Содержание
Бюджет продаж железной дороги-филиала ОАО «РЖД» 3
Бюджет затрат железной дороги-филиала ОАО «РЖД» 6
Заключение 10
Список литературы 11
Бюджет продаж железной дороги-филиала ОАО «РЖД»
Бюджет продаж предназначен для планирования и контроля выручки от продаж, осуществляемой филиалом ОАО «РЖД» на сетевом и локальном уровнях. Бюджет представляет собой группировку объёмов продаж по видам деятельности, продуктам, работам и услуг. В бюджете указывается начисленная выручка без НДС.
Объём погрузки грузов на дороге определяется суммой погрузки по родам грузов, исходя из планово-расчётных значений.
Пассажирооборот определяется, как сумма пассажирооборота в дальнем и пригородном сообщении.
Выручка, начисленная от всех продаж, определяется как сумма доходов по перевозкам и прочим продажам
Показатели
Ед. Изм.
Факт
План
%
Объёмные показатели
Произведенная продукция
млн. пр. ткм.
9717
9698
100,19
Общая погрузка
тыс. т.
3803,7
3655,6
104,05
Грузооборот тарифный
млн. ткм.
9390
8515,6
110,27
Отправление пассажиров
тыс. чел.
2104
2193
95,94
в дальнем следовании
тыс. чел.
644
843
76,39
в пригородном сообщении
тыс. чел.
1460
1350
108,15
Пассажирооборот
млн. пасс-км.
327
297,7
109,84
в дальнем следовании
млн. пасс-км.
265
229
115,72
в пригородном сообщении
млн. пасс-км.
62
68,7
90,25
ВЫРУЧКА, НАЧИСЛЕННАЯ ОТ ВСЕХ ПРОДАЖ
млн. руб.
1845,6
2924,30
63,11
ВЫРУЧКА, НАЧИСЛЕННАЯ ПО ПЕРЕВОЗКАМ ВСЕГО
млн. руб.
1646,96
2671,68
61,65
Грузовые перевозки
млн. руб.
1404,98
2458,4
57,15
перевозки грузов
млн. руб.
1309,42
2367,1
55,32
дополнительные услуги клиентов
млн. руб.
71,65
59,7
120,02
плата за пользование грузовыми вагонами и контейнерами
млн. руб.
23,91
31,6
75,66
Пассажирские перевозки
млн. руб.
241,98
213,28
113,46
перевозки пассажиров
млн. руб.
174,98
153,70
113,84
в дальнем следовании
млн. руб.
165,48
143,33
115,45
в пригородном сообщении
млн. руб.
9,5
10,37
91,58
перевозки багажа и грузобагажа
млн. руб.
51,19
35,2
145,43
перевозки почты
млн. руб.
6,96
7,9
88,10
дополнительные услуги пассажирам
млн. руб.
8,85
6,1
145,08
ВЫРУЧКА, НАЧИСЛЕННАЯ ПО ПРОЧИМ ПРОДАЖАМ
млн. руб.
198,64
252,626
78,63
Социально-значимые услуги
млн. руб.
54,62
53,58
101,94
услуги ЖКХ
млн. руб.
22,5
37,51
59,99
прочие
млн. руб.
32,12
16,07
199,83
Другие прочие продажи
млн. руб.
144,02
199,046
72,36
погрузочно-разгрузочные работы
млн. руб.
12,73
16,027
79,43
транспортно-экспедиционные услуги
млн. руб.
8,23
9,367
87,86
прочие
млн. руб.
4,27
6,233
68,51
дополнительные услуги пассажирам
млн. руб.
0,22
3,805
5,78
текущий и деповский ремонт подвижного состава иных владельцев
млн. руб.
1,21
10,765
11,24
реализация электроэнергии
млн. руб.
39,66
15,224
260,51
услуги связи
млн. руб.
19,86
10,23
194,13
строительно-монтажные работы для иных лиц
млн. руб.
0,33
0
0,00
реализация промышленной продукции
млн. руб.
0
0
100,00
предоставление имущества в аренду
млн. руб.
4,6
6,993
65,78
услуги социально-культурной сферы
млн. руб.
3,6
32,594
11,04
выручка от торговли
млн. руб.
0
13,094
0,00
услуги общественного питания
млн. руб.
3,2
2,33
137,34
прочие продажи
млн. руб.
46,1
72,384
63,69
Бюджет затрат железной дороги-филиала ОАО «РЖД»
Затраты в зависимости от их характера, а также условий осуществления деятельности организации подразделяются на расходы, связанные с производством и реализацией, и прочие расходы в состав которых включаются внереализационные, операционные и чрезвычайные расходы. Планирование затрат осуществляется по статьям и элементам затрат.
Сводный бюджет затрат предназначен для планирования и контроля объёма затрат на перевозки и другие сетевые услуги, прочие продажи, продукцию, производимую для последующего потребления в рамках ОАО «РЖД», капитальные вложения, а также расходов раскладываемых по элементам затрат. Все показатели приводятся в стоимостном выражении, в миллионах рублей без НДС.
Затраты на железнодорожные перевозки учитываются по статьям:
* Амортизационные отчисления;
* Затраты на оплату труда;
* Отчисления на социальные нужды;
* Материальные затраты;
* Прочие затраты.
Показатели
Факт
План
%
ЗАТРАТЫ НА ПРОИЗВОДСТВО И РЕАЛИЗАЦИЮ ПРОДУКЦИИ, РАБОТ И УСЛУГ, ВСЕГО
2773,8
2730,8
101,57
в том числе амортизационные отчисления
701,9
665,7
105,44
ЗАТРАТЫ НА ПРОИЗВОДСТВО И РЕАЛИЗАЦИЮ ПРОДУКЦИИ, РАБОТ И УСЛУГ (без амортизации)
2071,9
2065,1
100,33
справочно
на мероприятия по улучшению условий труда
19,4
20
97,00
на экологию
5,5
5,5
100,00
на обеспечение метрологии
4,2
4
105,00
на мероприятия по противопожарной безопасности
3,8
3,85
98,70
на подготовку и переподготовку кадров
3
8
37,50
ЗАТРАТЫ НА ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ
2613,024
2610,1
100,11
в том числе амортизационные отчисления
694,4
690
100,64
ЗАТРАТЫ ПО ПЕРЕВОЗКАМ (без амортизации)
1918,6
1735,216
110,57
Затраты на оплату труда
745,3
473,361
157,45
фонд оплаты труда
697,5
432,3
161,35