Приложение 1
Анализ платежеспособности предприятия.
Сумма платежей тыс.р.
Сумма платежей тыс.р.
Денежные средства (актив)
на начало периода
на конец периода
Виды текущих пассивов (пассив)
на начало периода
на конец периода
1.Ден. средства (260)
-
2
1.Заемные средства (610)
-
-
2.Касса (261)
-
-
2.Кредиты банков (611)
-
-
3.Расчетный счет (262)
-
-
3.Прочие займы (612)
-
-
4.Локальный счет (263)
-
-
4.Кредиторская задолжность (620)
10237
12537
5.Прочие ден. средства (264)
-
-
5.Поставители и подрядчики (621)
3719
5219
6.Прочие обор. активы (270)
4
68
6.Векселя к уплате (622)
-
-
7.По оплате труда (624)
324
432
8.По соц. страх. (625)
1367
746
9.Задолжность перед дочерними предприятиями (623)
-
-
10.Задолжность перед бюджетом (626)
1891
3094
11.Авансы полученные (627)
-
-
12.Прочие кредиторы (628)
2936
3046
Итого
20474
25074
Приложение 2
Анализ финансовой устойчивости.
№
Финансовый показатели
начало периода, тыс. руб.
конец периода
тыс. руб.
изменение за отчет. период
1
Капитал и резервы (итог V раздела пассива)
50840
49525
-1315
2
Внеоборотные активы (итог I раздела актива)
46040
47746
1706
3
Наличие собственных оборотных средств (С. 1 - С. 2 ), Фс
4800
1779
-3021
4
Долгосрочные пассивы (итог V р. пассива)
-
-
-
5
Наличие собственных и долгосрочных заемных источников формирования запасов (С. 3 - С. 4), Фт
4800
1779
-3021
6
Краткосрочные пассивы (итог IV р. пассива)
10477
12639
2162
7
Общая величина источников формирования запасов (С.5 + С. 6), Фо
15277
14418
-859
8
Общая величина запасов и затрат (с.210+с.220), II р. актива
12834
10240
-2594
9
Излишек (+) или недостаток (-) собственных оборотных средств (С. 3 - С. 8), Фс
-8034
-8461
427
10
Излишек (+) или недостаток (-) собственных и заемных источников формирования запасов (С. 5 - С. 8), Фт
-8034
-8461
427
11
Излишек (+) или недостаток (-) общей величины основных источников формирования запасов (С. 5 - С. 8), Фт
2443
4178
1735
Приложение 3
Коэффициенты, характеризующие платежеспособность
Коэффициенты платежеспособности
нормативное значение
на начало периода
на конец периода
отклонение
1. Общий показатель ликвидности (L1)
1
0,42
0,28
-0,14
2. Коэффициент абсолютной ликвидности (L2)
0,2 - 0,7
0
0
0
3. Коэффициент быстрой ликвидности (L3)
і 1,5
0,09
0,08
-0,01
4. Коэффициент текущей ликвидности (L4)
0,2 - 1
1,3
0,9
-0,4
5. Коэффициент маневренности функционирующего кап. (L5)
3,5
-9,1
-12,6
6. Доля оборотных средств в активах (L6)
0,22
0,18
-0,04
7. Коэффициент обеспеченности соб. ср. (L7)
> 0,1
0,24
-0,1
-0,14
8. Коэффициент восстановления платежеспособности (L8)
> 0,1
0,22
0,22
0
Приложение 4
Расчет показателей для определения точки максимальной прибыли.
Объем выпуска, тыс. м3
Цена, руб.
Совокуп. доход, тыс. руб.
Предел. доход, тыс.руб.
Предел. издержки, тыс. руб
Совокуп. издержки, тыс. руб.
Совокуп. прибыль, тыс. руб.
0
4936,10
0
900
-900
1
4729,65
4729,65
4729,65
1089
1989
2740,65
2
4523,20
9046,40
4316,75
1089
3078
5968,4
3
4316,75
12950,25
3903,85
1089
4167
8783,25
4
4110,30
16441,20
3490,95
1089
5256
11185,2
5
3903,85
19519,25
3078,05
1089
6345
13174,25
6
3697,40
22184,40
2665,15
1089
7434
14750,4
7
3490,95
24436,65
2252,25
1089
8523
15913,65
8
3284,50
26276,00
1839,35
1089
9612
16664
9
3078,05
27702,45
1426,45
1089
10701
17001,45
9,5
2974,83
28260,84
558,39
1089
11790
16470,84
10
2871,60
28716,00
455,16
1089
12879
15837
11
2665,15
29316,65
600,65
1089
13968
15348,65
12
2458,70
29504,40
187,75
1089
15057
14447,4
13
2252,25
29279,25
-225,15
1089
16146
13133,25
14
2045,80
28641,20
-638,05
1089
17235
11406,2
15
1839,35
27590,25
-1050,95
1089
18324
9266,25
16
1632,90
26126,40
-1463,85
1089
19413
6713,4
17
1426,45
24249,65
-1876,75
1089
20502
3747,65
18
1220,00
21960,00
-2289,65
1089
21591
369