Задание 3.
1. Заполнить журнал регистрации хозяйственных операций, указав недостающие суммы, первичные документы, бухгалтерские проводки
2. На каждый счет, используемый в задаче, открыть журнал-ордер и ведомость, отразить в них все хозяйственные операции, подсчитать обороты по Дт и Кт
3. На каждый счет открыть Главную книгу, указать в ней начальные остатки, обороты из журналов-ордеров. Подсчитать конечные остатки
4. По данным Главной книги составить баланс на конец месяца (на 01.01.хх)
Хозяйственные операции за ноябрь
№ п/п
Документ
Содержание хозяйственной операции
Суммаруб.
Проводка
Дт
Кт
1
Лимитно-заборные карты, накладные
Отпущены материалы в производство
400
20
10
2
Расчетная ведомость
Начислена ЗП за текущий месяц работникам основного производства
500
20
70
3
Расчетная ведомость
Начислен налог на доходы физических лиц от ЗП
50
70
68
4
Расчетная ведомость
Начислен единый социальный налог (26%)
130
20
69
5
Ведомость
Начислен износ основных средств
10
20
02
6
Бухгалтерс-кая справка
Определена фактическая с/с готовой продукции
1040
43
20
7
Счет, накладная на отпуск
Предъявлен покупателю счет за реализованную продукцию, в т.ч. НДС 18%
1800
62
90/1
8
Счет-фактура
Начислен НДС за реализованную продукцию
275
90/3
68
9
Платежное поручение, выписка банка
Поступило на расчетный счет от покупателя
2800
51
62
10
Бухгалтерс-кая справка
Списана фактическая себестоимость реализованной продукции
1040
90/2
43
11
Чек, приходный кассовый ордер
Получено в кассу на выдачу ЗП за прошлый месяц
1000
50
51
12
Платежная ведомость
Выдана ЗП за прошлый месяц
1000
70
50
13
Платежное поручение, выписка банка
Перечислен единый социальный налог за прошлый месяц
400
69
51
14
Бухгалтерс-кая справка-расчет
Определен и списан финансовый результат за текущий месяц
485
90/9
99