Ведомость по счету 20 «Основное производство»
№ п/п
Содержание операции
Дт счета 20 в Кт счетов
10
70
69
02
Итого об Дт
1
Отпущены материалы в производство
400000
400000
2
Начислена ЗП за текущий месяц работникам основного производства
500000
500000
4
Начислен единый социальный налог (26%)
130000
130000
5
Начислен износ основных средств
10000
10000
Итого
400000
500000
130000
10000
1040000
Ведомость по счету 43 «Готовая продукция»
№ п/п
Содержание операции
Дт счета 43 в Кт счетов
20
Итого об Дт
6
Определена фактическая с/с готовой продукции
1040000
1040000
Итого
1040000
1040000
Ведомость по счету 50 «Касса»
№ п/п
Содержание операции
Дт счета 50 в Кт счетов
51
Итого об Дт
11
Получено в кассу на выдачу ЗП за прошлый месяц
1000000
1100000
Итого
1000000
1100000
Ведомость по счету 51 «Расчетный счет»
№ п/п
Содержание операции
Дт счета 51 в Кт счетов
62
Итого об Дт
9
Поступило на расчетный счет от покупателя
2800000
2800000
Итого
2800000
2800000
Ведомость по счету 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»
№ п/п
Содержание операции
Дт счета 62 в Кт счетов
90/1
Итого об Дт
7
Предъявлен покупателю счет за реализованную продукцию, в т.ч. НДС 18%
1800000
1800000
Итого
1800000
1800000
Ведомость по счету 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»
№ п/п
Содержание операции
Дт счета 69 в Кт счетов
51
Итого об Дт
13
Перечислен единый социальный налог за прошлый месяц
400000
400000
Итого
400000
400000
Ведомость по счету 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»
№ п/п
Содержание операции
Дт счета 70 в Кт счетов
68
50
Итого об Дт
3
Начислен налог на доходы физических лиц от ЗП
50000
50000
12
Выдана ЗП за прошлый месяц
1000000
1000000
Итого
50000
1000000
1050000
Ведомость по счету 90 «Продажи»
№ п/п
Содержание операции
Дт счета 90 в Кт счетов
68
43
99
Итого об Дт
8
Начислен НДС за реализованную продукцию
275000
275000
10
Списана фактическая себестоимость реализованной продукции
1040000
1040000
14
Определен и списан финансовый результат за текущий месяц
485000
485000
Итого
275000
1040000
485000
1800000