СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………..4

1. ХАРАКТЕРИСТИКА ООО «ТЕХИНКОМ» И ПОКАЗАТЕЛИ ЕГО ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ……………………………………...6

1.1. Краткая историческая справка……………………………………..6

1.2. Особенности финансового менеджмента и организация финансовой работы………………………………………………….9

1.3. Основные показатели хозяйственной деятельности и характеристика деловой активности……………………………...11

1.4. Проблемы экономического развития……………………………..18

2. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ОБОРОТНЫМ КАПИТАЛОМ И ИСТОЧНИКАМИ ЕГО ФИНАНСИРОВАНИЯ..............20

2.1. Экономическая сущность, состав и структура оборотного капитала……………………………………………………………..20

2.2. Модели управления оборотным капиталом на предприятии……24

2.3. Методы управления финансированием оборотного капитала……………………………………………………………..34

3. АНАЛИЗ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ ООО «ТЕХИНКОМ»………..43

3.1. Оценка имущественного положения……………………………….43

3.2. Расчет ликвидности баланса………………………………………...46

3.3. Показатели финансовой устойчивости……………………………..49

3.4. Определение рентабельности……………………………………….52

3.5. Анализ денежных потоков…………………………………………..56

4. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО УПРАВЛЕНИЮ И ВЫБОРУ СТРАТЕГИИ ФИНАНСИРОВАНИЯ ОБОРОТНОГО КАПИТАЛА………………………...60

4.1. Рекомендации по совершенствованию управления оборотным капиталом…………………………………………………………….60

4.2. Выбор модели управления текущими активами и пассивами…...69

4.3. Прогнозирование показателей состояния оборотного капитала…73

4.4. Прогноз баланса и отчета о прибылях и убытках…………………79

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………….83

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ…………………….....……85

ПРИЛОЖЕНИЯ………………………………………………………………….87