Таблица 1
Расчет ожидаемого выполнения плана продажи товаров за текущий год торговой фирмы «Молодежная мода»
Наименование подразделения
9 месяцев
IV квартал
год
по плану, тыс. руб.
факт. вып.
% выполн. плана
по плану, тыс. руб.
уд. вес в годовом т/о, %
ожид. вып., тыс. руб.
уд. вес в годовом т/о, %
изм. уд. веса
% выполн. плана
по плану, тыс. руб.
ожид. вып., тыс. руб.
% выпол. плана
домашний уют
2120
2324,4
109,64
880
29,33
990,5
29,88
0,55
112,56
3000
3314,9
110,50
обувь для девушек
2113
1750
82,82
887
29,57
789,4
31,09
1,52
89,00
3000
2539,4
84,65
одежда для девушек
5840
6349,9
108,73
3040
34,23
3140,7
33,09
-1,14
103,31
8880
9490,6
106,88
одежда для юношей
4400
4191
95,25
2080
32,10
2007,3
32,38
0,29
96,50
6480
6198,3
95,65
обувь для юношей
2950
4112,5
139,41
1130
27,70
1526,1
27,07
-0,63
135,05
4080
5638,6
138,20
сувениры - часы
3268
4112,1
125,83
1532
31,92
1788
30,30
-1,61
116,71
4800
5900,1
122,92
супермаркет
6100
6278,9
102,93
2300
27,38
2322,7
27,00
-0,38
100,99
8400
8601,6
102,40
хозтовары
1901
2659
139,87
1099
36,63
1304,5
32,91
-3,72
118,70
3000
3963,5
132,12
парфюмерия
9123
9196
100,8
3117
25,47
3236,4
26,03
0,57
103,83
12240
12432,4
101,57
украшения
710
810,9
114,21
490
40,83
529,9
39,52
-1,31
108,14
1200
1340,8
111,73
ИТОГО
38525
41784,7
108,46
16555
30,06
17635,5
29,68
-0,38
106,53
55080
59420,2
107,88
Таблица 2
Выполнение плана продажи по подразделениям за 2005 год и динамика продажи товаров за последние 3 года.
наименование подразделения
базисный год
предыдущий год
текущий год
темп роста за 3 г., %
среднегод. темп роста, %
измен. уд. Веса за 3 г., %
сумма, тыс. руб.
в % к итогу
сумма, тыс. руб.
в % к итогу
сумма (план), тыс. руб.
в % к итогу
сумма (ож. Вып.), тыс. руб.
в % к итогу
откл. По уд. Весу
домашний уют
2826,3
5,43
2924,8
5,43
3000
5,45
3314,9
5,58
0,13
117,29
108,30
0,15
обувь для девушек
2198,5
4,22
2206,2
4,10
3000
5,45
2539,4
4,27
-1,17
115,51
107,47
0,05
одежда для девушек
6274,8
12,05
6437,7
11,95
8880
16,12
9490,6
15,97
-0,15
151,25
122,98
3,92
одежда для юношей
5918,7
11,36
5924,9
11,00
6480
11,76
6198,3
10,43
-1,33
104,72
102,33
-0,93
обувь для юношей
5722,6
10,99
5841,1
10,84
4080
7,41
5638,6
9,49
2,08
98,53
99,26
-1,50
сувениры – часы
4729,1
9,08
4952,9
9,19
4800
8,71
5900,1
9,93
1,21
124,76
111,70
0,85
супермаркет
8134,3
15,62
8251,5
15,32
8400
15,25
8601,6
14,48
-0,77
105,74
102,83
-1,14
хозтовары
3204,5
6,15
3239,4
6,01
3000
5,45
3963,5
6,67
1,22
123,69
111,21
0,52
парфюмерия
12013,4
23,07
12934,7
24,01
12240
22,22
12432,4
20,92
-1,30
103,49
101,73
-2,14
украшения
1125,2
2,16
1156,1
2,15
1200
2,18
1340,8
2,26
0,08
119,16
109,16
0,10
ИТОГО
52083,4
100,00
53869,3
100,00
55080
100,00
59420,2
100,00
0,00
114,09
106,81
0,00
Таблица 3
Выполнение плана продажи товаров по кварталам текущего года
кварталы
базисный год в % к итогу
предыдущий год в % к итогу
текущий год
фактические сложившиеся уд. Веса т/о по кварталам за последние 3 года
план
ожидаемое выполнение
сумма, тыс. руб.
в % к итогу
сумма, тыс. руб.
в % к итогу
откл. По уд. Весу
% выполн. Плана
I
25
24,6
13730
24,9
14818
24,9
0
107,92
24,83
II
21,7
21,8
11890
21,6
12976,8
21,8
0,2
109,14
21,77
III
23,4
23
12905
23,4
13989,9
23,5
0,1
108,41
23,30
IV
29,9
30,6
16555
30,1
17635,5
29,7
-0,4
106,53
30,07
ИТОГО
100
100
55080
100
59420,2
100
0
107,88
100,00
Таблица 4
Расчет коэффициента равномерности выполнения плана продажи товаров по подразделениям в текущем году
наименование подразделения
% выполнения плана
хi -
(хi - )2
домашний уют
110,5
-0,16
0,03
обувь для девушек
84,65
-26,01
676,52
одежда для девушек
106,88
-3,78
14,29
одежда для юношей
95,65
-15,01
225,30
обувь для юношей
138,2
27,54
758,45
сувениры – часы
122,92
12,26
150,31
сепермаркет
102,4
-8,26
68,23
хозтовары
132,12
21,46
460,53
парфюмерия
101,57
-9,09
82,63
украшения
111,73
1,07
1,14
ИТОГО
107,88
0,02
0,0004
n = 10
у = 15,61
н = 14,11
Кр = 85,89
Таблица 5
Выполнение плана продажи по подразделению «Супермаркет» за текущий год
наименование товарных групп
товарооборот
в % к итогу
по плану, тыс. руб.
факт. вып.
изменение по сумме, тыс. руб.
%вып. плана
по плану, тыс. руб.
факт. вып.
изменение уд. веса.
мясо и птица
198
205
7
103,54
2,36
2,38
0,03
колбасные изделия
772
784,5
12,5
101,62
9,19
9,12
-0,07
рыбная продукция
485
494
9
101,86
5,77
5,74
-0,03
масло животное
73
81
8
110,96
0,87
0,94
0,07
сыры
251
257,5
6,5
102,59
2,99
2,99
0,01
масло растительное
65
74,9
9,9
115,23
0,77
0,87
0,10
молочная продукция
717
734,9
17,9
102,50
8,54
8,54
0,01
яйцо птицы
65
70,2
5,2
108,00
0,77
0,82
0,04
сахар, кондитерские изделия
2493
2518
25
101,00
29,68
29,27
-0,40
чай, кофе
219
233,8
14,8
106,76
2,61
2,72
0,11
мука, макаронные изделия, крупа
248
254,5
6,5
102,62
2,95
2,96
0,01
хлеб и хлебобулочные изделия
156
164,7
8,7
105,58
1,86
1,91
0,06
овощи и фрукты
553
586,1
33,1
105,99
6,58
6,81
0,23
водка и ликероводочные изделия
1945
1966
21
101,08
23,15
22,86
-0,30
сигареты, папиросы
160
176,5
16,5
110,31
1,90
2,05
0,15
ИТОГО
8400
8601,6
201,6
102,40
100,00
100,00
0,00
Таблица 6
Расчет влияний факторов на выполнение плана товарооборота торговой фирмой «Молодежная мода» в текущем году
Факторы
план
факт
отклонение
Влияние на товарооборот
Товарооборот
55080
59420,2
4340,2
-
1. Влияние факторов, связанных с использованием товарных ресурсов:
1.1 Запасы на начало
247646
248729
1083