Задание 1
Запишите данные синтетических счетов бухгалтерского учета, содержащиеся в главной книге, в оборотную ведомость, представленную ниже:
ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ
по счетам синтетического учета за 2007г.
Номер счета
Сальдо на 01.01.07г.
Оборот за 2007 год
Сальдо на 31.12.07г.
Дебет
Кредит
Дебет
Кредит
Дебет
Кредит
01
591142,00
100410,00
160820,00
530732,00
02
102928,70
18462,50
72792,27
157258,47
04
0
10000,00
0
10000,00
05
0
0
749,97
749,97
08
0
171100,00
30000,00
141100,00
10
31267,67
349024,13
344791,80
35500,00
19
800,00
116584,83
87684,83
29700,00
20
0
491891,83
486384,99
5506,84
25
98317,74
98317,74
0
26
161248,50
161248,50
0
43
17230,10
486384,99
498392,39
5222,70
44
83679,60
83679,60
0
50
415,98
153874,84
152873,49
1417,33
51
80852,10
1575534,10
770062,89
886323,31
58
0
28000,00
0
28000,00
60
33936,45
405995,27
699508,96
327450,14
62
27940,80
1185239,82
1175534,10
37646,52
66
0
0
56000,00
56000,00
67
0
0
361600,00
361600,00
68
1283,50
234974,00
266058,40
32367,90
69
0
63621,09
64449,09
828,00
70
0
175690,80
181036,80
5346,00
80
500000,00
0
0
500000,00
82
50000,00
0
25000,00
75000,00
84
61500,00
25000,00
142448,22
178948,22
90
1110839,80
1110839,80
91
79400,00
79400,00
96
0
0
15600,00
15600,00
99
0
0
187431,87
187431,87
0
0
Итого
749648,65
749648,65
7312705,71
7312705,71
1711148,70
1711148,70
Задание 2
Составьте по имеющимся данным бухгалтерский баланс (Форма № 1)
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
Форма № 1 по ОКУД
за год 2007 г. Дата (год, месяц, число)
Организация ____ЗАО «Монолит»________________________ по ОКПО
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН
Вид деятельности производство контейнеров для хлеба_________________ по ОКВЭД
Организационно-правовая форма/форма собственности _____
______ закрытое акционерное общество_________________ по ОКОПФ/ОКФС
Единица измерения: руб. по ОКЕИ
Местонахождение (адрес) г. Москва,
ул. Маросейка, 21_______________________________________________________
Дата утверждения
Дата отправки (принятия)
АКТИВ
Код пока-
зателя
На начало
отчетного
года
На конец
отчетного
периода
1
2
3
4
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы
110
0
9250
Основные средства
120
488213
373473
Незавершенное строительство
130
0
141100
Доходные вложения в материальные
ценности
135
Долгосрочные финансовые вложения
140
Отложенные налоговые активы
145
Прочие внеоборотные активы
150
ИТОГО по разделу I
190
488213
523823
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы
210
48498
46230
в том числе:
сырье, материалы и другие аналогичные ценности
31268
35500
животные на выращивании и откорме
затраты в незавершенном производстве
0
5507
готовая продукция и товары для перепродажи
17230
5223
товары отгруженные
расходы будущих периодов
прочие запасы и затраты
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
220
800
29700
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)
230
в том числе покупатели и заказчики
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)
240
27941
37646
в том числе покупатели и заказчики
27941
37646
Краткосрочные финансовые вложения
250
0
28000
Денежные средства
260
81268
887741
Прочие оборотные активы
270
ИТОГО по разделу II
290
158507
1029317
БАЛАНС
300
646720
1553140
ПАССИВ
Код
пока-
зателя
На начало
отчетного
периода
На конец
отчетного
периода
1
2
3
4
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал
410
500000
500000
Собственные акции, выкупленные у акционеров
( )
( )
Добавочный капитал
420
Резервный капитал
430
50000
75000
в том числе:
резервы, образованные в
соответствии с законодательством
резервы, образованные в соответствии с учредительными
документами
50000
75000
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
470
61500
178948
ИТОГО по разделу III
490
611500
753948
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты
510
0
361600