Приложение 1
Таблица 1 - Критерии оценки эффективности использования ресурсов ОАО «Авитек» за 2005-2007 гг.
Показатели
2005г.
2006г.
2007г.
Абсолютн. значен.
Темп роста, %
1. Выручка от реализации, тыс.руб.
4657976
2886591
1009339
-3648637
21,7
2. Себестоимость продукции, тыс.руб.
2118286
1080748
602825
-1515461
28,5
3. Уровень себестоимости продукции, %, п.2/п.1*100%
45,5
37,4
59,7
+14,2
131,2
4. Коммерческие расходы, тыс.руб.
850582
866490
96596
-753986
11,3
5. Управленческие расходы, тыс.руб.
0
0
93476
+93476
-
6. Затраты на 1 рубль реализованной продукции, руб.,
0,64
0,67
0,78
+0,14
121,9
7. Прибыль (убыток) от продаж, тыс.руб.
1689108
939353
216442
-1472666
12,8
8. Среднегодовая стоимость ОПФ тыс.руб.
618333
818591
664653,5
+46320,5
107,5
9. Фондоотдача, тыс. руб., п.1/п.8
7,53
3,53
1,52
-6,01
20,2
10. Активы всего, тыс. руб.
2765292
3063504,5
2920348,5
+155056,5
105,6
11. Капиталоотдача, тыс. руб., п.1/п.10
1,68
0,94
0,34
-1,34
20,2
12. Общая фондоемкость, тыс. руб., 1/п.8
0,13
0,28
0,66
+0,53
507,7
14. Оборотный капитал, тыс. руб.
2122042
2351712,5
2354341,5
+232299,5
110,9
15. Период оборота оборотного капитала, дней, (365*п.14)/п.1
166
297
851
+685
512,6
16. Товарные запасы, тыс. руб.
1041168,5
1125960,5
780868,5
-260300
75,0
17. Период оборота товарных запасов, дней, (365*п.16)/п.2
179
380
473
+294
264,2
18. Дебиторская задолженность, тыс. руб.
274370,5
326338
603499,5
+329129
220,0
19. Период оборота дебиторской задолженности, дней (365*п.18)/п.1
21
41
218
+197
1038,1
20. Кредиторская задолженность, тыс. руб.
1248608,5
1359887,5
888727
-359881,5
71,2
21. Период оборота кредиторской задолженности, дней, (365*п.12)/п.2
215
459
538
+323
250,2
22. Производительность единицы персонала, тыс.руб., п.1/п.23
709,2
438,5
151,9
-557,3
21,4
23. Среднесписочная численность персонала, чел.
6568
6583
6642
+74
101,1
24. Среднегодовая заработная плата, тыс.руб.
41,6
43,2
56,1
+14,5
134,8
25. Чистая прибыль, тыс. руб.
1283232
807524
348827
-934405
27,2
Приложение 2
Таблица 2 - Финансовые результаты деятельности предприятия, тыс.руб.
Показатели
2005 г.
2006 г.
2007 г.
Изменение
Выручка от реализации продукции (работ, услуг)
без НДС и акцизов
4657976
2886591
1009339
-3648637
Затраты на производство реализованной
продукции (работ, услуг)
2968868
1947238
792897
-2175971
Прибыль (убыток) от реализации продукции (работ, услуг)
1689108
939353
216442
-1472666
Сальдо по процентам к получению и уплате
+65051
+47575
+94794
+29743
Доходы (убытки) от участия в других
организациях
-
-
-
-
Сальдо прочих операционных доходов и
расходов (прочей реализации)
-56078
-15024
-1519
-54559
Сальдо доходов и расходов от
внереализационных операций
-9618
+90628
+149266
+158884
Прибыль до налогооблажения
1688463
1062532
458983
-1229480
Чистая прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия
1283232
807524
348827
-934405
Приложение 3
Таблица 3 - Аналитический баланс предприятия за 2005 - 2007 гг., тыс. руб.
Показатель
Условные обозначения
На 31.12.05г
На 31.12.06г.
На 31.12.07г.
АКТИВ
1. Денежные средства и краткосрочные финансовые вложения
S
639603
711559
858798
2. Дебиторская задолженность и прочие оборотные активы
Ra
97140
55987
651170
3. Запасы и затраты
Z
1510207
1188929
742240
Всего текущих активов
At
2246950
2456475
2252208
4.Иммобилизованные средства
F
690483
733101
398913
Итого активы предприятия
Ba
2937433
3189576
2651121
ПАССИВ
1. Кредиторская задолженность и прочие краткосрочные пассивы
Rp
1529575
1190298
587776
2. Краткосрочные кредиты и займы
Kt
11047
50000
0
Всего краткосрочный заемный капитал
Pt
1540622
1240298
587776
3. Долгосрочный заемный капитал
Kd
0
0
0
4. Собственный капитал
Ec
1396811
1949278
2063345
Итого капитал предприятия
Bp
2937433
3189576
2651121
Приложение 4
Таблица 4 - Состав и структура активов и капитала предприятия и их изменение за 2007 г.
Виды имущества и капитала
На начало года
На конец года
Изменения (+,-)
Наличие на конец года в % к началу года
Сумма,
тыс.руб.
Уд.вес,%
Сумма,
тыс.руб
Уд.вес,%
Тыс. руб.
В уд. весе, пункты
1
2
3
4
5
6=4-2
7=5-3
8=4/2
Имущество (активы) предприятия
3189576
100,0
2651121
100,0
-538455
-
83,1
1. Денежные средства и краткосрочные финансовые вложения
711559
22,3
858798
32,4
+147239
+10,1
120,7
2. Дебиторская задолженность и прочие оборотные активы
55987
1,8
651170
24,6
+595183
+22,8
1163,1
3. Запасы и затраты
1188929
37,3
742240
28,0
-446689
-9,3
62,4
Всего текущих активов
2456475
61,4
2252208
85,0
-204267
+23,6
91,7
4. Иммобилизованные средства
733101
38,6
398913
15,0
-334188
-23,6
54,4
Капитал (пассивы) предприятия
3189576
100,0
2651121
100,0
-538455
-
83,1
1. Кредиторская задолженность и прочие краткосрочные пассивы
1190298
37,3
587776
22,2
-602522
-15,1
49,4
2. Краткосрочные кредиты и займы
50000
1,6
0
0
-50000
-1,6
-
Всего краткосрочный заемный капитал
1240298
38,9
587776
22,2
-652522
-16,7
47,4
3. Долгосрочный заемный капитал
0
0
0
0
0
0
0
4. Собственный капитал
1949278
61,1
2063345
77,8
+114067
+16,7
105,9
Приложение 5
Таблица 5- Коэффициенты финансовой устойчивости предприятия
Показатели
Расчетная формула
Оптимальное значение
На 31.12.05г
На 31.12.06г
На 31.12.07г
Отклонение (+,-)
Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,5 – 0,6
0,47
0,61
0,78
+0,31
Коэффициент финансовой зависимости
0,4 – 0,5
0,53
0,39
0,22
-0,31
Соотношение заемных и собственных средств
<1
1,10
0,64
0,28
-0,82
Соотношение текущих активов и иммобилизованных средств
>Кзс
3,25
3,35
5,65
+2,4
Коэффициент маневренности (мобильности) собственного капитала
0,3 – 0,5
0,51
0,62
0,81
+0,3
Коэффициент иммобилизации собственного капитала
0,5 – 0,7
0,49
0,38
0,19
-0,3
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,3
0,31
0,50
0,74
+0,43
Коэффициент обеспеченности запасов и затрат собственными источниками
0,6 – 0,8
0,47
1,02
2,24
+1,77