Задание 1. Проанализировать пассив банковского баланса
Определить средние величины статей пассива
Источники
01/01/05
тыс. руб
01/01/06
тыс.руб
01/01/07
тыс.руб
01/01/08
тыс.руб
Средние величины
Собственные средства
16582
19857
45567
59387
35348,3
Привлеченные средства
85320
78633
223252
408425
198908
Заемные средства
0
0
0
24000
6000
Итого:
101902
98490
268819
491812
240256
В анализа баланса средние величины используют для расчета нормативов, определения среднегодовой стоимости ресурсов, сравнения показателей с их составляющими.
Сгруппировать ресурсы
Источники
01/01/05
тыс. руб
01/01/06
тыс.руб
01/01/07
тыс.руб
01/01/08
тыс.руб
Собственные средства
16582
19857
45567
59387
Привлеченные средства
85320
78633
223252
408425
Заемные средства
0
0
0
24000
Итого:
101902
98490
268819
491812
Проанализировать динамику ресурсной базы
Источники
01/01/05
тыс. руб
01/01/06
тыс.руб
01/01/07
тыс.руб
01/01/08
тыс.руб
Изм. к 2005 году
Темп роста к 2005 году
2006
2007
2008
2006
2007
2008
Собственные средства
16582
19857
45567
59387
3275
28985
42805
119,75033
274,798
358,1414
Привлеченные средства
85320
78633
223252
408425
-6687
137932
323105
92,162447
261,6643
478,6978
Заемные средства
0
0
0
24000
0
0
24000
-
-
-
Итого:
101902
98490
268819
491812
-3412
166917
389910
96,651685
263,8015
482,6323
Проанализировать структуру ресурсной базы
Источники
01/01/05
тыс.руб
Удел. вес, %
01/01/06
тыс.руб
Удел. вес, %
01/01/07
тыс.руб
Удел. вес %
01/01/08
тыс.руб
Удел. вес,%
Собствен-ные средства
16582
16,27
19857
20,16
45567
16,95
59387
12,08
Привлеченные средства
85320
83,73
78633
79,84
223252
83,05
408425
83,04
Заемные средства
0
0
0
0
0
24000
4,88
Итого:
101902
100
98490
100
268819
100
491812
100
Проанализировать достаточность капитала
Наименование
2005
2006
2007
2008
Коэффициент достаточности капитала
16,27
20,16
16,95
12,07
Финансовый леверидж
6,14
4,96
5,90
8,28
Доля уставного фонда в капитале
100
100
100
100
Проанализировать структуру обязательств банка
Источники
01/01/05
тыс.руб
Удел. вес, %
01/01/06
тыс.руб
Удел. вес, %
01/01/07
тыс.руб
Удел. вес %
01/01/08
тыс.руб
Удел. вес,%
Привлеченные средства
85320
100
78633
100
223252
100
408425
94,45
Заемные средства
0
0
0
0
0
24000
5,55
Итого:
85320
100
78633
100
223252
100
432425
100
Определить величину эффективных кредитных ресурсов банка
Числитель
Знаменатель
Значение
2005
2006
2007
2008
Активы работающие
Валюта баланса
72,65
81,30
86,45
88,27
Активы работающие
Обязательства
87,58
94,32
89,00
93,59
Кредитные вложения
Обязательства
62,13
66,74
71,85
74,97
Кредитные вложения
Средства клиентов
89,37
89,99
92,54
93,01
Сделать выводы
На основании расчетов мы видим, что на протяжении трех лет (2005, 2006, 2007) банк не прибегал к привлечению заемных средств, это свидетельствует о том, что банк за собственных и привлеченных средств, формировать активы и своевременно расплачиваться по обязательствам.
Но при этом банк не удовлетворяет требованиям достаточности капитала, удовлетворяющее значение наблюдается толь ко в 2006 году.
Также можно наблюдать что на начало 2008 года капитал банка вырос в 3,5 раза, привлеченные средства почти в 5 раз. Это положительная динамика, так как увеличение ресурсной базы позволяет размещать большее количество средств в активах, что повышает прибыль банка.
Задание 2. Проанализировать актив банковского баланса
Определить средние величины
Активы банка
01/01/2005 тыс. руб
01/01/2006
тыс. руб
01/01/2007
тыс. руб
01/01/2008
тыс. руб
Средние величины
Денежные средства и счета в ЦБРФ
24120
30572
107 934
67726
57588
Государственные долговые обязательства
521
2673
968
968
1282,5
Средства в банках
3879
6327
23141
8368
10428,8
Вложения в ценные бумаги для перепродажи
1431
1300
2137
2230
1774,5
Ссудная задолженность и лизинг
45696
47840
107745
330247
132882
Проценты начисленные, Включая просроченные
2532
0
6 678
14250
5865
Основные средства, хозяйственные затраты и нематериальные активы
2683
2810
11251
7953
6174,25
Долгосрочные вложения в ценные бумаги и доли
5
5
49
49
27
Наращенные доходы и авансовые расходы
162
415
96
181
213,5
Прочие активы
4934
6548
8820
59840
20035,5
Всего активов
85963
98490
268819
491812
236271
Проанализировать динамику ресурсной базы
Наименование
Сумма, тыс. руб.
Изм. К базовому 2005 году
Темп роста к 2005 году
Денежные средства и счета в ЦБРФ
2005 г.
2006 г.
2007 г.
2008 г.
2006
2007
2008
2006
2007
2008
Государственные долговые обязательства
24120
30572
107 934
67726
6452
83 814
43606
126,75
447,488
280,788
Средства в банках
521
2673
968
968
2152
447
447
513,052
185,797
185,797
Вложения в ценные бумаги для перепродажи
3879
6327
23141
8368
2448
19 262
4489
163,109
596,571
215,726
Ссудная задолженность и лизинг
1431
1300
2137
2230
-131
706
799
90,8456
149,336
155,835
Проценты начисленные, Включая просроченные
45696
47840
107745
330247
2144
62 049
284551
104,692
235,787
722,704
Основные средства, хозяйственные затраты и нематериальные активы
2532
0
6 678
14250
-2532
4 146
11718
0
263,744
562,796
Долгосрочные вложения в ценные бумаги и доли
2683
2810
11251
7953
127
8 568
5270
104,734
419,344
296,422
Наращенные доходы и авансовые расходы
5
5
49
49
0
44
44
100
980
980
Прочие активы
162
415
96
181
253
-66
19
256,173
59,2593
111,728
Всего активов
4934
6548
8820
59840
1614
3 886
54906
132,712
178,76
1212,81
Денежные средства и счета в ЦБРФ
85963
98490
268819
491812
12527
182 856
405849
114,573
312,715
572,121