МОДУЛЬ IV
ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТОВАНИЯ
После изучения раздела Вы должны знать содержание следующих вопросов дисциплины:
Тема 6. Система оценки кредитоспособности клиентов банка
6.1.Понятие кредитоспособности заемщика.
6.2.Система финансовых коэффициентов оценки кредитоспособности заемщика.
6..3.Определение класса кредитоспособности заемщика на основе системы 7.1финансовых коэффициентов.
6.4.Анализ денежного потока как способ оценки кредитоспособности заемщика. Элементы притока и оттока средств. Понятие общего денежного потока и его использование для определения класса кредитоспособности клиента. Управление кредитным риском.
6.5. Оценка делового риска как способ оценки кредитоспособности заемщика и риска кредитной операции. Факторы делового риска.
6.6.Особенности оценки кредитоспособности средних и мелких предприятий.
6.7.Принципы подхода к оценке кредитоспособности физических лиц: зарубежная и отечественная практика.
Тема 7. Система кредитования юридических и физических лиц
7.1.Понятие «система кредитования», ее блоки и элементы. Правовые основы кредитных операций.
7.2.Субъекты и объекты кредитования.
7.3.Классификация видов банковских ссуд.
7.4.Особенности современной системы кредитования.
Условия и этапы кредитования.
Общие организационно-экономические основы кредитования.
7.5.Методы кредитования и формы ссудных счетов.
7.6.Кредитная документация, представляемая банку на начальном и последующих этапах кредитования.
7..7.Процедуры выдачи кредитов и их погашения.
7.8.Тенденции в развитии современной системы кредитования.
Тема 8. Содержание кредитного договора банка с клиентами
8.1. Содержание кредитного договора
8.2.Приложение кредитного договора (П1)
Тема 9.Особенности организации отдельных видов банковских ссуд
9.1.Кредитование по овердрафту.
9.2.Кредитование юридических лиц по «укрупненному объекту» в пределах кредитной линии
9.3.Целевые кредиты. механизм выдачи и погашения потребительских и ипотечных кредитов..
Тема 10.Формы обеспечения возвратности кредита
ТЕМА 6. СИСТЕМА ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ КЛИЕНТОВ БАНКА
6.1.Понятие кредитоспособности заемщика
Понятие кредитоспособности заемщика трактуется более или мене широко.
Кредитоспособность клиента коммерческого банка ѕ это его способность быть заемщиком, который полностью и в срок рассчитывается по основному долгу и процентам по нему. Для того, чтобы создать методику оценки кредитоспособности необходимо ответить на вопрос. Какие критерии оценки кредитоспособности заемщика являются общепризнанными? В литературе к их числу относятся (слайд 6.1.1.): характер клиента. его репутация; способность заимствовать средства,; способность зарабатывать средства для погашения долга в ходе текущей деятельности; условия кредитования (рейтинг ссуды).
Система оценки кредитоспособности клиентов банка основывается на определенных методах (см. слайд 6.1.2.). В итоге ѕ это методика интегральной оценки кредитоспособности внешними и внутренними рейтинговыми системами, включающая комплекс количественных и качественных показателей кредитного рейтинга клиентов коммерческого банка и рейтинга ссуды, заданный ее на основе основных критериев:
во-первых, оценки деловой и личной репутации заемщика и его идентификации (крупные предприятия, предприятия малого и среднего бизнеса, физические лица);
во-вторых, оценки ликвидности баланса как степени покрытия обязательств активами (с учетом эффективности кредитования, деловой активности, оборачиваемости, прибыльности и финансовой независимости);
в-третьих, оценки перспективы возникновения просроченной задолженности, дефолта и банкротства потенциального заемщика.
в-четвертых, анализа денежного потока.
В последнее время в оценку кредитоспособности стали включать правила шести С. По сути это прогноз кредитоспособности на основе соответствия проекта принципам рационального кредитования.
Большинство экономистов придерживаются мнения, основанного на разделении понятий «платежеспособность» и «кредитоспособность». Трудно согласиться с тем, что кредитоспособность более узкое понятие. Видимо – это иное понятие, так как невозможность погасить все виды задолженности (неплатежеспособность) является критерием снижения кредитного рейтинга.
Кредитный рейтинг ѕ оценка платежеспособности экономических субъектов и физических лиц с позиции надежности их обязательств и вероятности возвращения кредита и прогноз кредитоспособности, позволяющие определять на основе рейтинговой системы кредитную политику.
.Рейтинг ссуды ѕ определение лимитов кредитования на основе бальной или номерной системы в зависимости от вида кредита.
Внутренние рейтинговые системы ѕ это системы оценки кредитоспособности в соответствии с самостоятельно выбранной банком цели с учетом формальных и неформальных критериев: на основе кредитного рейтинга (прогноза текущей платежеспособности) или рейтинга ссуды, а также на комплексной основе, включающей кредитные инструменты.
Методика комплексного анализа кредитоспособности Комплексный анализ кредитоспособности имеет сложную многоэлементную структуру, сердцевиной которой является анализ ликвидности баланса предприятия. Однако одним из важнейших факторов определения банком кредитоспособности клиента на современном этапе развития является анализ дееспособности и правоспособности.
Данный анализ возможно проводить по трем основным направлениям: изучение уставных документов; проверка полномочий лица, заключающего кредитную сделку; сбор информации о правовом положении заемщика и его