ПРИЛОЖЕНИЕ 1
Показатели платежеспособности и методика их расчета
|
N п/п |
Наименование показателей |
Источник информации (расчетная формула) |
Значение на начало отчетного периода |
показателя на конец отчетного периода |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1 |
Денежные средства |
форма 1(стр. 260) |
1915,2 |
2114,2 |
|
2 |
Краткосрочные финансовые вложения |
форма 1(стр. 250) |
35,0 |
51,1 |
|
3 |
Дебиторская задолженность |
форма 1(стр. 230+стр. 240) |
796,7 |
870,5 |
|
4 |
Производственные запасы и затраты |
форма 1(стр. 210+ стр. 270+стр.220) |
4107,2 |
7104,4 |
|
5 |
Краткосрочная задолженность |
форма 1(стр. 690) |
3797,5 |
6734,2 |
|
6 |
Коэффициент абсолютной ликвидности |
форма 1((стр. 260+ стр. 250)/ стр. 690) |
0,514 |
0,322 |
|
7 |
Промежуточный коэффициент покрытия |
форма 1((стр. 260+ стр. 250+ стр. 240)/ стр. 690) |
0,723 |
0,451 |
|
8 |
Общий коэффициент покрытия |
форма 1((стр. 260+ стр. 250+ стр. 240+ стр.230+ стр. 210+ стр. 270+стр.220)/ стр. 260) |
1,805 |
1,506 |
|
9 |
Удельный вес запасов и затрат в сумме краткосрочных обязательств |
форма 1((стр. 210+ стр. 270+стр.220)/ стр. 690) |
108,16% |
105,50% |
ПРИЛОЖЕНИЕ 2
Показатели финансовой устойчивости и методика их расчета
|
N п/п |
Наименование показателей |
Источник информации (расчетная формула) |
Значение показателя, тыс. руб. |
|
|
на начало отчетного периода |
на конец отчетного периода |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1 |
Собственные средства |
форма 1(стр. 490) |
4142,1 |
5299,5 |
|
2 |
Сумма обязательств предприятия |
форма 1(стр. 590+ стр.690) |
7939,6 |
6891,2 |
|
3 |
Сумма дебиторской задолженности |
форма 1(стр. 230+ стр. 240) |
796,7 |
870,5 |
|
4 |
Имущество предприятия |
форма 1(стр. 699) |
8044,6 |
12190,7 |
|
5 |
Коэффициент собственности (независимости) |
форма 1(стр. 490)/ форма 1(стр. 699) |
0,515 |
0,435 |
|
6 |
Удельный вес заемных средств |
форма 1(стр. 590+ стр.690)/ форма 1(стр. 699) |
98,69% |
56,53% |
|
7 |
Соотношение заемных и собственных средств |
форма 1(стр. 590+ стр.690)/ форма 1(стр. 490) |
1,917 |
1,300 |
|
8 |
Удельный вес дебиторской задолженности в стоимости имущества |
форма 1(стр. 230+ стр. 240)/ форма 1(стр. 699) |
9,90% |
7,14% |
|
9 |
Удельный вес собственных и долгосрочных заемных средств в стоимости имущества |
форма 1(стр. 490+ стр.590)/ форма 1(стр. 699) |
52,79% |
44,76% |
ПРИЛОЖЕНИЕ 3
Показатели деловой активности и методика их расчета
|
N 1/п |
Наименование показателей |
Источник информации (расчетная формула) |
Значение показателя |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Выручка (валовой доход) от реализации продукции (работ, услуг) |
форма 2(стр. 010) |
18015,5 |
|
2 |
Затраты на производство реализованной продукции |
форма 2(стр. 020) |
12589,1 |
|
3 |
Запасы и затраты |
форма 1(стр. 210+ стр. 270+стр.220) |
7104,4 |
|
4 |
Стоимость имущества |
форма 1(стр. стр. 699) |
12190,7 |
|
5 |
Собственные средства |
5299,5 |
|
|
6 |
Оборачиваемость запасов |
форма 1(стр. 490) |
1,772 |
|
7 |
Оборачиваемость собственных средств |
форма 2(стр. 020)/форма 1(стр. 210+ стр. 270) |
3,399 |
|
8 |
Общий показатель оборачиваемости |
форма 2(стр. 010)/форма 1(стр. 490) |
1,478 |
ПРИЛОЖЕНИЕ 4
Исходные данные для расчета показателей рентабельности
|
N п/п |
Наименование показателей |
Источник информации (расчетная формула) |
Значение показателя |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Балансовая прибыль |
форма 2(стр. 140) |
2038,9 |
|
2 |
Платежи в бюджет |
форма 2(стр. 150) |
652,4 |
|
3 |
Чистая прибыль |
форма 2(стр. 070) |
704,5 |
|
4 |
Собственные средства |
форма 1(стр. 490гр.3+стр.490гр.4)/2 |
4720,8 |
|
5 |
Долгосрочные заемные средства |
форма 1(стр. 590гр.3+стр. 590гр.4)/2 |
131,0 |
|
6 |
Основные средства |
форма 1(стр. 120гр.4+стр. 120гр.3)/2 |
1552,5 |
|
7 |
Запасы и затраты |
форма 1((стр. 210+ стр. 270+стр.220)гр.3+(стр. 210+ стр. 270+стр.220)гр.4)/2 |
5605,8 |
|
8 |
Стоимость имущества |
форма 1(стр.699гр.3+ стр. 699гр.4)/2 |
10117,7 |
|
9 |
Выручка (валовой доход) от реализации продукции (работ, услуг) |
форма 2(стр. 010) |
18015,5 |
|
10 |
Доходы по ценным бумагам и от долевого участия в совместных предприятиях |
форма 2(стр. 060+ стр. 080) |
10,4 |
|
11 |
Финансовые вложения |
форма 1(стр. 250гр.3+ стр. 140гр.3+стр. 250гр.4+ стр. 140гр.4)/2 |
43,1 |
ПРИЛОЖЕНИЕ 5
Методика расчета показателей рентабельности в процентах к условному рублю
|
N п/п |
Наименование показателей |
Расчетная формула (по данным табл.8) |
Значение |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Уровень рентабельности имущества |
форма 2(стр. 170) /[форма 1(стр. стр. 699гр.3+ стр. стр. 699гр.4)]/2 |
6,96% |
|
2 |
Уровень рентабельности собственных средств |
форма 2(стр. 170) /[форма 1(стр. 490гр.3+ стр. 490гр.4)]/2 |
14,92% |
|
3 |
Уровень рентабельности производственных фондов |
форма 2(стр. 170) /[форма 1(стр. 120гр.3+ стр. 120гр.4)]/2 |
45,38% |
|
4 |
Уровень рентабельности долгосрочных и краткосрочных финансовых вложений |
форма 2(стр. 140)/ форма 1(стр. 250+ стр. 140) |
4736,12% |
|
5 |
Уровень рентабельности собственных и долгосрочных заемных средств |
форма 2(стр. 140)/ форма 1(стр. 490+ стр. 590) |
42,02% |
|
6 |
Рентабельность продаж |
форма 2(стр. 170) / форма 2(стр. 010) |
3,91% |
ПРИЛОЖЕНИЕ 6
Расчет показателей оценки удовлетворительности структуры бухгалтерского баланса предприятия
|
№ п/п |
Наименование показателей |
Расчетная формула |
Значение показателя |
Примечание |
|
1 |
Фактическое наличие оборотных средств предприятия: |
|||
|
на начало периода |
форма 1(стр. 290гр.3) |
6854,1 |
||
|
на конец периода |
форма 1(стр. 290гр.4) |
10140,2 |
||
|
2 |
Краткосрочные обязательства предприятия: |
|||
|
на начало периода |
форма 1(стр. 690гр.3) |
3797,5 |
||
|
на конец периода |
форма 1(стр. 690гр.4) |
6734,2 |
||
|
3 |
Коэффициент текущей ликвидности |
|||
|
на начало периода |
форма 1(стр. 290гр.3)/ форма 1(стр. 690гр.3) |
1,80 |
Выше нормы |
|
|
на конец периода |
форма 1(стр. 290гр.4)/ форма 1(стр. 690гр.4) |
1,51 |
Выше нормы |
|
|
4 |
Коэффициент обеспеченности собственными средствами: |
|||
|
на начало периода |
форма 1[(стр. 290гр.3- стр. 690гр.3)/ стр. стр. 699гр.3] |
0,38 |
Выше нормы |
|
|
на конец периода |
форма 1[(стр. 290гр.4- стр. 690гр.4)/ стр. стр. 699гр.4] |
0,28 |
Ниже нормы |
|
|
5 |
Расчетный коэффициент текущей ликвидности |
форма 1[(стр. 290гр.3)/(стр. 690гр.3)-6/12*(форма 1(стр. 290гр.4/ стр. 690гр.4- стр. 290гр.3/ стр. 690гр.3)] |
1,36 |
|
|
6 |
Коэффициент восстановления (утраты) платежеспособности |
форма 1[(стр. 290гр.3)/(стр. 690гр.3)-6/12*(форма 1(стр. 290гр.4/ стр. 690гр.4- стр. 290гр.3/ стр. 690гр.3)]/2 |
0,68 |