Ведомость по счету 01 «Основные средства»
№ п/п
Содержание операции
Дт счета 01 в Кт счетов
08
Итого об Дт
3
Поставлено на баланс здание, полученное по договору лизинга
300000
300000
5
Оборудование введено в эксплуатацию
125000
125000
9
Мебель введена в эксплуатацию
28100
28100
15
Введен в эксплуатацию мобильный телефон
4800
4800
24
Принята в эксплуатацию оргтехника - компьютер
25946,23
25946,23
24
Принята в эксплуатацию оргтехника- ксерокс
22832,69
22832,69
Итого
506678,92
506678,92
Ведомость по счету 04 «Нематериальные активы»
№ п/п
Содержание операции
Дт счета 04 в Кт счетов
75.1
Итого об Дт
7
Зачислены в уставный капитал организационные расходы
5000
5000
Итого
5000
5000
Ведомость по счету 08 «Вложения во внеоборотные активы»
№ п/п
Содержание операции
Дт счета 08 в Кт счетов
76.5
69
70
75.1
98.2
60
Итого об Дт
2
Получено здание на условиях договора
300000
300000
4
Принято оборудование в качестве взноса в уставный капитал
125000
125000
8
Безвозмездно получена мебель для офиса от ООО «Акфа»
28100
28100
12
Приобретен для директора мобильный телефон
4800
4800
16
Акцептован счет за приобретенную оргтехнику в ООО «Контакт Плюс»
47000
47000
17
Акцептованы счета Трансагенства за доставку оргтехники
1300
1300
22
Начислена заработная плата по труд договору за погрузочно-разгруз работы при доставке оргтехники
390
23
Отчисления от заработной платы Корчагина
88,92
Итого
300000
88,92
390
125000
28100
53100
506678,92
Ведомость по счету 10 «Материалы»
№ п/п
Содержание операции
Дт счета 10 в Кт счетов
60
71
Итого об Дт
10
Оприходована полученная от ООО «Ангора» партия шерсти
80000
80000
17
Акцептован счет Трансагентства за доставку шерсти
1200
1200
18
Сдана на склад приобретенная Ефимовым С.М. фурнитура
2700
2700
Итого
81200
2700
83900
Ведомость по счету 19 «Налог на добавленную стоимость»
№ п/п
Содержание операции
Дт счета 10 в Кт счетов
60
Итого об Дт
10
Отражен НДС по поступившей шерсти
14400
14400
12
Отражен НДС по приобретенному телефону и затратам на подключение
864
864
16
Отражен НДС по акцептованному счету за приобретенную оргтехнику
8460
8460
17
Отражен НДС по акцептованным счетам за доставку оргтехники и шерсти
450
450
Итого
24174
24174
Ведомость по счету 20.1 «Основное производство – затраты трикотажного ателье»
№ п/п
Содержание операции
Дт счета 20.1 в Кт счетов
10
25
70
69
96
Итого об Дт
11
Отпущена шерсть 50 кг
40000
40000
25
Начислена заработная плата вязальщицам трикотажного ателье
3107,52
3107,52
28
Начислен единый социальный налог (26%)
807,95
807,95
28
Начислен резерв на оплату отпусков
310,75
310,75
29
Списано отклонение от фактической себестоимости по материалам
600
600
33
Списаны общепроизводственные расходы
1987,94
1987,94
Итого
40600
1987,94
3107,52
807,95
310,75
46814,16
Ведомость по счету 20.2 «Основное производство – затраты экспериментального производства»
№ п/п
Содержание операции
Дт счета 20.2 в Кт счетов
10
25
70
69
96
Итого об Дт
11
Отпущена шерсть 30 кг
24000
24000
25
Начислена заработная плата вязальщицам экспериментального производства
3468,40
3468,40
28
Начислен единый социальный налог (26%)
901,79
901,79
28
Начислен резерв на оплату отпусков
346,84
346,84
29
Списано отклонение от фактической себестоимости по материалам
360
360
33
Списаны общепроизводственные расходы
2218,81
2218,81
Итого
24360
2218,81
3468,40
901,79
346,84
31295,84