоставленные негосударственным финансовым организациям на срок от 91 до 180 дней
51614
313
Кредиты и депозиты, полученные кредитными организациями от кредитных организаций
107924
31301
Кредит, полученный при недостатке средств на корреспондентском счете ("овердрафт")
57125
31309
на срок свыше 3 лет
50799
60311
Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями
156
50705
долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, кредитных организаций
199
60301
расчеты по налогам и сборам
7548
61401
расходы будущих периодов по кредитным операциям
1257
60401
основные средства (кроме земли)
6473
70801
использование прибыли отчетного года
15154
61301
доходы будущих периодов по кредитным операциям
21178
45215
резервы на возможные потери по кредитам, предоставленным негосударственным коммерческим организациях
23749
10701
резервный фонд (фонд накопления не существет)
253961
60601
амортизация основных средств
1421
10701
резервный фонд
29
85301
Полученный накопленный процентный (купонный) доход
по процентным (купонным) долговым обязательствам
8203