РАЗДАТОЧНЫЙ МАТЕРИАЛ

к дипломной работе

на тему: «Учет и контроль денежных средств

(на примере ФГУП «Ижевский механический завод»)»



Таблица - Экономические показатели деятельности ФГУП «ИМЗ»


Показатели


На 01.01.04

На 01.01.05


На 01.01.06


Изменения 2006 к 2005г.


1

2

3

4

5


1. Источники собственных средств (стр.490 + сумма строк с 630 по 660 баланса)


971153

1022490

1096879

74389


2. Внеоборотные активы (стр.190)


810898


783536


750719


32817


3 Наличие собственных источников финансирования материальных оборотных средств

(п. 1 – п. 2)


160255


238954


346160


107206


4. Долгосрочные пассивы (стр. 590)


0


86980


83035


-3945


5.Наличие собственных и долгосрочных заёмных источников финансирования запасов (п. 3 + п. 4)


160255

325934

429195

103261


6. Краткосрочные кредиты и займы( стр. 610)


6068


2190


3504


1314


7. Общая величина основных или нормальных

источников финансирования (п. 5 + п. 6)


166323


328124


432699


104575


8. Общая величина материальных оборотных средств (запасов) (стр. 210)


395207

397303

432049

34746


9. Излишек (+), недостаток (-) собственных источников финансирования запасов (п. 3 - п. 8)


-234952

-158349

-85889

-72460


10. Излишек (+), недостаток (-) собственных и долгосрочных заёмных источников (п. 5 - п. 8)


-234952

-71369

-2854

-68515


11. Излишек (+), недостаток (-) основных источников финансирования (п. 7 – п. 8)


-228884

-69179

650

-68529


Показатели


На

01.01.04


На

1.01.05


На

1.01.06

Изменение за период

1. Коэффициент автономии

0,80

0,74

0,76

0,02

2. Коэффициент соотношения заёмных и собственных средств


0,43


0,36


0,32


-0,04

3. Коэффициент соотношения оборотных и внеоборотных активов


0,72


0,78


0,92


0,14

4. Коэффициент манёвренности

0,17

0,24

0,32

0,08

5. Коэффициент обеспеченности запасов и затрат собственными источниками

0,41

0,61

0,81

0,20

6. Коэффициент обеспеченности оборотных средств собственными источниками


0,28


0,39


0,50


0,11

7. Коэффициент долгосрочного привлечения заёмных средств


0


0,078


0,071


-0,007

8. Коэффициент краткосрочной задолженности


0


0,79


0,81


0,02

9. Коэффициент автономии источников формирования запасов и затрат


0,96


0,73


0,80


0,07

10. Коэффициент кредиторской задолженности и прочих краткосрочных пассивов


0,97


0,66


0,59


0,07


Показатели

На 01.01.04

На 01.01.05

На 01.01. 06

Изменения

(+ / -)

1. Коэффициент абсолютной (мгновенной) ликвидности


0,01


0,079


0,046


-0,033

2.Коэффициент ликвидности (промежуточный коэффициент покрытия)


0,403

0,578

0,666

0,008

3. Коэффициент покрытия (текущей ликвидности)


1,357


1,787


1,937


0,150