Регистр формирования первоначальной стоимости основных средств и нематериальных активов
Форма № 1
Утв. Приказом об учетной политике ООО «Альфа»
№ 1 от 01 января 2005 г.
Исключительное право на товарный знак
(наименование объекта ОС (НМА)/ инв. №)
Фактические затраты, включаемые в первоначальную стоимость объекта
Вид затрат
Первичный документ
Сумма, руб.
Затраты на приобретение нематериальных активов
Акт приема-передачи, платежное поручение, договор
185000,00
Итого
185000,00
Карточка учета нематериальных активов ______________________________
Автомобиль
(наименование объекта ОС (НМА)/ инв. №)
Фактические затраты, включаемые в первоначальную стоимость объекта
Вид затрат
Первичный документ
Сумма, руб.
Затраты на приобретение основных средств
Акт приема-передачи
160000,00
Итого
160000,00
Персональный компьютер
(наименование объекта ОС (НМА)/ инв. №)
Фактические затраты, включаемые в первоначальную стоимость объекта
Вид затрат
Первичный документ
Сумма, руб.
Затраты на приобретение основных средств
Акт приема-передачи
29500,00
Затраты на доставку
Акт выполненных работ
590,00
Итого
30090,00
Здание склада
(наименование объекта ОС (НМА)/ инв. №)
Фактические затраты, включаемые в первоначальную стоимость объекта
Вид затрат
Первичный документ
Сумма, руб.
Оплата труда рабочих с отчислениями
Ведомости, платежные поручения
423000,00
Затраты на материалы
Акты приема-передачи, платежные поручения
524800,00
Прочие затраты (на регистрацию собственности)
Платежное поручение № 16 от 22.02.2005 г.
6000,00
Итого
953800,00
Регистр составил _______________________
Дата составления регистра 31.03.2005 г.
Регистр начисления амортизации по объектам основных средств и нематериальных активов
Форма № 2
Утв. Приказом об учетной политике ООО «Альфа»
№ 1 от 01 января 2005 г.
1 квартал 2005 года
(отчетный период)
Наименование объекта / инв. №
Первоначальная стоимость
Норма амортизационных отчислений в месяц
Остаточная стоимость объектов на начало отчетного года
Сумма амортизации, начисленная в отчетном периоде
Дата выбытия объекта
Остаточная стоимость объектов на конец отчетного периода
На начало текущего квартала
За первый месяц отчетного квартала
За второй месяц отчетного квартала
За третий месяц отчетного квартала
Итого за отчетный период
Первичный документ
Дата
Исключительное право на товарный знак
185000
1,389%
133607
51393
2569,65
2569,65
2569,65
7708,95
125898,05
Автомобиль
160000
2,083%
156667,20
3332,80
3332,80
3332,80
3332,80
9998,40
146668,80
Персональный компьютер
30090
2,083%
-
0
0
626,775
626,775
1253,55
28836,45
Здание склада
953800
0,32%
-
0
0
0
3052,16
3052,16
950747,84