Оглавление

1. Сущность понятия банковские операции и ее виды ………………….3

2. Банковские операции «своп» …………………………………………..5

Задача …………………………………………………………………….10

Список литературы ……………………………………………………....11

1. Сущность понятия банковские операции и ее виды

Банковские операции (англ. bank(ing) operations) - ряд связанных между собой регулярных действий, выполняемых банком согласно его статусу. В России в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» [1] к банковским операциям относятся:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;

2) размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в т.ч. банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий.

По законодательству других стран перечень банковских операций шире; так, в Германии и Франции он включает также лизинг и выдачу поручительств.

Банковские операции можно классифицировать по: функциональному назначению - (кредитные, расчетные, депозитные, валютные, кассовые, операции с ценными бумагами, недвижимостью и др.); степени значимости в структуре банковской деятельности - основные (кредитные, расчетные, депозитные, кассовые) и сопутствующие (все другие операции, обеспечивающие дальнейшее развитие банка как денежного института); времени возникновения - классические (традиционные) и новые. Классическим операциям относятся те из них, которые исторически сложились в процессе длительной эволюции банковского дела. Новые операции - это операции, которые в силу ряда причин (конкуренции, научно-технической революции и др.) появились за последние годы в арсенале кредитных учреждений; субъектам отношений - операции с юридическими, физическими лицами, межбанковые операции; направлению деятельности - инвестиционные, спекулятивные, розничные, оптовые, экспортно-импортные; трудоемкости и стоимости операций: характеру банковской деятельности - посреднические, управленческие (характеристика банка как посредника накладывает свою печать и на те операции, которые он выполняет. Обслуживая денежный оборот, трансформируя риски, банки аккумулируют ресурсы (депозитные операции), перераспределяют их с учетом срока и объема в виде кредитов (ссудные операции) тем субъектам, которые испытывают в денежных средствах дополнительную потребность. К управленческим (в т.ч. трастовым, доверительным) операциям банка относится управление инвестиционным портфелем клиента, наличностью, имуществом и ценностями юридических и физических лиц); структуре баланса - активные, пассивные и забалансовые. В международной практике к забалансовым операциям относят обязательства банка (банковская гарантия, своп, фьючерс); юридической форме - совершаемые на основе договора и без договора (операции по обмену валюты, получение наличных, информация о движении средств по счету и др.). Банковские операции связаны с экономической деятельностью субъектов; движением денег, кредита, капитала; носят преимущественно коммерческих характер; имеют строго определенный стандарт; обладают соответствующим законодательным обеспечением; совершаются по особой технологии, определенным правилам, обеспечивающим их юридическую силу, соблюдение интересов как банка, так и его клиентов; требуют использования современной техники и средств связи. Большинство банковских операций могут выполнять не только банки, но и небанковские кредитные организации. Исключительно банковскими операциями являются выпуск наличных денег в обращение, осуществляемый центральным банком, а также определенную совокупность операций (кредитных, депозитных и расчетных), которые определяют юридический статус банка. От банковских операций отличают сделки, к ним относят: выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами; осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством РФ;