Содержание
Введение 3
1 Теоретические основы кредита 5
1.1 Сущность и значение кредитования 5
1.2 Кредитная политика как основа осуществления деятельности банка 16
1.3 Организация процесса кредитования 27
2. Анализ кредитной деятельности коммерческого банка ЗАО КБ "Ураллига" 37
2.1 Цели, методы, этапы и информационная база для анализа 37
2.2 Анализ кредитной деятельности 43
2.3 Рекомендации по повышению эффективности кредитной деятельности в ЗАО КБ "Ураллига" 59
3. Проблемы организации деятельности кредитования коммерческих банков и пути преодоления 65
3.1 Проблемы коммерческих банков при реализации различных видов кредита 65
3.2 Основные направления в совершенствовании кредитной деятельности коммерческих банков 75
Заключение 86
Список использованной литературы и источников 88
Приложения 941
Введение
Актуальность выбранной темы для исследования обуславливается тем, что переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.
Банки предоставляют кредиты различным юридическим и физическим лицам из собственных и заемных ресурсов. Средства банка формируются за счет клиентских денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах; межбанковского кредита; средств, мобилизованных банком во временное пользование путем выпуска долговых ценных бумаг и т. д.
Кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.
Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.
Кредит стал основой банковского дела и базисом, по которому судили о качестве и о работе банка. Особого внимания заслуживает процесс управления кредитным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка. Исследования банкротств банков всего мира свидетельствуют о том, что основной причиной явилось низкое качество активов.
Ключевыми элементами эффективного управления являются: хорошо развитые кредитная политика и процедуры; хорошее управление портфелем; эффективный контроль за кредитами; и, что наиболее важно, - хорошо подготовленный для работы в этой системе персонал.
Цель данной работы - раскрыть сущность деятельности банка по организации кредитования.
Для решения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
1. Раскрыть сущность и значение кредитования;
2. Определить понятие кредитной политики банка;
3. Описать организацию процесса кредитования;
4. Проанализировать кредитную деятельность коммерческого банка ЗАО КБ "Ураллига" и дать рекомендации по повышению эффективности кредитной деятельности;
5. Выявить проблемы организации деятельности кредитования коммерческого банка и пути преодоления.
Объектом исследования является кредитная деятельность банка. Предметом исследования - коммерческий банк ЗАО КБ "Ураллига".
Данная работа состоит из 3-х глав. В первой подробно описываются теоретические и методологические основы кредита. Раскрывается сущность процесса кредитования, значение кредитной политики и описывается организация процесса кредитования. Во второй главе производится анализ кредитного портфеля банка ЗАО КБ "Ураллига" и приводятся рекомендации по совершенствованию кредитной деятельности. В третьей главе рассматриваются проблемы организации деятельности кредитования коммерческого банка и пути преодоления.
Среди использованной в данной работе литературы следует особо выделить: ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», ФЗ "О банках и банковской деятельности в РСФСР", Батракова Л. Г. "Экономический анализ деятельности коммерческого банка", Усоскин В.М. "Современный коммерческий банк", "Банковское дело" под ред. О.И. Лаврушина.
1 Теоретические основы кредита
1.1 Сущность и значение кредитования
Кредит (лат. creditum — ссуда) — ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности, платности и срочности. Предшественником кредита выступал ростовщический кредит, который характеризовался высоким процентом и использовался как покупательное средство.
Кредит возникает из функции денег как средства платежа при продаже товара не за наличные деньги, а с рассрочкой платежа, что обусловлено не бедностью покупателя, а особенностью процесса производства, отсюда кредитные отношения появляются не в сфере производства, а обращения, где владельцы товара противостоят друг другу как собственники товара и денег.
Экономической основой, на которой развиваются кредитные отношения, выступает кругооборот средств (капитала). Процесс движения