>КОМПЬЮТЕРНЫЙ ФИНАНСОВЫЙ
И ИНВЕСТИЦИОННЫЙ АНАЛИЗ
Преподаватель – Александр Алексеевич Николаенко, д.т.н., профессор
Кафедра финансов и бухгалтерского учета
Контрольная работа
По данным приведенных ниже форм финансовой отчетности предприятия рассчитать тип финансовой устойчивости предприятия:
1) на начало отчетного периода,
2) на конец отчетного периода.
Расчет сопроводить формулами с указанием строк форм финансовой отчетности, используемых в расчете. Задание выполнить письменно и только машинописным способом.
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
на _____________200___г.
КОДЫ
Форма № 1 по ОКУД
0710001
Дата (год, месяц, число)
Организация _____________________________________________ по ОКПО
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН
Вид деятельности_________________________________________ по ОКДП
Организационно-правовая форма собственности ОКОП/ОКФС
Единица измерения: тыс. руб./ млн. руб. по ОКЕИ
384/385
Адрес ___________________________________________________________
Дата утверждения
Дата отправки (принятия)
АКТИВ
Код
стр.
На начало отчетного периода
На конец
отчетного
периода
1
2
3
4
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы (04, 05)
110
105
182
в том числе:
патенты, лицензии, товарные знаки, (знаки обслуживания), иные аналогичные с перечисленными права и активы
111
35
25
организационные расходы
112
деловая репутация организации
113
Основные средства: (01,02,03)
120
9556
12883
в том числе:
земельные участки и объекты природоиспользования
121
здания, машины и оборудование
122
Незавершенное строительство
130
210
160
Доходные вложения в материальные ценности (03)
135
в том числе:
имущество для передачи в лизинг
136
имущество, предоставляемое по договору проката
137
Долгосрочные финансовые вложения (06,82)
140
300
300
30
300
в том числе:
инвестиции в дочерние общества
141
инвестиции в зависимые общества
142
инвестиции в другие организации
143
займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев
144
прочие долгосрочные финансовые вложения
145
300
300
Прочие внеоборотные активы
150
Итого по разделу I
190
10171
13525
1
2
3
4
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы
210
6881
6449
в том числе:
сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 12, 13, 16)
211
1950
1638
животные на выращивание и откорме (11)
212
Затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20,21,23,29,36,44)
213
3538
3722
готовая продукция и товары для перепродажи (16,40,41)
214
879
537
товары отгруженные (45)
215
расходы будущих периодов (31)
216
1
1
прочие запасы и затраты
217
516
551
НДС по приобретенным ценностям (19)
220
450
380
Дебиторская задолженность (платежи по которым ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)
230
100
110
в том числе:
покупатели и заказчики (62,76,82)
231
65
72
векселя к получению (62)
232
задолженность дочерних и зависимых обществ (78)
233
авансы выданные (61)
234
35
38
прочие дебиторы
235
Дебиторская задолженность (платежи по которым ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)
240
756
1002
в том числе:
покупатели и заказчики (62,76,82)
241
640
827
векселя к получению (62)
242
64
задолженность дочерних и зависимых обществ (78)
243
Задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75)
244
авансы выданные (61)
245
33
45
прочие дебиторы
246
83
66
Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82)
250
225
в том числе:
займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев
251
собственные акции, выкупленные у акционеров
252
45
прочие краткосрочные финансовые вложения
253
180
Денежные средства
260
51
263
в том числе:
касса (50)
261
32
расчетные счета (51)
262
47
225
валютные счета (52)
263
прочие денежные средства (55,56,57)
264
4
6
Прочие оборотные активы
270
35
47
Итого по разделу II
290
8273
8476
БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)
300
18444
22001
ПАССИВ
Код
стр.
На начало отчетного года
На конец
отчетного года
1
2
3
4
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал (85)
410
14000
14000
Добавочный капитал (87)
420
611
1944
Резервный капитал (86)
430
200
250
в том числе:
резервы, образованные в соответствии с законодательством
431
150
170
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами
432
50
80
Фонд социальной сферы (88)
440
56
67
Целевые финансирование и поступления (96)
450
Нераспределенная прибыль прошлых лет (88)
460
395
32
Непокрытый убыток прошлых лет (88)
465