ГЛАВА 1. ФИНАНСОВО – ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ПОЛОЖЕНИЕ ОАО «ИжЛадабанк»

1.1. Анализ динамики основных экономических показателей

С 2004 года банк реализует стратегию развития банковских услуг, разработанную на период с 2004 по 2006 годы.

Основными потребителями услуг банка считаются автосалоны и частные лица. В перспективе, планируется расширить объем деятельности, посредством поиска новых потребностей клиентов и расширения рынка по старым услугам.

В результате реализации данной стратегии, банк значительно увеличил количество клиентов (физических лиц) по основным операциям привлечения и размещения, данные рис. 1.1, рис. 1.2. За последние два года, 2004г. и 2005г. доверие население к банковскому сектору повысилось, увеличились сбережения, в том числе в ОАО «ИжЛадабанк». Предлагая доходность по срочным депозитам выше конкурентов, привлеченные средства за 2005г. составили 21 565 млн. руб., по отношению к 2004г. прирост составил 94%, основную долю занимают физические лица.

Рис.1.1. Динамика количества клиентов банка по операциям привлечения

В связи с увеличением привлеченных средств, наблюдался прирост и кредитного портфеля, (рис. 1.2). Значительную долю в кредитном портфеле, как и в структуре привлеченных средств, составляет население. Незначительная доля выданных ссуд предприятиям, объясняется тем, что банк стремится максимизировать процентную маржу и привлечь клиентов, используя более высокие ставки, чем у конкурентов. Данные условия организации не удовлетворяют, им необходимы «смягчающиеся» условия получения кредита. Банк себе позволить этого не может, поскольку окажется с отрицательной маржой.

Рис.1.2. Динамика кредитного портфеля банка

Несмотря на, незначительную долю кредитных требований к юридическим лицам, темп роста выданных ссуд за 2005г. составил 102%. Однако обязательств перед кредиторами значительно больше (в 14 раз), ожидаемых доходов по ссудам. Если рассматривать исключительно ожидаемую доходность по фондированным ссудам и уплаченным процентам по привлеченным депозитам, банк имеет положительный процентный доход 20%, поскольку средняя ставка по привлеченным средствам составляет 12%, ожидаемые поступления 22%, плюс комиссии 10% (за весь срок). Полученная выручка аккумулируется в «новые» активы (векселя и ссуды – в целях получения дохода и котируемые облигации – для поддержания ликвидности), или является средством погашения средств до востребования.

В результате данной стратегии (процентной маржи по кредитам и депозитам) банк значительно улучшил финансовые показатели (рис. 1.3).

Рис.1.3. Динамика основных финансовых показателей ОАО “ИжЛадабанк

Диаграмма иллюстрирует положительный темп роста по всем рассматриваемым показателям. В результате того, что непроцентный доход банка за 2005г. вырос на 103% нераспределенная прибыль составила 93,6 млн. руб. Однако во – втором квартале 2005г. нераспределенная прибыль имела незначительный прирост. Основной причиной является наращение рискованных доходных активов, в связи с этим основная доля нераспределенной прибыли пошла на формирование резервных фондов. За март 2006г. процентный доход банка увеличился, что привело к увеличению нераспределенной прибыли и капитала банка, 66% и 14% соответственно. Необходимо отметить, что вследствие, значительного роста депозитов и ссудной задолженности, наблюдается положительная динамика валюты баланса - за 2005г. она составляет 98%.

Таким образом, успех реализуемой банком розничной стратегии совершенно очевиден и обоснован конкретными индикаторами финансового благополучия кредитной организации.

Но, как известно, любое бурное развитие и стремительное преобразование связано с серьезными рисками тем более в такой области бизнеса как банковское дело, когда организация работает на базе крайне высокого риска мгновенной ликвидности, с коэффициентом депозиты/собственный капитал иногда 20:1. В целях предотвращения подобных ситуаций, руководство банка диверсифицирует ресурсную базу банка, заимствованием на межбанковском рынке и эмиссией собственных ценных бумаг.

Рассмотрим динамику структуры кредитного портфеля ОАО «ИжЛадабанк» за период с 01.01.2002г. по 01.01.2006г., данные табл. 1.1 и рис. 1.4.

Таблица 1.1. Структура кредитного портфеля банка за период

с 01.01.2002г. по 01.01.2006г., в процентах

Статья

01.01.2002

01.01.2003

01.01.2004

01.01.2005

01.01.2006

Кредиты физическим лицам

0.59

1.69

34.04

46.65

47.22

Кредиты юридическим лицам

24.16

52.87

21.67

23.18

23.26

Векселя

33.24

15.88

15.18

8.21

2.68

МБК размещенные

13.40

3.32

6.35

3.96

0.47

Кредиты ЧП

0.38

3.06

3.05

0.58

0.19

Проанализировав информацию (рис. 1.4), можно сделать вывод, что основным источником доходов кредитной организации являются вложения в кредиты, выданных физическим лицам. Доля подобных кредитов на 01.01.2006г. составляет 42.77%, это свидетельствует о слабой диверсификации кредитного портфеля, т.е. присутствуют угрозы потери основного источника доходов вследствие падения ставок на рынке потребительских кредитов.

Рис.1.4. Динамика структуры кредитного портфеля ОАО "Ижладабанк"

Принимая во внимание, что ставки банков конкурентов на