конкурентоспособности

Предприниматели создают в рыночной экономике сектор предприятий. Предприятия (фирмы), составляющие основу этого сектора, представляют собой самостоятельные хозяйственные единицы разных форм собственности, объединившие экономические ресурсы для осуществления коммерческой деятельности. Под последней понимается деятельность по производству товаров и оказанию услуг для третьих лиц, физических и юридических, которая должна приносить предприятию коммерческую выгоду, а именно прибыль.

 Конечной целью деятельности фирмы является упрочение ее позиций на рынке, прежде всего за счет максимизации прибыли. Цель максимизации денежной прибыли является безусловно определяющей в условиях совершенной конкуренции, когда на рынке действует достаточно фирм и нет препятствий для появления новых.

В условиях несовершенной конкуренции извлечение максимальной прибыли дополняется, уточняется, ограничивается или даже иногда замещается другими целевыми установками фирмы, прежде всего такими, как максимизация валовой выручки (продаж) при обеспечении удовлетворительного объема чистой выручки (прибыли); максимизация темпов роста валовой выручки (продаж); выход на новый рынок; сохранение или увеличение имеющейся доли рынка.

Характер целевых установок предприятия определяется состоянием экономики в целом, тенденциями развития конкретной отрасли, к которой относится его деятельность, и характером конкуренции в ней, а также стадией цикла жизни самого предприятия.

Цикл жизни предприятия (фирмы) - это определенный период времени, в течение которого оно обладает жизнеспособностью на рынке. Типичная модель жизненного цикла предприятия представлена четырьмя стадиями (выход на рынок, рост, зрелость, упадок), каждая из которых характеризуется определенным соотношением объема продаж и прибыли. Первая стадия характеризует собственно процесс .создания и становления предприятия, за которым стоят определенные начальные вложения капитала. Целевая установка на этой стадии - выход на рынок, обеспечение стартового уровня продаж. На второй стадии цикла жизни предприятие проводит активную рыночную экспансию, наращивает темпы роста продаж. Целевой установкой является расширение производственных мощностей, захват рынков. На третьей стадии в центре стоит максимизация валовой выручки, рост прибылей. Целевая установка - борьба за удержание своей доли рынка, рост производственных мощностей отходит на второй план по сравнению с сокращением. Основной целью любой фирмы в условиях рыночной экономики является сохранение и расширение своих позиций на рынке (или его сегменте), рост или, по крайней мере, стабильное получение прибыли. Это возможно только при ориентации на максимизацию прибыли, главным средством достижения которой выступает обеспечение высокой конкурентоспособности.

Все большую актуальность эта проблема приобретает для российских предприятий, прежде всего в тех сферах экономики, где начинает формироваться конкурентная среда, — в розничной торговле, общественном питании, пищевой промышленности, сборке и продаже персональных компьютеров и др. Конкурентоспособность фирмы — это ее реальная и потенциальная способность изготовлять и реализовывать товары или оказывать услуги, которые по ценовым и неценовым (качественным) характеристикам более привлекательны для покупателей, чем товары и услуги других фирм-конкурентов.

Конкурентоспособность фирмы — понятие относительное. Она может быть выявлена и оценена только путем сравнения фирм, выпускающих аналогичную продукцию или оказывающих одинаковые услуги применительно к территории, в пределах которой эти фирмы функционируют (на местном, региональном, национальном, мировом рынках). Поэтому одна и та же фирма может быть конкурентоспособной на местном или национальном рынке и не быть таковой на региональном и тем более на мировом.

Теория конкурентоспособности фирмы и ее конкурентных преимуществ разработана в трудах А. Смита, Д. Рикардо, Э. Хекшера, Б. Олина и др. Однако новые тенденции в развитии мировой экономики потребовали пересмотра ортодоксальных взглядов. В последнее десятилетие наиболее значительный вклад в разработку проблем конкурентоспособности фирм внесли американские экономисты И. Ансофф [2], М. Портер [16] и др. Анализируя причины высокой конкурентоспособности фирм, эти экономисты пришли к выводу, что она во многом зависит от наличия и эффективного использования сложившихся в стране базирования условий: необходимых факторов производства, развитого спроса, зрелости конкурентной среды, качества управления, разумной государственной политики и даже благоприятных случайностей.

Конкурентные преимущества фирмы обеспечиваются в процессе конкурентной борьбы с так называемыми пятью силами (направлениями) конкуренции, т.е. с другими продавцами аналогичной продукции, фирмами — потенциальными конкурентами, производителями заменителей, поставщиками ресурсов, покупателями ее продукции. Их можно рассматривать как основные рыночные силы. [22. с. 36-38]

Аналитическую концепцию взаимодействия основных конкурентных сил можно представить в виде следующей схемы (рисунок 1 приложения 1) [4. с. 177].

Модель пяти сил (направлений) конкуренции — это эффективный метод анализа основных конкурентных сил, влияющих на положение фирмы на рынке. Эта модель дает возможность более целенаправленно оценить конкурентную обстановку на рынке и на этой основе разработать такой вариант долгосрочной стратегии фирмы, который в наибольшей мере обеспечит ее защиту от воздействия конкурентных сил и одновременно будет способствовать созданию дополнительных конкурентных преимуществ.

Рассмотрим, каким образом фирма отстаивает свои преимущества в противодействии основным конкурентным силам, каковы особенности этого процесса в современных российских условиях.

Конкурентная сила поставщиков экономических ресурсов определяется в первую очередь уровнем цен и качеством поставляемых ресурсов. Особое значение это направление конкуренции приобретает в том случае, когда доля покупаемых ресурсов в издержках производства продукции велика, и от их качества во многом зависит качество конечной продукции фирмы. Позиции поставщиков ресурсов усиливаются также и в том случае, когда их предложение ограничено, что дает возможность поставлять ресурсы на менее выгодных для покупателей условиях. В свою очередь, усилению конкурентных позиций фирм — потребителей ресурсов способствует расширение круга поставщиков, включая возможность переключения фирмы на импортные поставки ресурсов на более выгодных условиях.

Одним из наиболее эффективных методов усиления позиции фирм — покупателей ресурсов является проведение стратегии, направленной на установление контроля над фирмами — производителями сырья или поставщиками комплектующих изделий путем создания вертикально-интегрированных компаний. К положительным моментам вертикальной интеграции относятся: большая защищенность от колебаний цен на ресурсы, большая надежность поставок, а также более эффективная координация различных этапов производства, объединенных в единую технологическую цепочку.

В условиях современной России вертикальная интеграция получает значительное развитие посредством создания холдингов или финансово-промышленных групп.

Конкурентная сила покупателей возникает вследствие того, что покупатели (торгово-посреднические фирмы, предприятия — потребители инвестиционных товаров, а также физические лица — конечные покупатели потребительских товаров) оказывают воздействие на фирмы-производители через влияние на цены потребляемых товаров и услуг, требования к их качеству и послепродажному обслуживанию. Для обеспечения устойчивого гарантированного спроса на свою продукцию и реализацию ее на благоприятных условиях фирмы-производители во многих случаях стремятся углубить дифференциацию производимой продукции с тем, чтобы занять новые ниши на рынке и снизить свою зависимость в первую очередь от покупателей крупных партий товаров. [22. с. 47-52]

Немаловажное значение, особенно в условиях России, имеет расширение прямых поставок с предприятий, минуя торгово-посредническую сеть, предоставление отсрочек по платежам за приобретенную покупателями продукцию, применение различных схем льготного кредитования физических лиц — конечных потребителей товаров.

Одним из наиболее эффективных средств усиления позиций фирм-производителей в отношении покупателей является применение стратегии расширения сферы деятельности фирм за счет приобретения торгово-посреднических компаний или установления контроля над структурами, находящимися между фирмами и конечными потребителями их продукции, т.е. сбытовой сетью (каналами сбыта).

Сила фирм, потенциально готовых выйти на данный рынок товаров и услуг, определяется тем, что появление новых фирм на нем приводит к перераспределению рынка (или его сегмента), обострению конкуренции и снижению цен. Реальность проникновения новых фирм на рынок зависит от уровня входных барьеров, препятствующих такому проникновению. Суть их состоит в том, что они могут вызвать повышение размеров первоначальных капиталовложений или увеличение степени риска для новых фирм. К входным барьерам относятся высокая монополизация рынка, эффект масштаба (при увеличении объема выпуска суммарные издержки производства единицы Продукции снижаются), патентно-лицензионная защита ключевых технологий и ноу-хау, контроль над ограниченными видами Экономических ресурсов и лучшими каналами сбыта. В условиях России дополнительные барьеры связаны с криминогенным влиянием на рынок, в том числе с разделом сфер влияния между криминальными структурами.

Конкурентная сила фирм, пр

оизводящих товары-заменители, зависит прежде всего от соотношения цен на изделия-оригиналы и товары-заменители, а также от различий в их качественных характеристиках. Противодействие конкуренции со стороны товаров-заменителей — это прежде всего улучшение качества производимых изделий, поддержание на приемлемом уровне цен на изделия-оригиналы, а также придание им таких уникальных свойств, которые затрудняют переход к использованию товаров-заменителей. В России наибольшая угроза со стороны товаров-заменителей вызвана расширением импорта товаров, производство которых не освоено отечественными производителями, в частности отдельных видов продовольственных товаров, медикаментов, аудио- и видеотехники, промышленного оборудования.

Сила соперничества между компаниями, производящими аналогичные товары и услуги, является основной силой (направлением) конкурентной борьбы, так как в наиболее концентрированном виде выявляет успехи или неудачи фирмы в обеспечении дополнительных конкурентных преимуществ. При этом конкуренция между фирмами приобретает специфические черты в зависимости от ряда факторов. Она имеет наиболее созидательный и плодотворный характер, если на рынке уже сложилась конкурентная среда, так как в этих условиях конкурентная борьба приводит к выпуску фирмами новых видов продукции, расширению круга оказываемых ими услуг, внедрению новой технологии. Однако в России конкурентная среда только начинает складываться и во многих секторах экономики еще сохраняется олигополистическая структура рынка, унаследованная от административно-командной системы.

Конкуренция принимает явно выраженный наступательный, агрессивный характер, когда с появлением новых видов товаров формируются новые сегменты рынка, проникновение на которые сулит возможность получать высокую прибыль. В этих условиях более крупные фирмы, стремясь увеличить свою долю на рынке торговой маркой. В России подобный характер конкуренция приобретает в тех пока немногочисленных отраслях экономики, которые раньше других вышли из кризиса (так называемые точки роста), ориентированы на реальный платежеспособный спрос и где в этой связи конкурентная борьба принимает агрессивные формы. [1. с. 36]

Наконец, конкурентная борьба носит наиболее ожесточенный и драматический характер в депрессивных отраслях с высокими выходными барьерами, т.е. когда затраты на уход с рынка (консервацию производства, выплату компенсации увольняемому персоналу и т.д.) превышают расходы, связанные с продолжением конкурентной борьбы. Оказавшиеся в тяжелом финансовом положении фирмы вынуждены проводить оборонительную стратегию, стремясь удержаться на плаву, сохранить свою нишу на рынке даже в условиях падающей рентабельности и отсутствия доходов на капитал. Подобная ситуация характерна для многих отраслей современной России.

Все основные направления укрепления конкурентных позиций фирм находят отражение при разработке ими долгосрочной стратегии, которая в современных российских условиях имеет ряд особенностей по сравнению со стратегиями фирм, функционирующих в условиях развитой рыночной экономики. Во-первых, целевой установкой фирм часто является не только обеспечение устойчивой прибыли, но и сохранение занятости, чтобы избежать обострения социальной напряженности. Во-вторых, резко повышенная степень и специфический характер рисков принимаемых решений, к которым в первую очередь относятся частые изменения в государственной финансово-кредитной, налоговой, таможенной политике, а также низкая платежеспособность покупателей продукции фирмы, включая государственные ведомства и учреждения.

В эпоху глобализации и интернационализации производства единственным критерием его эффективности и востребованности выпускаемой продукции является конкурентоспособность. В настоящее время не существует единого определения понятия "конкурентоспособности". Основными факторами, которые обуславливают возможность множественности трактовок этого понятия, являются различные исходные позиции экономистов, а также и то, что в качестве производителя рассматривается лишь отдельное предприятие, отрасль или вся экономика в целом. Конкурентоспособность - понятие относительное, поскольку успешно конкурирующий на одних рынках товар будет совершенно неконкурентоспособным на других. Это порождает необходимость разграничения конкурентоспособности на внешнем и внутреннем рынках.

Таким образом, при формировании общей концепции в области конкурентоспособности необходимо учитывать все стороны этого явления. Однако по опыту ряда стран конкуренция на внутреннем рынке является основой международной конкуренции.

По мнению ряда авторов, все многообразие конкурентных отношений осуществляется на трех уровнях [19, с. 15-18]:

− микроконкретные виды продукции, производства, предприятия;

− мезоотрасли, отраслевые корпоративные объединения предприятий и фирм горизонтального типа интеграции;

− макронароднохозяйственные комплексы межотраслевого типа интеграции и т.п.

С момента своего создания и в течение всей жизни любая промышленная фирма, любой товаропроизводитель поставлены перед необходимостью решения жизненно важной для них проблемы конкурентоспособности. Экономика большинства стран мира глубоко втянута в мирохозяйственные связи, а национальный рынок, его требования в возрастающей мере формируются под активным воздействием мирового рынка и международной конкуренции.

Вплоть до второй половины 80-х годов проблемы конкурентоспособности, стоявшие перед отечественными предприятиями, практически всегда формулировались в виде задач по обеспечению конкурентоспособности продукции. Это было обусловлено относительно слабой вовлеченностью нашей страны в процессы международного разделения труда, изолированностью финансово-экономической системы и невозможностью сколько-нибудь точно сопоставлять издержки производства и выручку от продажи товаров на внешних рынках.

Однако реформы 90-х годов привели к перестройке всей экономической системы страны. Сложившаяся на настоящий момент ситуация характеризуется участием в экономических отношениях субъектов различных форм собственности: государственной, муниципальной, частной. Интересы большинства участников рынка группируются вокруг компаний - экономических единиц, самостоятельно привлекающих факторы производства, использующих их и распределяющих полученную продукцию. Смещение центров управления экономическими явлениями с макро- на микроуровень требует разработки определенных механизмов принятия внутрифирменных решений.

 Ключевым этапом процесса принятия того или иного решения является анализ альтернативных вариантов и выбор такого, который наиболее полно отвечает поставленным целям. При этом по мере создания рыночных отношений внутри страны и вовлечения ее в мировые хозяйственные связи интерес в вопросах конкурентоспособности перемещается непосредственно к предприятию и отрасли материального производства. В условиях рыночной экономики фирма-производитель, поставляющая свои товары как на внешний, так и внутренний рынок, не может длительное время занимать устойчивые позиции, опираясь в своей стратегии только на показатели конкурентоспособности товара, не учитывая мировые уровни качества и издержки по созданию и реализации товара. При вступлении на новый для себя рынок, принятии решения о расширении производства или его сокращении, осуществлении инвестиций в целях модернизации технологического оборудования или обновления выпускаемой продукции непременно требуется оценка конкурентоспособности производителя или предприятия. Именно поэтому повышение конкурентоспособности национальной промышленности является основным приоритетом развития российской экономики, что постоянно подчеркивается в выступлениях президента РФ и членов правительства.

1.2 Система информационного обеспечения управления конкурентоспособностью

Теоретические выводы и предложения, сформулированные в предыдущем параграфе данной работы, позволяют сделать вывод о том, какого типа информация должна быть использована в региональных системах информационного обеспечения конкурентоспособности. Эта информация может быть представлена в виде отдельных блоков. [7. с. 33]

1-й блок. Описание потребительской товарной линии.

Потребительскую товарную линию следует описывать, используя комплексные числа. В общем случае модель потребительской товарной линии, описывающая всю номенклатуру товаров, удовлетворяющих определенную потребность (или их совокупность), будет иметь вид:

.                             (1)

Где П_и - потребительские свойства идеального товара,

П и Ц - потребительские свойства и цена конкретного товара,

i - мнимая единица.

Данное описание потребительский товарной линии рынка каждого конкретного региона позволяет определить при каких ценах какие потребительские свойства товара предпочитают потребители. Данная информация весьма важна для разработки

и выбора конкурентных стратегий.

Для расчета модели следует собрать данные о равновесных ценах на данном региональном рынке по товарам изучаемой потребительской товарной линии и оценке их потребительских свойств со стороны участников регионального рынка. Обработать эти данные и представить их в виде модели (1) следует с помощью методов математической статистики, в основном - регрессионно-корреляционного анализа. [11, с. 12-14]

2-й блок. Описание характеристик восьми сегментов рынка, потребляющего данный товар.

Это описание включает в себя, во-первых, упорядоченную последовательность сегментов рынка и их нумерацию, которая должна быть осуществлена по структуре таблицы 4. Как следует из выводов этой таблицы, отнесение сегмента к тому или иному номеру является принципиально важным для выбора соответствующей конкурентной стратегии.

Сегментирование рынка осуществляется по доходам потребителей, причем важно четко определить границы каждого из восьми сегментов.

Во-вторых, к важнейшей характеристике каждого сегмента следует отнести средний для сегмента коэффициент эластичности объемов по цене.

К третьей важнейшей характеристике каждого сегмента относится количество потребителей данного сегмента и средний уровень доходов в данном сегменте.

3-й блок. Уровень интенсивности конкурентной борьбы на рынке в зависимости от числа участников рынка.

Как было показано выше, интенсивность конкурентной борьбы определяется двумя составляющими, одной из которых является число и характеристика участников рынка. В общем случае экономическая теория выделяет девять типов рынка в зависимости от количества продавцов и покупателей на рынке. Для каждого из типов рынка соответствует свой уровень и особенности конкурентной борьбы - от чистой конкуренции до полного ее отсутствия.

Для определения уровня интенсивности именно таким образом следует определить доли и число участников рынка и по этим данным дать его характеристику. Расчетным коэффициентом, позволяющим определить формализованным путем уровень интенсивности конкурентной борьбы, является коэффициент, представляющий собой отношение математического ожидания рыночной доли на данном конкурентном рынке к максимальной доле на этом рынке:

                                               (2)

При значениях данного показателя, близких к нулю, интенсивность конкуренции наивысшая, а при значениях показателя, близких к единице, интенсивность конкуренции минимальна, так как рынок жестко контролируется. [11, с. 12-14]

4-й блок. Этап жизненного цикла спроса на товар.

В зависимости от того, на каком этапе жизненного цикла спроса на товар находится региональный рынок, существенно меняется уровень интенсивности конкурентной борьбы на нем. Если спрос на товар только появился - это означает один уровень интенсивности конкурентной борьбы; если жизненный цикл спроса находится на этапе падения - уровень конкурентной борьбы совсем другой.

Для определения того, на каком именно этапе жизненного цикла спроса на товар находится рынок и последующего определения уровня интенсивности конкурентной борьбы, необходимо собрать данные о динамике потребления товара данной потребительской товарной линии. Анализ этих данных следует осуществлять в виде графика изменения объема спроса на товар во времени. Это - наиболее наглядный и эффективный способ определения этапа жизненного цикла спроса на товар.

Таким образом, региональная система информационного обеспечения конкурентоспособности представляет собой расчетные модели, описывающие потребительскую товарную линию; таблицы баз данных по восьми сегментам потребителей данной товарной линии; коэффициент, характеризующий степень мнополизированности рынка; график с изображением жизненного цикла спроса на товары данной потребительской товарной линии.

Эта система с одной стороны является вполне достаточной для принятия решения о работе на том или ином рынке в условиях конкуренции, а с другой стороны - является очень компактной и может использоваться в предпринимательской практике любой организации.

Конкуренция является важнейшим элементом рыночной экономики, обеспечивающим ее эффективное функционирование. В то же время, формы и методы конкурентной борьбы принимают самые разные оттенки, что зачастую приводит к необходимости государственного вмешательства и государственному контролю над конкуренцией.

Предприятия, которые предполагают выйти на конкретный региональный рынок с собственным товаром, готовы к конкуренции. При этом, конечно, было бы весьма кстати, если бы предприятие заранее знало и об уровне конкуренции на этом региональном рынке, и о том, какие конкурентные стратегии следует ему применить.

Для этого предприятие должно обладать соответствующей информацией, собрать и обработать которую на практике оказывается непросто.

Причиной тому - сложность такого явления как конкуренция и конкурентоспособность. Конкуренция каждого рынка определяется тем, насколько рынок монополизирован; насколько рынок развит; как реагируют потребители на товар и конкурентные стратегии. Центральным объектом конкуренции является товар, потребительские свойства которого принимаются или отталкиваются рынком.

Все эти обстоятельства привели к тому, что проблема разработки и реализации региональных систем информационного обеспечения конкурентоспособности продукции является насущной практической задачей современной экономики.

Здесь следует выделить несколько форм организации этих систем. Первая - информационная система предприятия, с помощью которой данное предприятие решает возникающие перед ним проблемы. Показанная в данной работе система показателей, расчетных коэффициентов и баз данных позволяет построить информационную систему, функционирование которой будет осуществляться рационально - значительная часть показателей является агрегированной формой представления данных. В то же время, затраты на сбор, обработку, обновление и хранение информации в этой системе требуют значительных затрат. Поэтому иметь подобную информационную систему может себе позволить не каждое предприятие.

Вторая форма организации - информационная система региональных структур: статистических управлений; торгово-промышленных палат; комитетов администраций регионов. Эта форма организации, в отличие от первой, предусматривает возможность открытого платного использования информации со стороны любого желающего это сделать. Возможность концентрации усилий и специализации работы в данном направлении позволит такой форме организации региональной системы информационного обеспечения конкурентоспособности работать более эффективно. Затраты на функционирование данной системы при правильном её управлении будут разнесены за счет пользователей системы и не лягут тяжелым бременем на одну организацию.

Таким образом, тщательный и систематический анализ конкурентов позволит фирме разработать стратегию, направленную на усиление своего конкурентного преимущества.

2 Методы анализа конкурентов

2.1 Анализ конкуренции на рынке

В рыночной экономике фирмы в большинстве своем действуют в условиях конкуренции. Изучая рынок, потребителей, не следует забывать о конкурентах, которые находятся в поле зрения предприятия как на целевом рынке, так и за его пределами; необходимо тщательно изучать и анализировать конкурентную среду, в которой действует фирма. Конечно, очень непросто наблюдать за всеми реальными и потенциальными конкурентами, поэтому необходимо выделять только те группы предприятий, которые являются прямыми конкурентами или используют схожие стратегии деятельности на рынке. [22, с. 128]

Состояние конкуренции на определенном рынке можно в целом охарактеризовать следующими основными конкурентными

силами:

1. Конкуренция между продавцами однотипных товаров.

2. Конкуренция со стороны товаров-заменителей (субститутов).

3. Угроза появления новых (потенциальных) конкурентов.

4. Угроза появления посредников-поставщиков на данный рынок аналогичных товаров.

5. Снижение покупательной способности потенциальных потребителей.

6. Чтобы противостоять этим силам, необходимо знать о конкурентах как можно больше. Для этого предварительно необходимо выяснить:

7. Кто основные конкуренты фирмы по ассортименту, товарным группам; географическому распределению; сегментам рынка; ценовой политике; каналам распределения и сбыта?

8. Какую долю целевого рынка занимает фирма и каковы доли рынка на нем основных конкурентов?

9. Какова стратегия, эффективность программ маркетинга конкурентов (товар, цена, сбыт и его стимулирование, коммуникации) и возможная реакция конкурентов на программу маркетинга фирмы?

10. Какие методы используют конкуренты в борьбе за рынок?

11. Какова организационная структура, менеджмент конкурентов и их финансовое состояние?

12. На какой стадии жизненного цикла находится Ваш товар и товар конкурентов?

13. Родословная - название предприятия, его местонахождение, форма собственности, местонахождение головного подразделения, филиалов и т. д.

14. Физико-географические характеристики.

15. Финансовые результаты деятельности.

16. Ценообразование. Выбранная стратегия. Как предприятие реагирует на ценовую конкуренцию и т. д.

17. Кадры. Указать наиболее важных сотрудников предприятия и их должности.

18. Положение на рынке. На какой рынок рассчитана продукция или услуга предприятия и какой уникальной продукцией оно располагает. В чем заключается краткосрочная и долгосрочная стратегия предприятия.

19. Планы. Стремится ли предприятие сохранить свои позиции или активно развиваться? Не собирается ли оно приобрести другое предприятие и т. д.?

20. Предприятие как поставщик (производитель, продавец). Качество обслуживания. Сильные и слабые стороны при обслуживании. Как решаются проблемы потребителей и с кем из них самые лучшие отношения? Потеря каких потребителей была бы для предприятия наиболее значима и болезненна? Кто самые важные поставщики предприятия и т. д.?

21. Престиж (имидж) предприятия в деловом мире.

22. Пути получения сведений о предприятии. Кто из наших постоянных и надежных потребителей пользовался (или пользуется) услугами этого конкурента, кто может явиться надежным источником информации о данном предприятии? Были ли в последнее время статьи, отчеты о данном предприятии в различных источниках и т. д.?

23. Конкурентная борьба. Кого из их клиентов мы хотели бы перехватить? Кто является их агентами при заключении сделок, договоров с этими клиентами? В какой сфере нашей отрасли (территории, сегменте рынка и т. п.) они проводят свои операции, какие и в каком объеме? Были ли случаи, когда мы (или другой конкурент) одержали над ними верх в деловых отношениях и каким образом удалось этого достичь и т. д.

24. Прогноз. План действий по вытеснению данного конкурента с Вашего целевого рынка.

25. Имея более современное и усовершенствованное технологическое оборудование, повысим качество своей продукции в полтора раза.

26. За счет улучшения качества своей продукции, объявим гарантийный срок на выпускаемую продукцию выше, чем у конкурентов в 2 раза.

27. За счет изыскания более дешевого сырья по сравнению с конкурентом и автоматизации производства снизим себестоимость выпускаемой продукции на 20% ниже себестоимости конкурента.

28. Обеспечим высококачественное, более длительное гарантийное и сервисное обслуживание своей продукции и т. д.

Затем необходимо завести и регулярно пополнять информацией картотеку каждого из основных конкурентов: [9, с. 124]

Количество и местонахождение предприятий одной крупной фирмы в зоне Вашего действия. Количество сотрудников. Какие географические районы данная фирма обслуживает и т. д.?

Рост, доходность и результаты деятельности (прошлое/будущее; абсолютное/относительное; межотраслевые сравнения). Платежеспособность и финансовая устойчивость (краткосрочная/долгосрочная). Показатели эффективности, доходности, прибыли, рабочего капитала и ликвидности, финансирования, рентабельности и т. д. Общее финансовое положение (прочное, удовлетворительное, неустойчивое).

Охарактеризовать в общем репутацию предприятия, его руководство.

В связи с подобной постановкой задач после получения необходимой информации со временем профиль конкурентов и набор решений определенных задач по ним превращается в стратегический план действий предприятия.

Иногда необходим и более тщательный анализ производственного и хозяйственного профиля конкурентов, а также их рыночной стратегии (метод сегментации конкурентов по хозяйственному профилю). Для этого в табличной форме необходимо указать особенности и характеристики основных конкурентов для каждой из приведенных ниже групп показателей (таблица 1 приложения 2).

Таблица может содержать как краткую информацию, так и развернутые и достаточно детализированные примечания.

Сбор всех данных, необходимых для анализа конкурентов, на практике почти всегда невозможен. Поэтому часто используют сведение всей полученной информации к четырем элементам: цели на будущее (что мотивирует конкурента?); текущие стратегии (как конкурент ведет или может себя повести?); представления конкурента (о себе самом и об отрасли); возможности конкурента (сильные и слабые стороны).

Знание этих составляющих элементов реальных и потенциальных конкурентов дает предприятию возможность предугадать (сделать прогноз) образ их поведения и выбирать для себя наиболее выгодные направления борьбы. Это особенно важно знать при принятии решений, затрагивающих наиболее чувствительные места соперника.

2.2 Методика комплексной рейтинговой оценки финансового состояния предприятий-конкурентов

Финансовое состояние является важнейшей характеристикой финансовой деятельности предприятия. Оно определяет конкурентоспособность предприятия и его потенциал в деловом сотрудничестве, является гарантом эффективной реализации экономических интересов всех участников финансовых отношений: как самого предприятия, так и его партнеров. [17, с. 344]

Устойчивое финансовое положение предприятия является не подарком судьбы или счастливым случаем его истории, а результатом умелого, просчитанного управления всей совокупностью производственно-хозяйственных факторов, определяющих результаты деятельности предприятия.

Теория анализа финансов, предпринимательства и экономики предприятия рассматривает понятие "устойчивое финансовое положение" не только как качественную характеристику его финансов, но и как количественно измеримое явление. Этот

принципиальный вывод позволяет сформулировать общие принципы построения научно обоснованной методики оценки финансового состояния, рентабельности и деловой активности предприятия. Такую оценку можно получить различными методами с использованием различных критериев.

Основная цель финансового анализа - получение небольшого числа ключевых параметров, дающих объективную картину финансового состояния предприятия, его прибылей и убытков, изменений в структуре активов и пассивов. Финансовый анализ позволяет выявить наиболее рациональные направления распределения материальных, трудовых и финансовых ресурсов.

Исходной информацией для анализа являются данные из стандартных форм бухгалтерской отчетности: баланс (форма №1), отчет о финансовых результатах и их использовании (форма №2). [17, с. 312]

Указанные формы являются документами внешней отчетности фирмы и могут быть доступны для всех групп заинтересованных пользователей. Подготавливаются они, как правило, ежеквартально и тем самым определяют наименьший интервал и частоту анализа.

Исходные показатели для оценки финансового состояния предприятия объединены в четыре группы. [8, с. 189]

В первую группу включены наиболее обобщенные и важные показатели оценки прибыльности (рентабельности) хозяйственной деятельности предприятия: 

1.1.Общая рентабельность предприятия (активов) - отношение балансовой прибыли к активам баланса-нетто;

1.2.Чистая рентабельность предприятия (активов) - отношение чистой прибыли к активам баланса-нетто;

1.3.Чистая рентабельность собственного капитала - отношение чистой прибыли к собственному капиталу;

1.4.Общая рентабельность производственных фондов - отношение балансовой прибыли к средней величине внеоборотных активов и собственного оборотного капитала;

Наиболее важными для сравнительной оценки являются показатели рентабельности, исчисленные по отношению чистой прибыли ко всему имуществу или к величине собственных средств предприятия. Так как в действующей отчетности нет данных о чистой прибыли, т.е. прибыли, остающейся в распоряжении предприятия после расчетов с бюджетом по налогу на прибыль, то величина чистой прибыли определяется по данным отчета о финансовых результатах предприятия (форма N2 по ОКУД) как разница между общей (балансовой) прибылью предприятия (стр.140, гр.3) и налогом на прибыль (доход), причитающийся по расчету в соответствии с Законом РФ о налоге на прибыль предприятий, организаций (стр.150, гр.3).

Во вторую группу включены показатели оценки эффективности управления предприятием. Эффективность управления определяется отношением прибыли ко всему обороту предприятия - выручке от реализации продукции (работ, услуг) без налога на добавленную стоимость. Рассматриваются наиболее общие 4 показателя:

2.1.Чистая рентабельность продаж - отношение чистой прибыли на 1 руб. объема реализации продукции;

2.2.Прибыль от реализации продукции на 1 руб. объема реализации продукции;

2.3.Прибыль от всей реализации  (прибыль от ФХД) на 1 руб. объема реализации;

2.4. Общая рентабельность продаж (оборота)- отношение балансовой прибыли к объему реализации.

В третью  группу включены показатели оценки деловой активности предприятия:

3.1.Оборачиваемость активов (всего капитала) предприятия определяется отношением выручки от реализации продукции к итогу среднего баланса-нетто.

3.2.Оборачиваемость основных средств исчисляется отношением выручки от реализации продукции к средней стоимости основных средств;

3.3.Оборачиваемость оборотных средств - рассчитывается отношением выручки от реализации продукции к средней стоимости оборотных активов;

3.4.Оборачиваемость запасов определяется отношением выручки от реализации продукции к средней стоимости запасов;

3.5.Оборачиваемость дебиторской задолженности исчисляется отношением выручки от реализации продукции к   средней сумме дебиторской (краткосрочной и долгосрочной) задолженности;

3.6.Оборачиваемость банковских активов определяется отношением выручки от реализации продукции к средней сумме наличности, невостребованной выплаты за проданные товары, авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, полученных чеков, ценных бумаг, неучтенных срочных займов и других краткосрочных финансовых вложений;

3.7.Отдача собственного капитала рассчитывается как отношение выручки от реализации продукции к средней величине источников собственных средств.

В четвертую группу включены показатели оценки ликвидности и рыночной устойчивости предприятия:

4.1.Коэффициент текущей ликвидности (покрытия) определяется отношением суммы оборотных активов к сумме срочных обязательств, скорректированных на статьи 640,650,660;

4.2.Коэффициент критической  ликвидности исчисляется отношением суммы денежных средств и дебиторской задолженности (краткосрочной) к сумме срочных обязательств;

4.3.Индекс постоянного актива определяется отношением стоимости основных средств и прочих внеоборотных активов к источникам собственных средств;

4.4.Коэффициент автономии (финансовой независимости) предприятия  рассчитывается отношением суммы собственных средств к валюте баланса-нетто;

4.5.Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами исчисляется отношением суммы собственных оборотных средств к стоимости оборотных средств.

Для финансового анализа при наличии бухгалтерских отчетов за ряд лет целесоообразно организовать и поддерживать автоматизированную базу данных исходных показателей для рейтинговой оценки, расчитанных по данным баланса на конец каждого отчетного периода, либо по усредненным данным за каждый период (сумма данных на начало и конец периодов, деленная на 2).

Составными этапами методики комплексной сравнительной рейтингвой оценки финансового состояния предприятия являются:

− сбор и аналитическая обработка исходной информации за оцениваемый период;

− обоснование системы показателей, используемых дня рейтинговой оценки финансового состояния, рентабельности и деловой активности предприятия, и их классификация;

− расчет итогового показателя рейтинговой оценки; классификация (ранжирование) предприятий по рейтингу.

Итоговая рейтинговая оценка учитывает все важнейшие параметры (показатели) финансово-хозяйственной и производственной деятельности предприятия, т.е. хозяйственной активности в целом. При ее построении используются данные о производственном потенциале предприятия, рентабельности его продукции, эффективности использования производственных и финансовых ресурсов, состоянии и размещении средств, их источниках и другие показатели. Точная и объективная оценка финансового состояния не может базироваться на произвольном наборе показателей. Поэтому выбор и обоснование исходных показателей финансово-хозяйственной деятельности должны осуществляться, согласно достижениям теории финансов предприятия, исходить из целей оценки, потребностей субъектов управления в аналитической оценке.

Используемая в курсовой работе система показателей базируется на данных публичной отчетности предприятий. Это требование делает оценку массовой, позволяет контролировать изменения в финансовом состоянии предприятия всеми участниками экономического процесса. Оно также позволяет оценить результативность и объективность самой методики комплексной оценки. [8, с. 192]

В основе расчета итогового показателя рейтинговой оценки лежит сравнение предприятий по каждому показателю финансового состояния, рентабельности и деловой активности с условным эталонным предприятием, имеющим наилучшие результаты по всем сравниваемым показателям. Таким образом, базой отсчета для получения рейтинговой оценки состояния дел предприятия являются не субъективные предположения экспертов, а сложившиеся в реальной рыночной конкуренции н

аиболее высокие результаты из всей совокупности сравниваемых объектов. Эталоном сравнения как бы является самый удачливый конкурент, у которого все показатели наилучшие.

Такой подход соответствует практике рыночной конкуренции, где каждый самостоятельный товаропроизводитель стремится к тому; чтобы по всем показателям деятельности выглядеть лучшего своего конкурента.

Если субъектов рыночных отношений интересуют только вполне определенные объекты хозяйственной деятельности (например, потенциального инвестора могут интересовать показатели работы только сахарных заводов или кондитерских фабрик, или стекольных заводов и т. д.), то эталонное предприятие формируется из совокупности однотипных объектов. Однако в большинстве случаев эталонное предприятие может формироваться из показателей работы объектов, принадлежащих различным отраслям деятельности. Это не является препятствием применению метода оценки, потому что финансовые показатели сопоставимы и для разнородных объектов хозяйствования.

В общем виде алгоритм сравнительной рейтинговой оценки финансового состояния, рентабельности и деловой активности предприятия может быть представлен в виде последовательности следующих действий (таблица 1 приложения 3) [8, с. 190]:

1. Исходные данные представляются в виде матрицы (аij), т.е. таблицы, где по строкам записаны номера показателей (i= 1,2,3, ...п), а по столбцам - номера предприятий (j= 1,2,3, ...m);

2. По каждому показателю находится максимальное значение и заносится в столбец условного эталонного предприятия (т + 1);

3. Исходные показатели матрицы стандартизуются в отношении соответствующего показателя эталонного предприятия по формуле:

xij = аij /тахj аij

где xij - стандартизованные показатели состояния j-ого предприятия;

4. Для каждого анализируемого предприятия значение его рейтинговой оценки определяется по формуле:

Rj =[(1-x1j)²+(1-x2j)²+...+(1-xnj)²]^1/2,

где: Rj - рейтинговая оценка для j-oго предприятия; x1j, x2j, ..., xnj. - стандартизованные показатели j-ого анализируемого предприятия.

5. Предприятия упорядочиваются (ранжируются) в порядке убывания рейтинговой оценки. Наивысший рейтинг имеет предприятие с минимальным значением R. Для применения данного алгоритма на практике никаких ограничений количества сравниваемых показателей и предприятий не предусмотрено.

Изложенный алгоритм получения рейтинговой оценки финансового состояния, рентабельности и деловой активности предприятия может применяться для сравнения предприятий на дату составления баланса (по данным на конец периода) или в динамике.

В первом случае исходные показатели рассчитываются по данным баланса и финансовой отчетности на конец периода. Соответственно и рейтинг предприятия определяется на конец периода.

Во втором случае исходные показатели рассчитываются как темповые коэффициенты роста: данные на конец периода делятся на значение соответствующего показателя на начало периода либо среднее значение показателя отчетного периода делится на среднее значение соответствующего показателя предыдущего периода (или другой базы сравнения). Таким образом, получаем не только оценку текущего состояния предприятия на определенную дату, но и оценку его усилий и способностей по изменению этого состояния в динамике, на перспективу. Такая оценка является надежным измерителем роста

конкурентоспособности предприятия в данной отрасли деятельности. Она также определяет более эффективный уровень использования всех его производственных и финансовых ресурсов.

Возможно также включение в рассмотрение одновременно как моментных, так и темповых показателей (т.е. удвоение количества исходных показателей), что позволяет получить обобщенную рейтинговую оценку, характеризующую как состояние, так и динамику финансово-хозяйственной деятельности предприятия. Данные могут быть расширены за счет включения в анализ дополнительных показателей из справок, представляемых предприятиями в банки и налоговые инспекции, из форм статистической отчетности и других источников. Особенностью системы показателей является то, что почти все они имеют одинаковую направленность (за исключением индекса постоянного актива, динамика которого носит сложный характер). Это означает, что чем выше уровень показателя или чем выше его темп роста, тем лучше финансовое состояние оцениваемого предприятия. Поэтому при расширении предлагаемой системы за счет включения в нее новых показателей необходимо следить, чтобы это условие не нарушалось.

Достоинствами рейтинговой оценки финансового состояния, рентабельности и деловой активности предприятия являются:

− методика базируется на комплексном, многомерном подходе к оценке такого сложного явления, как финансовая деятельность предприятия;

− рейтинговая оценка финансовой деятельности предприятия осуществляется на основе данных публичной отчетности предприятия. Для ее получения используются важнейшие показатели финансовой деятельности, применяемые на практике в рыночной экономике;

− рейтинговая оценка является сравнительной. Она учитывает реальные достижения всех конкурентов;

− для получения рейтинговой оценки используется гибкий вычислительный алгоритм, реализующий возможности математической модели сравнительной комплексной оценки производственно-хозяйственной деятельности предприятия, прошедший широкую апробацию на практике.

Заключение

В рыночной экономике фирмы в большинстве своем действуют в условиях конкуренции. Изучая рынок, потребителей, не следует забывать о конкурентах, которые находятся в поле зрения предприятия как на целевом рынке, так и за его пределами; необходимо тщательно изучать и анализировать конкурентную среду, в которой действует фирма. Конечно, очень непросто наблюдать за всеми реальными и потенциальными конкурентами, поэтому не-обходимо выделять только те группы предприятий, которые являются прямыми конкурентами или используют схожие стратегии деятельности на рынке.

Состояние конкуренции на определенном рынке можно в целом охарактеризовать следующими основными конкурентными силами:

1. Конкуренция между продавцами однотипных товаров.

2. Конкуренция со стороны товаров-заменителей (субститутов).

3. Угроза появления новых (потенциальных) конкурентов.

4. Угроза появления посредников-поставщиков на данный рынок аналогичных товаров.

5. Снижение покупательной способности потенциальных потребителей.

Чтобы противостоять этим силам, необходимо знать о конкурентах как можно больше.

Первым этапом изучения конкурентной среды является оценка характеристики рынка, на котором работает или предполагает действовать фирма. Далее следует изучить, кто является реальным или потенциальным конкурентом. Конкурент - важный элемент инфраструктуры системы маркетинга, оказывающий влияние на маркетинговую стратегию фирмы в отношении товара, поставщиков, посредников, покупателей. Исследование позиций конкурентов охватывает широкий спектр вопросов и требует привлечения значительного объема информации. Она может быть получена из различных источников: общеэкономических, отраслевых, рекламных проспектов, буклетов, каталогов. Нередко важной информацией о конкурентах располагают сбытовики, посредники.

Всестороннее и постоянное изучение конкурентов может принести заметные результаты.

Библиографический Список

1. Азоев Г.Л. Конкуренция: анализ, стратегия и практика. — М.: Центр экономики и маркетинга, 2002.

2. Ансофф И. Стратегическое управление/ Под ред. Л. И. Евенко-Пер.с англ. - М.: Экономика, 1999.

3. Брейли Р., Майерс С. Принципы корпоративных финансов / Пер. с англ. — М.: ЗАО «Олимп-Бизнес», 2002.

4. Булатов А.С. Экономика. Учебник. -М., Юристъ, 2003.

5. Градобитова Л.Д., Исаченко Т.М. Транснациональные корпорации в современных международных экономических отношениях. М.: АНКИЛ, 2002.

6. Егерев И.А. Стоимость бизнеса: искусство управления. М., ДЕЛО, 2003.

7. Еленева Ю.Я. Разработка и внедрение системы обеспечения конкурентоспособности в комплексе «предпринимательское дело»: Дис. канд. техн. наук. — М., 2001.

8. Ковалев В.В., Волкова О.Н. Анализ хозяйственной деятельности, -М., Проспект, 2004.

9. Коласс Б. Управление финансовой деятельностью предприятия. М.: Олимп-Бизнес, 1997.

10. Коллектив авторов консалтинговой компании БКГ. Виды конкурентных стратегий. М., Маркетинг 2002.

11. Королев С. В. Издержки производства в системе конкурентоспособности компании: зарубежный опыт и российская практика // Внешнеэкономический бюллетень N 6, 2003.

12. Коупленд Т., Коллер Т., Муррин Дж. Стоимость компаний: оценка и управление / Пер. с англ. — М.: ЗАО «Олимп-Бизнес», 1999.

13. Круглов М.И. Стратегическое управление компанией: Учебник для Вузов. — М.: Русская Деловая литература, 2002.

14. Моисева Н.К. Международный маркетинг: Учебник. — М.: Центр экономики и маркетинга, 2001.

15. Нэгл Т.Т., Холден Р.К. Стратегия и тактика ценообразования. –Спб., Питер, 2001.

16. Портер М. Международная конкуренция / Пер. с англ.; Под. ред. В.Д. Щетинина. — М.: Международные отношения, 2003.

17. Савицкая Г. В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия”, ИП “Экоперспектива”, Минск - Москва, 2003.

18. Сборник докладов World Investment Report. –М., Международный консалтинг. 2000.

19. Сенчагов В.К., Захаров А.Н., Зокин А.А. Конкурентоспособность и инвестиционный потенциал экономики России. // "Бизнес и банки " N 43, 2003.

20. Томпсон А.А., Стрикленд А.Дж. Стратегический менеджмент. М., ЮНИТИ, 1998.

21. Уолш К. Ключевые показатели менеджмента. Как анализировать, сравнивать и контролировать данные, определяющие стоимость компании / Пер. с англ. — М.: Дело, 2000.

22. Фатхутдинов Р.А. Конкурентоспособность: экономика, стратегия, управление. — М.: ИНФРА-М, 2000.

23. Финансовый менеджмент. Под ред. Берзон Н.И. –М., Akademia. 2003.

24. Хруцкий В.Е. Проблемы управления при капитализме. Общественные науки за рубежом N 6, серия N 2, Экономика. М., 1995.

25. Юданов А.Ю. Конкуренция: теория и практика: Учебное пособие. — 2-е изд. — М.: Гном-Пресс, 1998.

Приложение 1

Рисунок 1 - Модель пяти сил (направлений) конкуренции

Приложение 2

Таблица 1

Опросник для анализа конкурентов

Показатели	Перечень вопросов (примерный), по которым необходимо провести анализ конкурентов	Основные конкуренты
1	2	3
1. Рынок 1.1. Размер рынка 1.2. Особенности внедрения на рынок 1.3. Степень удержания рынка 1.4. Рыночный спрос 1.5. Рыночная диферсификация	На каком по величине рынке оперирует каждый из Ваших конкурентов? Определите сегменты рынка (географические, демографические, психографические и т. п.) Укажите, как конкуренты сбывают свою продукцию. Как Ваши конкуренты внедряются на рынок? Есть ли среди них лидер? Кто за ним следует? Какой стратегии внедрения придерживается каждый из конкурентов? Как расставлены приоритеты Ваших конкурентов на рынке? Сколько ресурсов они затрачивают, чтобы удержать данный рынок? Как быстро Ваши конкуренты приспосабливаются к различным ситуациям, возникающим на рынке? Насколько гибкой является их рыночная стратегия? Как Ваши конкуренты реагируют на появление возможностей диверсифицировать свою деятельность?
2. Продукт 2.1. Освоение производства продукции 2.2. Жизненный цикл продукции 2.3. Конкуренция изделия 2.4. Ассортимент продукции 2.5. Конструкция и дизайн изделий 2.6. Новые изделия 2.7. Пересмотр ассортимента выпускаемой продукции	Насколько эффективно действуют Ваши конкуренты в области контроля за запросами и желаниями потребителей? Укажите, как они действуют при заполнении “ниши” в потребительском спросе. Насколько эффективно действуют Ваши конкуренты в области продления жизненного цикла изделия? В какой мере Ваши конкуренты пытаются увеличить свою долю рынка, улучшить качество, снизить цену? Насколько широк ассортимент изделий и услуг, предлагаемых Вашими конкурентами? Какой гибкостью обладают производственные системы конкурентов и их инженерно-конструкторские подразделения? Как ведут себя конкуренты в отношении следующих направлений разработки новых изделий: осуществления технических нововведений; модификации выпускаемых изделий; освоения смежных технологических процессов с целью выпуска новой продукции; диверсификации производства для выпуска новой продукции; внесения косметических изменений и перепродажи существующих на рынке изделий; нахождения новых рынков сбыта для существующей продукции. Насколько гибкими являются Ваши конкуренты в области контроля за соответствием своих производственных мощностей условиям рынка?

Продолжение таблицы 1 приложения 2

1	2	3
3. Цены 3.1. Цены на новые изделия 3.2. На выпускаемые (освоенные) продукты	Как ведут себя конкуренты в области ценообразования на новые изделия? Какие виды цен они стремятся использовать? Какой политики цен придерживаются Ваши конкуренты в отношении уже освоенных на производстве видов изделий и услуг? Стремятся ли они применять разные подходы к ценообразованию?
4. Продвижение продуктов на рынке 4.1. Реклама 4.2. Персональные продажи 4.3. Стимулирование сбыта	Какой форме (виду) рекламы конкуренты отдают предпочтение? Насколько используют конкуренты индивидуальные продажи? Какие виды стимулирования сбыта применяют конкуренты?
5. Организация сбыта и распределение продукции на рынке 5.1. Сбытовые службы 5.2. Структура каналов сбыта 5.3. Размеры каналов сбыта 5.4. Формы развития сбытовой сети 5.5. Контроль за каналами сбыта	Какого рода сбытовые подразделения и службы имеются у конкурентов? Как их можно классифицировать? Какой стратегии придерживались Ваши конкуренты в области сбыта, чтобы выйти на данный рынок? Укажите виды стратегий. Какие каналы сбыта и формы (методы) сбыта применяют конкуренты? Какие новые методы и каналы сбыта используют Ваши конкуренты для дальнейшего развития и получения новых рынков сбыта? Каким образом Ваши конкуренты осуществляют контроль за каналами сбыта? Какие подходы они используют?
6. Менджмент предприятия 6.1. Предпринимательсткая культура и философия 6.2. Миссия, цели и стратегии предприятия 6.3. Система мотивации сотрудников
7. Финансы 7.1. Доля собственного капитала 7.2. Финансовый баланс 7.3. Возможности получения кредитов

Приложение 3

Таблица 1

Пример комплексной рейтинговой оценки предприятий – конкурентов

	предприятия								Эталон
Показатели для	ООО Графит				ООО «Марс»
рейтинговой	факт	стандартизованный	факт	стандартизованный	факт	стандартизованный	факт	стандартизованный
оценки
1 Группа
1.	0,046	0,325	0,086	0,607	0,142	1,000	0,080	0,566	0,142
2.	0,031	0,331	0,052	0,555	0,094	1,000	0,059	0,626	0,094
3.	0,048	0,352	0,084	0,614	0,136	1,000	0,081	0,593	0,136
4.	0,081	0,386	0,156	0,743	0,210	1,000	0,113	0,536	0,210
2 Группа									0,000
1.	0,066	0,305	0,079	0,368	0,216	1,000	0,131	0,605	0,216
2.,	0,139	0,289	0,163	0,341	0,479	1,000	0,390	0,814	0,479
3.	0,129	0,377	0,155	0,454	0,341	1,000	0,201	0,590	0,341
4,	0,098	0,300	0,131	0,402	0,327	1,000	0,179	0,547	0,327
3 Группа									0,000
1.	0,449	0,654	0,686	1,000	0,427	0,623	0,457	0,666	0,686
2.	1,037	0,644	1,586	0,985	1,505	0,935	1,610	1,000	1,610
3.	0,909	0,654	1,390	1,000	0,607	0,437	0,650	0,467	1,390
4.	1,270	0,654	1,942	1,000	1,813	0,933	1,939	0,998	1,942
5.	45,163	0,595	4,913	0,065	75,896	1,000	1,755	0,023	75,896
6.	801,873	0,654	1 226,346	1,000	1,896	0,002	2,028	0,002	1226,346
7.	0,709	0,654	1,084	1,000	0,604	0,558	0,647	0,597	1,084
4 Группа									0,000
1.	1,304	0,454	1,378	0,479	2,402	0,836	2,874	1,000	2,874
2.	0,431	0,263	0,340	0,208	1,571	0,960	1,636	1,000	1,636
3.	0,833	1,000	0,770	0,925	0,442	0,531	0,401	0,481	0,833
4.	0,645	0,889	0,622	0,858	0,687	0,948	0,725	1,000	0,725
5.	0,233	0,000	0,274	0,000	0,553	0,000	0,615	0,000	0,000
Rj		2,512		2,204		1,707		2,247