Валютный контроль за импортными операциями в ОАО «Екатеринбургский муниципальный банк»

Валютный контроль за импортными операциями в ОАО «Екатеринбургский муниципальный банк» осуществляется на основе следующих положений:

1. Учет банком импортных операций осуществляется на основании договоров (контрактов, соглашений), предусматривающих импорт товаров на территорию РФ, оплачиваемых иностранной валютой или валютой РФ.

2. Расчеты по договорам об импорте товаров осуществляются в безналичном порядке через расчетные рублевые или валютные счета, открытые в ОАО «Екатеринбургский муниципальный банк»: текущий валютный счет для индивидуальных предпринимателей и специальный транзитный валютный счет для юридических лиц. Не допускается оплата товаров с банковского счета третьего лица-резидента, не являющегося импортером, если у импортера нет разрешения Банка России на осуществление такой операции.

3. Импортер обязан до осуществления валютной операции представить в ОАО «Екатеринбургский муниципальный банк» паспорт сделки (ПСи) в двух экземплярах, оригинал и копию контракта, на основании которого был составлен ПСи, а также сведения о договоре.

В случаях если условиями контракта ( изменений и / или дополнений к контракту ) предусматривается, что срок между предварительной оплатой и датой ввоза товаров на таможенную территорию РФ превышает 90 календарных дней, импортер наряду с вышеперечисленными документами должен представить в ОАО «Екатеринбургский муниципальный банк» копию соответствующего разрешения Банка России.

4. В случае:

* отсутствия ввоза товаров на территорию РФ в течение 90 календарных дней с даты оплаты ( при отсутствии у импортера разрешения Банка России на отсрочку по ввозу товаров на территорию РФ );

* отсутствия документов, подтверждающих оплату обязательств по импортному контракту в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации для осуществления валютного контроля ( договор, сведения о договоре )

ОАО «Екатеринбургский муниципальный банк» в соответствии с требованиями Указания ЦБР № 500 - У информирует территориальное учреждение Банка России о допущенном клиентом нарушении валютного законодательства.

5. За выполнение функций агента валютного контроля по импортным контрактам банк взимает плату с клиентов-импортеров в размере, определяемом «Тарифами ОАО «Екатеринбургский муниципальный банк» за оказываемые услуги при совершении юридическими и физическими лицами валютных операций».

6. Импортер в течение 15 календарных дней с даты принятия решения о выпуске товаров обязан представить в ОАО «Екатеринбургский муниципальный банк» ксерокопию третьего листа ГТД (экземпляра импортера), которая удостоверяется оригинальным оттиском личной номерной печати и подписью должностного лица таможенного органа, либо ксерокопию и оригинал ГТД, заверенную самим импортером (подпись первого лица и печать импортера).

7. Оплата импортируемых по договору товаров иностранной валютой осуществляется на основании представленного в ОАО «Екатеринбургский муниципальный банк» заявления на перевод. Импортер при отсутствии средств на его валютном счете представляет в банк поручение на покупку иностранной валюты.

При покупке импортером иностранной валюты после ввоза товаров на территорию РФ (после таможенного оформления товаров) необходимо одновременно с представлением в ОАО «Екатеринбургский муниципальный банк» поручения на покупку представить копию ГТД.

При покупке импортером иностранной валюты до ввоза товаров на территорию РФ импортер обязан открыть в ОАО «Екатеринбургский муниципальный банк» банковский вклад (депозит) в валюте Российской Федерации в размере двадцати процентов от суммы средств в валюте Российской Федерации, за которую будет покупаться иностранная валюта, в срок не позднее дня, предшествующего дню зачисления купленной иностранной валюты на специальный транзитный валютный счет импортера. ОАО «Екатеринбургский муниципальный банк» принимает поручение на покупку только при наличии заключенного с банком договора банковского вклада (депозита), содержащего условия о возврате банковского вклада (депозита) или его части.