Приложение 16
Горизонтальный анализ Отчета о движении денежных средств
Наименование показателя
2003 год
2004 год
Темп роста (снижения) за 2004 год
Сумма
из нее
Сумма
из нее
Сумма
из нее
по текущей деятельности
по инвестиционной деятельности
по финансовой деятельности
по текущей деятельности
по инвестиционной деятельности
по финансовой деятельности
по текущей деятельности
по инвестиционной деятельности
по финансовой деятельности
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
1. Остаток денежных средств на начало года
1759
2030
115.41
2. Поступило денежных средств
93951
91186
2576
190
109920
106380
3360
180
117
116.66
130.43
94.74
выручка от реализации продукции
86456
86456
102070
102070
118.06
118.06
выручка от реализации основных средств
80
80
авансы, полученные от покупателей
3480
3480
2300
2300
66.09
66.09
кредиты полученные
2569
240
2329
3860
860
3000
150.25
358.33
128.81
дивиденды, проценты по финансовым вложениям
436
246
190
540
360
180
123.85
146.34
94.74
прочие поступления
930
930
1148
1148
123.44
123.44
3. Направлено денежных средств всего
93680
84764
7916
1000
99980
83950
14950
1080
106.73
99.04
188.86
108
на оплату услуг
51024
51024
46180
46180
90.51
90.51
на оплату труда
18560
18560
20100
20100
108.3
108.3
отчисления в овнебюджетные фонды
6560
6560
7738
7738
117.96
117.96
на выдачу подотчетных сумм
310
310
280
280
90.32
90.32
на выдачу авансов
840
840
650
650
77.38
77.38
на оплату машин и оборудования
1260
1260
7500
7500
595.24
595.24
на финансовые вложения
2000
1000
1000
2000
1000
1000
100
100
100
на выплату дивидендов, процентов по ценным бумагам
5400
5400
6150
6150
113.89
113.89
на расчеты с бюджетом
6830
6830
7892
7892
115.55
115.55
на оплату процентов и основной суммы по полученным кредитам
256
256
380
300
80
148.44
117.19
прочие выплаты и перечисления
640
640
1110
1110
173.44
173.44
4. Остаток денежных средств на конец отчетного периода
2030
11974
589.85
Приложение 17
Анализ структуры движения денежных средств
Наименование показателя
2003 год
2004 год
Отклонение
Удельный вес
Сумма
Из нее
Сумма
из нее
Сумма
из нее
2003 год
2004 год
Отклонение
текущая деятельность
Инвестиционная деятельность
Финансовая деятельность
текущая деятельность
Инвестиционная деятельность
Финансовая деятельность
текущая деятельность
Инвестиционная деятельность
Финансовая деятельность
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
1. Остаток средств на начало года
1759
2030
271
0
0
0
2. Поступило денежных средств всего
93951
91186
2576
190
109920
106380
3360
180
15969
15194
784
-10
100
100
в том числе выручка от
0
0
0
0
реализации продукции
86456
86456
102070
102070
15614
15614
0
0
92.02
92.9
0.84
реализации основных средств
80
80
-80
-80
0
0
0.09
-0.09
авансы, от покупателей
3480
3480
2300
2300
-1180
-1180
0
0
3.7
2.09
-1.61
кредиты полученные
2569
240
2329
3860
860
3000
1291
620
671
0
2.73
3.51
0.78
дивиденды, по финансовым вложениям
436
246
190
540
360
180
104
0
114
-10
0.46
0.49
0.03
прочие поступления
930
930
1148
1148
218
218
0
0
0.99
1.04
0.05
3. Направлено денежных средств всего
93680
84764
7916
1000
99980
83950
14950
1080
6300
-814
7034
80
100
100
0
в том числе на оплату
0
0
0
0
0
приобретенных товаров, услуг
51024
51024
46180
46180
-4844
-4844
0
0
54.47
46.2
-8.28
на оплату труда
18560
18560
20100
20100
1540
1540
0
0
19.81
20.1
0.29
отчисления во внебюджетные фонды
6560
6560
7738
7738
1178
1178
0
0
7
7.74
0.74
на выдачу подотчетных сумм
310
310
280
280
-30
-30
0
0
0.33
0.28
-0.05
на выдачу авансов
840
840
650
650
-190
-190
0
0
0.9
0.65
-0.25
оборудования
1260
1260
7500
7500
6240
0
6240
0
1.35
7.5
6.15
на финансовые вложения
2000
1000
1000
2000
1000
1000
0
0
0
0
2.13
2
-0.13
на выплату дивидендов по ЦБ
5400
5400
6150
6150
750
0
750
0
5.76
6.15
0.39
на расчеты с бюджетом
6830
6830
7892
7892
1062
1062
0
0
7.29
7.89
0.6
на оплату процентов и основной суммы по кредитам
256
256
380
300
80
124
0
44
80
0.27
0.38
0.11
прочие перечисления
640
640
1110
1110
470
470
0
0
0.68
1.11
0.43
4. Остаток денежных средств на конец отчетного периода
2030
11974
9944
0
0
0