Комплексный экономический анализ деятельности ОАО Комбинат Североникель

наименование показателя

код стр

остаток на нач 96 г.

остаток на кон. 96 г.

остаток на начало 97 года

остаток на кон. 97 г.

Из строки 371, графы 3 и 6:

передано в аренду- всего

385

503442000

501068150

501 068 150

158 210 105

в том числе:

здания

386

465155880

464967153

464 967 153

122 638 935

сооружения

387

92547

92 547

369 409

388

37498960

31383093

389

787160

4625357

переведено на консервацию

390

33310006

33310006

33 310 006

788 699

Износ амортизируемого имущества:

нематериальных активов

391

116872

445237

445 237

617 887

основных средств- всего

392

2844094908

2875316739

2 875 316 739

2 827 997 929

в том числе:

зданий и сооружений

393

669347375

569796571

569 796 571

1 267 543 290

машин, оборудования, транспортных средств

394

2168136970

2299042268

2 299 042 268

1 555 419 342

других

395

6640563

6477900

6 477 900

5 035 297

малоценных и быстроизнашивающихся предметов

396

8008461

13420021

13 420 982

11 763 367

Справочно:

Результат по индексации в связи с переоценкой основных средств:

первоначальной (восстановительной) стоимости

397

4889645971

износа

398

1776401279

Имущество, находящееся в залоге

400

наименование показателя

код стр

ост на нач 96 года

поступило

введено

ост на кон 96 года

ост на нач 97 года

поступило

введено

ост на кон 97 года

Собственные средства организации- всего

410

7499517

190700879

103103294

95097102

98 026 366

168 338 317

137 065 866

129 298 817

в том числе:

амортизация основных средств

411

7499517

190372514

102774929

95097102

98 026 366

168 025 195

137 159 153

128 892 408

амортизация нематериальных активов

412

328365

328365

313 122

-93 287

406 409

прибыль, остающаяся в распоряжении организации (фонд накопления)

413

прочие

414

Привлеченные средства- всего

420

в том числе:

кредиты банков

421

заемные средства других организаций

422

долевое участие в строительстве

423

из бюджета

424

из внебюджетных фондов

425

прочие

426

Всего собственных и привлеченных средств (сумма строк 410+420)

430

7499517

190700879

103103294

95097102

98 026 366

168 338 317

137 065 866

129 298 817

Справочно:

Незавершенное производство

440

540395249

106596741

122500531

524491459

472 555 762

83 336 567

46 013 121

509 879 208

долгосрочные

краткосрочные

долгосрочные

краткосрочные

наименование показателя

код стр

на нач года

на конец года

на нач года

на конец года

на нач года

на конец года

на нач года

на конец года

Паи и акции других организаций

510

18946263

20059400

20 059 400

34 879 791

Облигации и другие долговые обязательства

520

18844634

Предоставленные займы

530

341973

33723699

8338477

1715237

33 723 699

40 058 585

1 715 237

4 500

Прочие

540

42 600 390

Справочно

По рыночной стоимости облигации и др. ценные бумаги

550

наименование показателя

код стр

1995 г.

1996 г.

1997 г.

Материальные затраты

610

962254735

1157502601

2 278 096 459

Затраты на оплату труда

620

160196276

208850386

242 727 077

Отчисления на социальные нужды

630

62476547

80407398

90 518 728

Амортизация основных средств

640

69112972

174455811

160 319 519

Прочие затраты

650

290658062

170950903

137 183 106

Итого по элементам затрат

660

1544698592

1792167099

2 908 844 889

Из общей суммы затрат отнесено на непоризводственные счета

661

10850294

14600185

18 083 480

1995 г.

1996 г.

1997 г.

наименование показателя

код стр

прибыль

убыток

прибыль

убыток

прибыль

убыток

Штрафы, пени и неустойки, признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании

710

1487838

3313925

1048543

3445936

950 670

19 401 911

Прибыль (убыток) прошлых лет

720

159096631

159096631

205 072 542

349 140 047

Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств

730

Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте

740

445813

626085

127 950 308

8 168 131

750

760

1996 г.

1997 г.

наименование показателя

код стр

причитается по расчету

израсходовано

перечислено в фонды

причитается по расчету

израсходовано

перечислено в фонды

Отчисления на социальные нужды:

в фонд социального страхования

810

1404040456

10265343

256050

14 963 363

1 436 558

1 528 504

в Пенсионный фонд

820

138311585

17218905

142 229 287

101 395 817

в фонд занятости

830

6357203

2353562

3 836 252

6 275 320

на медицинское страхование

840

19525788

4131013

32 222 565

5 906 224

Среднесписочная численность работников

850

12354

11 850

Денежные выплаты и поощрения, не связанные с производством продукции, выполнением работ, оказанием услуг

860

13967000

18 293 737

Доходы по акциям и вкладам в имущество организации

870

наименование показателя

код стр

на нач года

на кон года

на нач года

на кон года

Арендованные основные средства (001)

910

в том числе по лизингу

911

Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение (002)

920

Товары, принятые на комиссию (004)

930

Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов (007)

940

Износ жилищного фонда (014)

950

382693481

403212093

403 212 093

63 613

Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов (015)

960

970

111 803 000

575 879 000

Вертикальный анализ

Горизонтальный анализ

Наименование позиций

1995 г.

1996 г.

1997 г.

1995 г.

1996 г.

1997 г.

1996 г.

1997 г.

Актив

Постоянные активы

Нематериальные активы(110)

374 085

776 397

496 671

0,00%

0,01%

0,01%

402 312

-279 726

Основные средства(120)

5 810 610 177

5 737 404 885

2 796 543 697

76,97%

64,77%

53,71%

-73 205 292

-2 940 861 188

Незавершенные капитальные вложения(130)

540 395 249

524 491 459

648 458 843

7,16%

5,92%

12,45%

-15 903 790

123 967 384

Долгосрочные финансовые вложения(140)

19 288 236

53 783 099

74 938 376

0,26%

0,61%

1,44%

34 494 863

21 155 277

Прочие внеоборотные активы(150+230)

229 224 126

92 091 401

140 076 704

3,04%

1,04%

2,69%

-137 132 725

47 985 303

Итого постоянных активов

6 599 891 873

6 408 547 241

3 660 514 291

87,43%

72,34%

70,30%

-191 344 632

-2 748 032 950

Текущие активы

Незавершенное производство(214)

70 338 491

107 129 120

161 260 303

0,93%

1,42%

2,14%

36 790 629

54 131 183

Авансы поставщикам(245)

24 032 407

4 119 638

84 849 786

0,32%

0,05%

1,63%

-19 912 769

80 730 148

Производственные запасы и МБП(211+212+213+217+220)

214 970 482

340 359 746

228 052 916

22,65%

13,89%

14,75%

125 389 264

-112 306 830

Готовая продукция и товары(215)

71 839 771

115 033 541

134 534 556

7,57%

4,70%

8,70%

43 193 770

19 501 015

Счета к получению(216+241+242+243)

228 656 637

1 165 571 678

212 630 340

24,09%

47,57%

13,75%

936 915 041

-952 941 338

Денежные средства(250+260)

29 504 182

3 304 883

83 493 862

3,11%

0,13%

5,40%

-26 199 299

80 188 979

Прочие(итого тек акт-сумма)

309 831 930

714 515 247

641 653 581

4,94%

11,38%

10,22%

404 683 317

-72 861 666

Итого текущих активов

949 173 900

2 450 033 853

1 546 475 344

12,57%

27,66%

29,70%

1 500 859 953

-903 558 509

Итого Активов

7 549 065 773

8 858 581 094

5 206 989 635

1 309 515 321

-3 651 591 459

Пассив

Собственные средства

Уставной капитал(410+420+432-244)

6 277 519 017

6 336 986 050

3 116 104 338

99,84%

100,78%

49,56%

59 467 033

-3 220 881 712

Накопленный капитал(431+440+450+460+470+480-390)

10 125 775

-510 880 700

-1 150 540 213

0,16%

-8,77%

-58,53%

-521 006 475

-639 659 513

Итого собственных средств (сумма)

6 287 644 792

5 826 105 350

1 965 564 125

83,29%

65,77%

37,75%

-461 539 442

-3 860 541 225

Заемные средства

Долгосрочные обязательства(510+520)

0

0

448 000 000

0,00%

0,00%

16,04%

0

448 000 000

Краткосрочные кредиты(610)

191 534 766

101 459 855

32 347 022

15,18%

8,04%

2,56%

-90 074 911

-69 112 833

Счета к оплате(621+622+623)

734 533 960

1 412 371 722

580 967 477

58,23%

46,57%

20,80%

677 837 762

-831 404 245

Авансы(627)

51 978 380

13 855 741

76 446 077

4,12%

0,46%

2,74%

-38 122 639

62 590 336

Расчеты с бюджетом(626)

120 109 459

1 081 623 128

1 100 760 405

9,52%

35,67%

39,41%

961 513 669

19 137 277

Расчеты по зп (624+625)

61 321 392

233 760 009

280 256 054

4,86%

7,71%

10,03%

172 438 617

46 496 045

Прочее(690-сумма пред строк)

101 943 024

189 405 289

722 648 475

8,08%

6,25%

25,87%

87 462 265

533 243 186

Итого текущих пассивов (сумма без долгосроч)

1 261 420 981

3 032 475 744

2 793 425 510

16,71%

34,23%

53,65%

1 771 054 763

-239 050 234

Итого заемных средств

1 261 420 981

3 032 475 744

3 241 425 510

16,71%

34,23%

62,25%

1 771 054 763

208 949 766

Итого пассивов

7 549 065 773

8 858 581 094

5 206 989 635

0

0

0

Чистый оборотный капитал

-312 247 081

-582 441 891

-1 246 950 166

Отчетные даты

Отклонение

Темпы роста

Наименование позиций

1995 г.

1996 г.

1997 г.

96-95

97-96

96/95

97/96

Объем выручки

2 528 051 445

2 087 615 846

4 162 642 125

-440 435 599

2 075 026 279

0,83

1,99

Себестоимость реализованной продукции

2 086 755 075

1 892 549 569

3 756 871 356

-194 205 506

1 864 321 787

0,91

1,99

Полная себестоимость

2 309 624 377

2 078 005 681

3 993 030 671

-231 618 696

1 915 024 990

0,90

1,92

Объем прибыли от основной деятельности

218 427 038

9 610 175

169 611 454

-208 816 863

160 001 279

0,04

17,65

Объем балансовой прибыли

147 754 228

-14 886 833

136 137 334

-162 641 061

151 024 167

-0,10

-9,14

Средняя величина средств предприятия

6 287 644 792

5 826 105 350

1 965 564 125

-461 539 442

-3 860 541 225

0,93

0,34

Среднесписочная численность работающих

12 354

12 354

11 850

0

-504

1,00

0,96

Просроченная задолженность

6 054 000

1 210 323 522

0

1 204 269 522

-1 210 323 522

199,92

0,00

Фондоотдача

0,473

0,388

0,798

-0,085

0,410

0,821

2,057

Фондоёмкость

2,115

2,576

1,253

0,461

-1,324

1,218

0,486

Выработка продукции на одного работающего

204 634

168 983

351 278

-35 651

182 295

0,83

2,08

Основные промышленно- производственные фонды

5 419 161 373

5 378 465 746

5 214 120 151

-40 695 627

-164 345 595

0,99

0,97

Материальные затраты на произведенную продукцию

962 254 735

1 157 502 601

2 278 096 459

195 247 866

1 120 593 858

1,20

1,97

Материалоотдача

2,627

1,804

1,827

-0,824

0,024

0,686

1,013

Материалоемкость

0,381

0,554

0,547

0,174

-0,007

1,457

0,987

Управленческие и коммерческие расходы

222 869 302

185 456 112

236 159 315

-37 413 190

50 703 203

0,83

1,27

Прибыль (убыток) от реализации

218 427 038

9 610 175

169 611 454

-208 816 863

160 001 279

0,04

17,65

Балансовая прибыль

147 754 228

-14 886 833

136 137 334

-162 641 061

151 024 167

-0,10

-9,14

Чистая прибыль

31 503 702

-14 886 833

125 796 452

-46 390 535

140 683 285

-0,47

-8,45

Отвлеченные средства

190 600 333

105 290 304

1 408 904 539

-85 310 029

1 303 614 235

0,55

13,38

Нераспределенная прибыль

-159 096 631

-120 177 137

-1 283 108 087

38 919 494

-1 162 930 950

0,76

10,68

Затраты на 1 рубль реализованной продукции

0,91360

0,99540

0,95925

0,082

-0,036

1,090

0,964

Собственные средства

6 446 741 423

6 505 585 867

3 704 342 863

58 844 444

-2 801 243 004

1,01

0,57

Показатели оборота

1996

1997

97-96

97/96

Период оборота авансов поставщикам

0,69

1,05

0,36

1,53

Период оборота материальных запасов

15,13

7,18

-7,94

0,47

Период оборота незавершенного производства

4,22

3,21

-1,00

0,76

Период оборота дебеторской задолжности

30,05

14,90

-15,15

0,50

0,00

Затратный цикл

50,09

26,35

-23,74

0,53

0,00

Период оборота кредиторской задолженности

52,57

23,62

-28,95

0,45

Период оборота авансов покупателям

1,42

0,98

-0,44

0,69

Частота выплаты з/пл.

30

30

0,00

1,00

0,00

Кредитный цикл

83,99

54,60

-29,40

0,65

0,00

Чистый цикл

-33,91

-28,25

5,66

0,83

Показатель

1996

1997

1997-9996

97/96

Коэффициент обновления

0,75%

0,53%

-0,22%

0,70

Коэффициент выбытия

1,23%

35,04%

33,81%

28,44

Коэффициент прироста

-0,49%

-34,69%

-34,21%

71,52

Продукция

1995

1996

1997

96-95

97-96

96/95

97/96

Реализованная

2 528 051 445

2 087 615 846

4 162 642 125

-440 435 599

2 075 026 279

0,826

1,994

Товарная

2 643 084 986

2 202 649 387

4 304 250 149

-440 435 599

2 101 600 762

0,833

1,954

Валовая

2 750 214 106

2 394 389 752

4 465 510 452

-355 824 354

2 071 120 700

0,871

1,865

Товарная/Реализованная

1,046

1,055

1,034

0,010

-0,021

1,009

0,980

Валовая/Товарная

1,041

1,087

1,037

0,047

-0,050

1,045

0,954

Валовая/Реализованная

1,088

1,147

1,073

0,059

-0,074

1,054

0,935