Содержание
1. Институт банкротства кредитных организаций. Полномочия Агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО) 3
2. Реорганизация коммерческого банка 5
Список литературы 9
1. Институт банкротства кредитных организаций. Полномочия Агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО)
Государственная корпорация “Агентство по реструктуризации кредитных организаций" (АРКО) является специализированной государственной структурой, созданной для финансового оздоровления социально значимых банков и защиты интересов их кредиторов. АРКО действует на основании Федерального закона “О реструктуризации кредитных организаций”, в котором определены критерии социально значимых банков, а также полномочия и механизмы работы Агентства.
Сравнивая положения законов "О реструктуризации кредитных организаций" и "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" в отношении предмета деятельности Агентства, можно говорить о специальных процедурах досудебной санации банков, т.е. о мероприятиях по финансовому оздоровлению кредитных организаций до момента отзыва у них лицензий на осуществление банковских операций.
Их особенность в том, что они могут применяться в отношении лишь ограниченной группы банков, немедленная ликвидация которых может привести к значительным социальным и экономическим издержкам для общества. Их проведение также связано с обязательным переходом банка под управление Агентства, возникающим из того факта, что АРКО становится основным акционером банка. Агентство в силу закона осуществляет мероприятия по реструктуризации кредитной организации на основе специального плана, срок реализации которого установлен в три года с момента перехода банка под управление Агентства и может быть продлен не более чем на 12 месяцев по согласованию с Банком России.
Для эффективного восстановления банков Агентству предоставлен ряд дополнительных полномочий, отличающихся от стандартной банковской практики. Например, право выходить в арбитражный суд с заявлением о признании недействительными сделок, совершенных кредитной организацией в течение 3-х лет до дня принятия Агентством решения о переходе кредитной организации под его управление по основаниям, предусмотренным гражданским законодательством РФ, либо в случае, если условия сделки с аффилированным лицом предусматривают получение им значительного преимущества по сравнению с аналогичными сделками, заключенными в соответствии с существовавшими на момент заключения обычаями делового оборота.
Это дает возможность Агентству более эффективно проводить работу по возврату активов банка. Характерный пример - деятельность АРКО в отношении проблемных активов и сомнительных сделок, совершенных АКБ “СбС-АГРО”. В настоящее время судами удовлетворены исковые заявления Агентства по АКБ “СбС-АГРО” на общую сумму 292,6 млн руб., в том числе более 100 млн руб. уже возвращено на баланс банка. Сейчас в судах, в т.ч. и в Арбитражном суде г. Москвы, находится еще ряд заявлений Агентства о признании сделок кредитных организаций недействительными на общую сумму 724,4 млн руб., и по более чем двадцати сделкам (на сумму свыше 1 млрд руб.) проводится работа по сбору необходимых документов.
Помимо полномочий по финансовому оздоровлению законом установлено право Агентства (ст. 22) принимать решение о ликвидации кредитной организации, находящейся под управлением, если достаточно оснований считать невозможным дальнейшее осуществление мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации. При этом обязанности по ликвидации возлагаются на Агентство. Однако на практике реально применение этого права до настоящего времени не осуществлено.
Стратегия деятельности Агентства по организации антикризисного управления банком и его финансовому оздоровлению заключается в последовательном проведении работ по трем направлениям:
- реструктуризация обязательств перед кредиторами. Задачей этого этапа является организация справедливых и прозрачных расчетов для всех групп кредиторов, определение совместно с кредиторами порядка и условий погашения долга в зависимости от наличия у банка активов, их стоимости и ликвидности. Как правило, для комплексного урегулирования задолженности перед кредиторами применяется институт мировых соглашений законодательства о банкротстве, что предусмотрено законом о реструктуризации кредитных организаций;
- после выработки согласованной политики в вопросе погашения долгов осуществляется рекапитализация банка. На этапе перехода банка под управление АРКО уставный капитал списывался до реального значения собственных средств (при отрицательном значении капитала - до символической величины в 1 рубль). При принципиальном решении вопроса о дальнейших направлениях оздоровления банка его уставный капитал увеличивается до величины, необходимой для осуществления нормальной банковской деятельности (как правило, не менее 1 млн евро). Первые два этапа относятся к так называемой финансовой реструктуризации банка;
- операционная реструктуризация подразумевает комплекс мер по реорганизации бизнеса банка, систем его управления, повышение качества корпоративного управления.
Качество корпоративного управления имеет принципиальное значение для нормального развития практически любого банка, для заблаговременной профилактики кризисных явлений и является отнюдь не внутренним делом самих банкиров. Банки, выполняя ряд публичных функций в экономике, действуют на стыке интересов общества и частного бизнеса. В результате повышенные требования к уровню банковского менеджмента предъявляются с двух сторон: с одной стороны, внутренние требования самих банкиров к корпоративному управлению как ключевому элементу предпринимательской культуры, стратегии развития и выживания банка на рынке, с другой - внешние требования общества, основанные на защите интересов клиентов и повышении открытости банковской системы.
Уроки кризиса и выявленные ошибки в подходах к корпоративному управлению находят свое отражение и на законодательном уровне. В мае Государственной Думой принят пакет поправок в банковское законодательство, направленных на повышение ответственности управляющих банками и обеспечение прозрачности банковской деятельности. Несомненно, они будут содействовать восстановлению доверия к банковской системе. В частности, помогут бороться с ситуациями, когда бизнес строится лишь в интересах отдельных акционеров или менеджеров в ущерб клиентам банка. Указанное касается запрета для руководителей исполнительных органов банка совмещать должности в других финансовых организациях и аффилированных с банком структурах.
Практически во всех банках, перешедших под управление Агентства, выявляются типовые проблемы:
- ошибки в управлении ликвидностью и диверсификации активов;
- иммобилизация значительных средств в объекты недвижимости;
- высокие расходы на содержание филиальной сети и управленческий аппарат;
- неудовлетворительное качество плановой и аналитической работы.
Анализ ситуации показал, что во многом эти проблемы берут начало именно с неадекватной системы управления бизнесом. В результате Агентство вынуждено осуществлять тот