Курсовая: Понятие и элементы банковской системы (RTF)
7
Содержание
Введение 6
1. Банковская система её роль и место в кредитной системе 9
2. Характеристика банковской системы современного общества 11
3. Виды банков 19
Заключение 25
Список использованной литературы 27
Приложение 28
Введение
Слово банк слышали все. Но всегда ли правильно каждый из нас
представляет, что же это такое на самом деле? В обиходном представлении
многих людей банк всегда выглядел отчужденным от них государственным
денежным учреждением. Единственные понятные простому человеку банки это
сберегательные. Раньше они назывались сберегательными кассами и в
сознании рядового человека не ассоциировались с понятием банк.
Если говорить кратко, то банки следует характеризовать в содержательном
отношении как финансовые организации, производящие, хранящие,
предоставляющие, распределяющие, обменивающие, контролирующие денежные
средства и обращение денег и ценных бумаг.
Банки возникли не вдруг. Элементы развития банковской деятельности в
той или иной мере отмечаются в Италии, Греции, Египте и других странах
задолго до новой эры. Первоначально банковские операции сводились к
покупке, продаже и размену монет, учету обязательств до наступления
срока, управлению клиентскими имениями, приему вкладов, выдаче ссуд,
ипотечным и ломбардным операциям. Позднее, кредиторы начинают по
распоряжению своих клиентов выполнять расчеты и другие операции. Банки
следствие развития кредита, а кредит является фундаментом по отношению к
банкам. Можно утверждать, что банк это такая ступень развития
кредитного дела, при которой кредитные, денежные и расчетные операции
концентрируются в едином центре.
Интересно происхождение слова банк. Оно пришло из итальянского языка,
где означает скамья, лавка - имеется в виду скамья, на которой
средневековый итальянский меняла сидел, осуществляя операции по обмену
одних монет на другие.
С развитием торговли и денежного обращения все больше проявлялся
основной недостаток металлических денег их большой вес. Особенно это
относилось к дешевым медным монетам. Например, во времена Петра I вес
медных монет на сумму 100 рублей был 65 пудов, а это больше тонны.
С изобретением и производством бумаги появилась возможность замены
металлических денег бумажными. И такие бумажные деньги появились в Китае
еще в IX веке. Но доверие к таким деньгам было низкое, и лишь в 1396
году примеру китайцев последовали вьетнамцы, а в самой Европе бумажные
деньги получили хождение только в XVII веке. В 1656 году в Швеции
появился первый ссудный и вексельный банк. Через пять лет появились
банковские кредитные билеты или банкноты, то есть, собственно, бумажные
деньги. Спустя 29 лет первые банки открылись на территории британских
колоний в Америке (ныне США), а в 1694 году в Англии.
И только 29 декабря 1768 года, совет в присутствии Екатерины рассмотрел
и одобрил проект Манифеста об установлении в обеих столицах банков для
вымена государственных ассигнований. Документ был обнародован 1 февраля
1769 года. Эта дата и вошла в историю как день рождения российских
бумажных денег.
Банки, имеющие право выпуска кредитных денег в форме наличных банкнот и
в форме записей на счетах и служащие важнейшим ресурсом для совершения
кредитных операций, называются эмиссионными.
На ранних стадиях развития банковского дела строгого размежевания между
коммерческими эмиссионными банками не было законодательство не
запрещало коммерческим банкам самостоятельно выпускать банкноты. В XVIII
и в начале XIX в. коммерческие банки обычно пользовались эмиссией
банкнот для увеличения ресурсов. С середины XIX в. происходило все
большее разграничение функций между коммерческими и эмиссионными
банками. Для регулирования банкнотной эмиссии государство стало
подвергать ее жесткой регламентации; коммерческим банкам было запрещено
проводить эмиссию банкнот. Такое право было закреплено исключительно за
эмиссионными банками.
Так сложилась современная двухуровневая структура банковской системы,
состоящая из многочисленных коммерческих банков и одного центрального
эмиссионного банка.
Банковская система играет важную роль в осуществлении расчетов между
экономическими агентами, кредитует экономику и способствует претворению
в жизнь перехода на рыночные преобразования. Банки одно из центральных
звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности необходимое
условие реального создания рыночного механизма. Двухуровневая банковская
система играет важнейшую роль в обеспечении функционирования народного
хозяйства. Осуществляя расчетные, вкладные, кредитные и другие операции,
банки выполняют общественно необходимые функции.
Банки являются посредниками при обращении денег. Они аккумулируют вклады
и предоставляют полученные средства в качестве ссуд предприятиям,
потребителям и государственным учреждениям.
Регулирование экономической ситуации путем воздействия на состояние
кредита и денежного обращения, в том числе для активной борьбы с
инфляцией происходит с помощью денежно кредитной политики.
Центральный Банк разрабатывает и проводит единую государственную
денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение
устойчивости рубля.
В условиях падения производства и увеличения безработицы центральные
банки пытаются оживить конъюнктуру путем расширения кредита и снижения
норм процента. В условиях экономического подъема, часто
сопровождающегося спекуляцией и ростом цен, центральные банки стремятся
предотвратить перегрев конъюнктуры при помощи ограничения кредита,
повышения процента, сдерживания эмиссии платежных средств.
Таким образом, надежная банковская система важное условие эффективного
функционирования рыночной экономики. В связи с этим, выбранная мною тема
является актуальной.
В качестве методологической и теоретической основы для написания
курсовой работы я использовала законы, труды российских и зарубежных
ученых по изучаемому вопросу.
Курсовая работа включает в себя:
q введение;
q разделы №1, №2, №3;
q заключение;
q список использованной литературы;
q приложение 2 схемы и 1 таблица.
Основными задачами курсовой работы являются:
q раскрыть понятие банковской системы, определить её роль и место в
кредитной системе современного общества;
q охарактеризовать банковскую систему современного общества;
q выделить и изучить виды банков.
1. Банковская система её роль и место в кредитной системе
Банковская система одно из важных достижений экономической цивилизации.
Изобретенная и построенная человеком, она воплотила в себе многогранный
тончайший инструмент воздействия через валюту, деньги, банкноты, ценные
бумаги на социально-экономические процессы, регулируя структуру, задавая
направление и, главное, умело поддерживая стабильность функционирования
денежного обращения, а посредством этого и всей экономики. Несмотря на
то, что банковская система присуща любой экономике, только в условиях
рыночной экономики она обретает роль центрального звена финансового
контура управления.
Когда же мы можем говорить о наличии банковской системы? Когда в стране
в достаточном количестве имеются действующие банки, кредитные
учреждения, а также все те экономические организации, которые выполняют
отдельные банковские операции. Также в банковскую систему входят
специализированные организации, не осуществляющие банковских операций,
но обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений:
расчетно-кассовые и клиринговые центры, фирмы по аудиту банков,
дилерские фирмы по работе с ценными бумагами банков, организации,
определяющие рейтинг банков, обеспечивающие их специальным оборудованием
и информацией, специалистами и т.д. При этом банки и кредитные
учреждения в разнообразных формах и регулярно взаимодействуют со своими
клиентами субъектами экономики, с центральным банком, другими органами
государственной власти и управления, друг с другом и со вспомогательными
организациями.
Банковская система в качестве составной органической части входит в
большую систему экономическую систему страны. Это означает, что
деятельность и развитие банков следует рассматривать в тесной связи с
производством, обращением и потреблением материальных и нематериальных
благ [10].
Современная кредитная система это совокупность самых разнообразных
кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и
осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию доходов, состоящая из
нескольких институциональных звеньев или ярусов:
q центральный банк;
q банковский сектор:
Ё коммерческие банки;
Ё сберегательные банки;
Ё ипотечные банки;
q страховой сектор:
Ё страховые компании;
Ё пенсионные фонды;
Ё специализированные небанковские кредитные институты.
Основной частью кредитной системы выступает банковская система,
предполагающая систему банковских учреждений.
Кредитная система и её важнейшая составляющая коммерческие банки
играют исключительно важную роль в рыночной экономике. Через неё
происходит огромный объем денежных расчетов и платежей предприятий,
организаций и населения; она мобилизует и превращает в активный
действующий капитал временно свободные денежные средства, выполняет
различные кредитные, расчетные, гарантийные, инвестиционные и иные
операции.
Банковская система Российской Федерации начала создаваться гораздо
позже, нежели в странах Запад, и в своем развитии прошла несколько
этапов. Условно можно выделить пять этапов: 1-й с середины XVIII в. до
1860 г. период создания и функционирования банков, как государственных
(казенных); 2-й с 1860 по 1917 г. период развития и совершенствования
банковской системы; 3-й с 1917 по 1930 г. формирование новой банковской
системы; 4-й с 1932 по 1987 г. стабильное функционирование
социалистической банковской системы; 5-й с 1988 г. по настоящее время
формирование современной рыночной банковской системы.
2. Характеристика банковской системы современного общества
В истории развития банковских систем разных стран известно несколько их
видов:
q двухуровневая банковская система;
q централизованная монобанковская система;
q уникальная децентрализованная банковская система Федеральная
резервная система США.
В настоящее время в нашей стране, как и в большинстве других стран с
рыночной экономикой, существует двухуровневая структура банковской
системы. Первый уровень представлен Центральным банком, второй уровень
коммерческими банками различного профиля.
Кроме двухуровневой структуры банковской системы, существует
децентрализованная Федеральная Резервная Система (ФРС США). Ее
возглавляют 12 Федеральных резервных банков в различных регионах страны,
которые осуществляют контроль над деятельностью банков членов ФРС и
определяют направление монетарной политики США. Членами ФРС являются 40%
всех коммерческих банков, а остальные работают на свой страх и риск.
История развития банковского дела знает и такой тип банковской системы,
как централизованная монобанковская. По этому типу была построена
банковская система СССР и многих других социалистических стран.
Банковская система складывалась из трех государственных банков (Госбанк,
Стройбанк, Внешторгбанк) и системы сберегательных касс. Монополия трех
государственных банков приводила к тому, что кредиты часто выполняли
второго бюджета. В этих условиях не использовался эффективный потенциал
кредитного механизма, не было возможности проводить активную
денежно-кредитную политику теми инструментами, которые известны в
странах с рыночной экономикой.
Курс на развитие рыночных отношений требовал создания качественно новой
системы банков. В середине 80-х годов началось проведение банковской
реформы, в результате которой были организованы крупные отраслевые
специализированные банки: Госбанк СССР, Промстройбанк, Агропромбанк,
Жилсоцбанк, Сбербанк и Внешэкономбанк. Реформа привела к тому, что
монополия трех государственных банков была заменена монополией
реорганизованных специализированных банков.
В августе 1988 года были созданы первые коммерческие банки. После
принятия закона СССР О кооперации в 1988 году объединениям кооперативов
предоставлялось право создавать кооперативные банки. В конце 1988г. их
было создано 25. В апреле 1989 года было разрешено создание акционерных
коммерческих банков и коммерческих банках на паевых началах.
В конце 1990 года были приняты Законы СССР О государственном банке СССР
и О банках и банковской деятельности.
Перестройка банковской системы путем создания второго уровня
коммерческих банков была названа реформой банковской системы начала 90-х
годов. И если на начало 1990 года было около 200 коммерческих банков, то
к началу 1995 года уже 2,5 тысячи.
Необходимость создания двухуровневой системы была обусловлена
противоречивым характером рыночных отношений. С одной стороны, они
требуют свободы предпринимательства и распоряжения финансовыми
средствами, а это обеспечивается элементами второго уровня
коммерческими банками. С другой стороны, этим отношениям необходимо
определенное регулирование, контроль и целенаправленное воздействие, что
требует наличия Центрального банка. Создание центральных банков с
функцией регулирования кредитно-денежных отношений позволило эффективно
обуздать стихию рынка при сохранении свободы частного
предпринимательства [15].
Банковская система РФ включает в себя Банк России, кредитные
организации, а также филиалы и представительства иностранных банков
(Приложение 1). Правовое регулирование банковской деятельности
осуществляется Конституцией РФ, настоящим Федеральным законом,
Федеральным законом О Центральном банке РФ (Банке России), другими
Федеральными законами, нормативными актами Банками России [2, стр.5].
В соответствии с Федеральным законом РФ О банках и банковской
деятельности [1] кредитная организация юридическое лицо, которое для
извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании
специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ имеет право
осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным
законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы
собственности, как хозяйственное общество.
Кредитные организации делятся на банки и небанковские кредитные
организации. Банк кредитная организация, имеющая право осуществлять в
совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады
денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных
средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности,
платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и
юридических лиц. Небанковская кредитная организация кредитная
организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции,
предусмотренные настоящим Федеральным законом. Допустимые сочетания
банковских операций для небанковских кредитных организаций
устанавливается Банком России.
Иностранный банк банк, признанный таковым по законодательству
иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.
Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной
структурой управления. Высшим органом Банка России является Совет
директоров Коллегиальный орган, определяющий основные направления
деятельности Банка России и осуществляющий руководство и управление
Банком России. В Совет директоров входят Председатель Банка России и 12
членов Совета директоров. Председатель Банка России назначается на
должность Государственной Думой сроком на четыре года большинством
голосов от общего числа депутатов.
В систему Банка России входят центральный аппарат, территориальные
учреждения (национальные банки республик), расчетно-кассовые центры,
полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия, учреждения и
организации (в том числе подразделения безопасности и Российское
объединение инкассации), необходимые для осуществления деятельности
Банка России.
Кто же является собственником Центрального Банка? Законодательство в
разных странах отвечает на этот вопрос по-разному. Уставной капитал и
все активы Банка России являются Федеральной собственностью. Это,
однако, не означает, что Банк России живет за счет средств
государственного бюджета. Все свои расходы он полностью покрывает за
счет собственных доходов. Он является юридическим лицом. При этом, не
смотря на то, что Банк Росси, по существу, является собственностью
государства, оно не несет ответственности по долговым обязательствам
Банка, а Банк Росси не несет ответственности по долговым обязательствам
государства. Таким образом, Банк России, как, впрочем, и другие банки в
странах со сложившейся рыночной системой и демократическим строем,
представляет собой самостоятельное в хозяйственном отношении финансовое
предприятие.
В то же время мы не должны забывать, что Центральный банк держит в своих
руках нити, при помощи которых он способен активным образом
воздействовать на экономику. Это его положение не идет ни в какое
сравнение не только с положением любой фирмы, но даже с положением
отдельных государственных структур (министерств, комитетов и т.д.).
Поэтому управление Центральным банком и контроль над его деятельностью
не может оставаться вне поля зрения высших органов государственной
власти.
Банк России подотчетен Государственной Думе. Эта подотчетность
заключается, во-первых, в том, что Председатель Банка России назначается
Думой по представлению Президента России, Дума назначает также членов
Совета директоров Банка. Во-вторых, Председатель Банка представляет на
рассмотрение Думы годовой отчет об итогах деятельности Банка. На
заседаниях Думы рассматривается и обсуждается отчет о направлениях
государственной кредитно-денежной политики. Банка России предоставляет
Государственной Думе и Президенту РФ информацию о своей текущей
деятельности, свои оценки и информацию об экономическом положении страны
и по другим вопросам.
К банковским операциям относятся:
q привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады
(до востребования и на определенный срок);
q размещение указанных в предыдущем пункте привлеченных средств от
своего имени и за свой счет;
q открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
q осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в
том числе банков-корреспондентов по их банковским счетам;
q инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных
документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
q купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
q привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
q выдача банковских гарантий;
q осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц
без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Кредитная организация, помимо перечисленных банковских операций вправе
осуществлять следующие сделки:
q выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение
обязательств в денежной форме;
q приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств
в денежной форме;
q доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по
договору с физическими и юридическими лицами;
q предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных
сейфов для хранения документов и ценностей;
q лизинговые операции;
q оказание консультативных и информационных услуг;
Рост количества кредитных организаций и их филиалов продолжался до 1996
г. Росту числа банков благоприятствовала высокая рентабельность
банковских операций в условиях высокой инфляции и нестабильности на
валютных рынках. В сравнении с ведущими западными странами уровень
развития филиальной сети банков в России остается недостаточно высоким.
Банки с развитой филиальной сетью (по российским меркам) являются
исключением на общем фоне значительного числа мелких и средних банков.
Это объясняется неравномерным распределением финансовых ресурсов на
территории России, Таким образом, в России слишком много банков (прежде
всего средних и мелких) и слишком мало крупных, обладающих развитой
филиальной сетью (Приложение №2).
Все российские коммерческие банки можно разделить на следующие группы.
I гр. Особое место занимают Сбербанк РФ и Внешторгбанк.
II гр. Наиболее крупные их около 20-ти коммерческие банки.
III гр. Представлена средними и мелкими банками.
IV гр. Иностранные банки и банки, созданные с участием иностранного
капитала.
Роль иностранных коммерческих банков относительно невелика. Отделения
иностранных банков в основном обслуживают потребности иностранных
клиентов, им запрещено заниматься депозитными операциями на территории
России.
Проблема наращивания капитала банков и улучшения его наполнения является
одной из основных проблем развития и повышения стабильности банковской
системы России. По сравнению с западными странами общий уровень
концентрации банковского капитала в России остается низким. В
государстве с развитой рыночной экономикой на несколько крупнейших
коммерческих банков приходится подавляющая сумма активов всех банков. В
12-ти из 19-ти ведущих развитых стран на 3 крупнейших коммерческих банка
в среднем приходится более 50% активов банковской системы. В том числе,
в Германии 89.5%, Франции 63.6%, Италии 35.9%, Англии 29.1%, США
13.3%. В России таких крупных кредитных институтов, сопоставимых с
западными, нет. На чуть более 20 крупнейших коммерческих банка
приходятся более половины всех банковских активов. Причем только в
Сбербанке РФ 24% [15].
Одним из самых серьезных проявлений нестабильности банковской системы
стал кризис ликвидности на межбанковском рынке 24 августа 1995 г. В
числе причин, которые вызвали этот кризис, коммерческие банки назвали
слабую контролирующую и регулирующую роль Банка России. В письме
Ассоциации российских банков Президенту РФ после кризиса отмечалась
необходимость принять дополнительные меры по совершенствованию контроля
над деятельностью коммерческих банков, не допуская создания сомнительных
кредитных учреждений, и обеспечить не формальный, а компетентный надзор
за их деятельностью, чтобы предотвратить расхищение банковских средств
недобросовестными учредителями [15, стр. 512].
Во всех развитых государствах действует жесткий многоуровневый контроль
над деятельностью банков со стороны центрального банка, министерства
финансов, местных и региональных органов власти. При малейших признаках
неплатежеспособности принимаются меры по предупреждению банкротства,
восстановлению, восстановлению платежеспособности банка, его
реорганизации и т.д. Задача при этом одна сохранить доверие вкладчиков
к банку, не допустить цепной реакции, когда кризис одного банка может
спровоцировать кризис других. Детально разработанная практика досудебных
процедур позволяет не доводить дело до суда, защищает интересы
вкладчиков и обеспечивает стабильность банковской системы.
В начале 1997 г. был подготовлен законопроект О несостоятельности
(банкротстве) кредитных организаций. Он расширяет права Банка России.
Суть законопроекта состоит в том, что Центральный Банк РФ имеет право (и
даже обязан) предпринимать любые действия, направленные на
предупреждение несостоятельности кредитных организаций в целях
сохранения доверия вкладчиков и кредиторов. С принятием законопроекта
существенным образом возрастает роль Банка России в поддержании
стабильности банковской системы.
Есть ещё один аспект проблемы повышения стабильности и надежности
банковской системы, актуальный не только в России, но и в других
странах. Это безнадежные долги.
Доля безнадежных долгов к общей сумме выданных кредитов в структуре
баланса коммерческих банков в государствах с переходной экономикой
достигает 14%. Причем, как отмечалось в исследованиях Международного
Валютного Фонда (МВФ), из года в год наблюдается тревожная тенденция
роста доли этих долгов.
В России эта величина оценивается примерно в 9%. Для сравнения, эта доля
на уровне той, которая стала одной из причин, вызвавших серьезный
банковский кризис в целом ряде государств. Так, накануне банковского
кризиса в Аргентине в конце 1980 г. эта доля составляла 9%, в Мексике в
сентябре 1994 г. 11%, в Швеции в конце 1992 г. 7% [15].
Способом решения задачи реструктуризации банков представляется
разработка и осуществление долговременной программы. Такая программа
требует выделения необходимых средств для оздоровления банков, возможно,
создания специализированных институтов и разработки соответствующих
нормативных документов, а также осуществления параллельных действий в
области структурной перестройки промышленности, как необходимого
дополнения к программе оздоровления банков. Это предполагает тесную
координацию действий между правительством и Центральным Банком.
Стабильность банковской системы имеет не только внутренний аспект, но и
международный в силу проводимой политики либерализации финансового рынка
России, расширения международной деятельности российских банков.
Усиливается координация между Международным Валютным Фондом (МВФ),
Международным Банком Реструктуризации и Развития (МБРР) и другими
международными организациями по осуществлению мер, направленных на
обеспечение стабильности национальных банковских систем. Эти меры будут
предназначены для поддержки усилий правительств, направленных на
достижение международных стандартов отчетности, регулирования и надзора
деятельности национальных банков.
В программах поддержки экономических реформ России со стороны
международных организаций российским банкам пока отведено довольно
скромное место. Первым стал Проект развития финансовых учреждений, на
который России предоставлен займ МБРР и Европейского банка Реконструкции
и Развития (ЕБРР) на общую сумму в 300 млн. долларов. К началу 1997 г.
аккредитацию на участие в этом проекте получил 31 российский банк.
Вторым займом в поддержку преобразований финансового сектора стал Проект
подготовки управленческих и финансовых кадров, на реализацию которого
МБРР выделил 40 млн. долларов. Программа включает в себя 35 конкретных
подпроектов, большая часть которых инициирована и разработана
российскими коммерческими банками и центрами бизнес-образования.
Правительством РФ предусматривается обновление банковской системы.
Намечены соответствующие законодательные и организационные мероприятия,
которые сделают российскую банковскую систему совершенной, стимулирующей
структурную перестройку экономики России и обеспечивающей инвестиционную
активность и финансовое здоровье страны в целом.
3. Виды банков
В России, как и в большинстве других стран мира, в настоящее время
существуют следующие виды банков (Приложение №3).
I. Центральные банки (ЦБ)
Их еще называют центральными эмиссионными банками в силу законодательно
закрепленного за ними монопольного права эмиссии банкнот.
Как правило, ЦБ это один государственный банк, например, Банк Англии,
Банк Франции, Швейцарский национальный банк.
Практически во всех странах существуют законодательный акты,
определяющие полномочия центрального банка и регламентирующие его
деятельность. Главной задачей центрального банка является сохранение
стабильной покупательной способности национальной денежной единицы и
обеспечение бесперебойности деловых платежей и расчетов в стране. Так,
Немецкий федеральный банк обязан в соответствии с законом обеспечивать
стабильность национальной валюты; главная цель Банка Франции сохранять
стабильность цен. Деятельность Банка России ориентируется, согласно
закону, на достижение трех главных целей: защита и обеспечение
устойчивости национальной валюты рубля; развитие и укрепление
банковской системы; эффективное и бесперебойное функционирование системы
расчетов. Для этого ЦБ РФ наделяется функциями и полномочиями высшего
органа государства по разработке и осуществлению денежно-кредитной
политики.
Функции центрального банка, несмотря на определенную модификацию, на
протяжении многих десятилетий остаются практически неизменными.
Центральный банк:
q имеет монополию на осуществление эмиссии наличных денег и организацию
их обращения;
q является банкиром правительства;
q выполняет роль банка для других банков;
q проводит денежно-кредитное регулирование и осуществляет банковский
надзор [13].
II. Коммерческие банки
Коммерческие банки являются старейшими кредитными учреждениями,
выполняющими большинство финансовых операций и услуг, известных в
практике делового предпринимательства. Сеть коммерческих банков наиболее
развитых государств состоит из юридически самостоятельных учреждений, а
также отделений, филиалов и дочерних банковских структур. Во всех
промышленно развитых странах коммерческие банки являются крупными
кредитными учреждениями, Исключение составляют США, где насчитывается
несколько тысяч банков, которые представлены как крупнейшими банками
гигантами, так и крошечными провинциальными баками.
Коммерческий банк это юридическое лицо, которое на основании
специального разрешения (лицензии) центрального банка имеет
исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские
операции: привлечение во вклады денежных средств физических и
юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой
счет на условиях возвратности, платности, прочности; открытие и ведение
банковских счетов физических и юридических лиц. Одновременно банки
выполняют иные операции, связанные с удовлетворением потребностей своих
клиентов, включая операции, обеспечивающие страхование рыночных рисков
предприятий, налично-денежный оборот, оказание консультационных и
информационных услуг
Являясь самостоятельными коммерческими предприятиями, банки в своей
деятельности должны руководствоваться нормами конституции, соблюдать
требования гражданского, трудового, налогового и административного
законодательства, законодательных актов, а также нормативными актами
центрального банка и государственных органов исполнительной власти.
В современной рыночной экономике деятельность коммерческих банков имеет
огромное значение благодаря их связям со всеми секторами экономики.
Задачи банков заключаются в обеспечении бесперебойного денежного оборота
и оборота капитала, кредитовании промышленных предприятий, государства и
населения, создания условий для народнохозяйственного накопления.
Коммерческие банки различаются:
q по видам совершаемых операций на универсальные и специализированные;
q по территории деятельности на федеральные, республиканские и
региональные;
q по обслуживанию различных отраслей экономики.
Значительную долю действующих сегодня коммерческих банков составили их
смешанные варианты.
Закон предусматривает создание специализированных коммерческих банков
для финансирования федеральных, республиканских, региональных и иных
программ.
III. Сберегательные банки
Среди специальных кредитных институтов особое место занимают
сберегательные банки как правило, это государственные кредитные
учреждения. Они привлекают мелкие сбережения и доходы, которые без
помощи кредитной системы не могут функционировать, как капитал.
Существуют разные типы сберегательных учреждений: сберегательные банки и
кассы, взаимно-сберегательные банки (разновидность кооперативных
банковских учреждений в США), доверительно-сберегательные банки (в
Великобритании), ссудосберегательные ассоциации (в США), кредитные
кооперативы (союзы, ассоциации),. В России среди сберегательных
учреждений доминирует Сбербанк РФ (имеет 34426 филиалов) [13].
Существенные изменения произошли в деятельности Сберегательного Банка
России в условиях прехода к рыночной экономике. Резко расширены его
операции. Сбербанк не только аккумулирует основную часть вкладов
населения, но и осуществляет кредитование граждан, проводит покупку и
продажу свободно конвертируемой валюты, организует работу по
расчетно-кассовому обслуживанию юридических лиц, осуществляет операции с
ценными бумагами и др. Сбербанк в России стал полноценным универсальным
банком.
IV. Инвестиционные банки.
В современной кредитной системе в ряде западных стран инвестиционные
банки получили большое развитие. К выделению в большинстве стран Запада
(прежде всего в США, Японии, Англии и Франции) инвестиционных банков
привели разделение труда и специализация в кредитной сфере. Основная
задача инвестиционных банков это мобилизация долгосрочного ссудного
капитала и предоставление его заемщикам посредством выпуска и размещения
акций, облигаций и других видов заемных обязательств. Каждая крупная
фирма, корпорация, как правило, имеет свой инвестиционный банк, услугами
которого постоянно пользуется. В настоящее время существую два типа
инвестиционных банков. Банки первого типа занимаются исключительно
торговлей и размещением ценных бумаг, банки второго типа долгосрочным
кредитованием. Этот тип банка характерен в основном для континентальных
стран Западной Европы и развивающихся государств.
Банки первого типа в настоящее время, как правило, проводят операции с
ценными бумагами корпоративного сектора экономики. Размещая акции и
облигации, они служат посредниками для получения денежных средств
предприятиями промышленности, транспорта и торговли. Они представляют
собой мощные кредитно-финансовые институты, поскольку, действуя как
учредители вновь создаваемых компаний, они размещают дополнительные
эмиссии акций и облигаций уже существующих компаний и корпораций. В
настоящее время без участия этих банков практически невозможно продать
ценные бумаги.
Инвестиционные банки занимают основное место в торговле акциями,
облигациями и другими видами ценных бумаг. Их главная функция состоит в
размещении собственных и привлеченных средств в ценные бумаги.
Инвестиционные банки не имеют права принимать депозиты и привлекать
капитал, как правило, путем продажи собственных акций или за счет
кредита коммерческих банков. Свой капитал они используют для
долгосрочного кредитования различных операций хозяйства. В России они
немногочисленны.
В США крупные инвестиционные банки: Фёрст Бостон корпорейшн, Леман
Бразерс, Морган Гренфелл и др. Известный банк Морган Гренфелл
инвестиционный банк, имеющий 150-летнюю историю. Его отделения
расположены в десятках стран (с 1997г. имеет представительство в
России).
V. Ипотечные банки.
Ипотечные банки занимаются выдачей ссуд под залог недвижимости земли,
строений, зданий, сооружений. Они осуществляют кредитование под залог и
под заклад. При кредитовании под залог предмет залога остается в
собственности получателя кредита, а при кредитовании под заклад право
собственности на то или иное имущество на время представления кредита
переходит к кредиту. Благодаря своей долгосрочности (20 30 лет)
ипотечные кредиты особенно удобны для финансирования в тех случаях,
когда выплата процентов и погашение кредита возможны только из текущих,
как правило, невысоких доходов, т. е. небольшими взносами.
Средства для предоставления кредитов ипотечный банк получает от продажи
закладных листов.
Виды деятельности, которыми могут заниматься ипотечные банки наряду с
основной, включают в вложение средств в ценные бумаги под определенные
проценты, выдачу ссуд под залог ценных бумаг, а также некоторые
финансовые услуги.
В Финляндии действуют семь частных ипотечных банков. В своих руках они
концентрируют весь ипотечный кредит, предоставляемый промышленности,
строительству и сельскому хозяйству.
В США ипотечный кредит в основном осуществляют специализированные
небанковские кредитно-финансовые институты, а также страховые компании.
Но в то же время существует и группа государственных ипотечных банков.
В настоящее время в России создано Федеральное агентство по ипотечному
кредитованию, которое занимается выкупом у банков ипотечных кредитов,
выпускает ценные бумаги, обеспеченные этими кредитами и имеющие
соответствующие правительственные гарантии.
VI. Специализированные банки.
Национальные банки, предназначенные для кредитования определенных,
относительно узких сфер экономики, например, внешней торговли, называют
специализированными банками. Такие учреждения по форме собственности
могут быть государственными, смешанными и частными.
В США с 1934 г. существует Экспортно-импортный банк (ЭИБ), созданный для
кредитования торговли с СССР. Затем он стал обслуживать внешнюю торговлю
и с другими странами. Основными функциями ЭИБ являются:
q долгосрочное кредитование правительств и иностранных фирм;
q кредитование разной срочности американских экспортеров;
q гарантирование и страхование кредитов экспортеров в США.
В Англии частные банки, занимавшиеся финансированием международной
торговли и обладавшие обширной информацией о странах операций, издавна
назывались здесь торговыми банками.
В традиционную сферу деятельности торговых банков сейчас вторгаются и
крупнейшие национальные коммерческие банки, спектр услуг которых
включает: финансирование экспорта-импорта; финансирование торговых
операций; предоставление международных услуг и т. д. Таким образом,
можно говорить, что кредитованием и финансированием внешней торговли в
Англии занимаются частные коммерческие банки.
Акционерный коммерческий банк краткосрочных кредитов (Роскомбанк) был
преобразован в 1924 г. в Банк для внешней торговли СССР (Внешторгбанк
СССР), специально предназначенный для обеспечения внешнеэкономических
связей страны. В июне 1988 г. Внешторгбанк СССР был переименован в Банк
внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк).
Важнейший функционально-целевой аспект деятельности Внешэкономбанка
реализуется в следующих основных направлениях:
q участие в реструктуризации советских задолженностей в соответствии с
договоренностями с Парижским, Лондонским и другими клубами
банков-кредиторов;
q развитие внешнеэкономических связей, проведение международных
расчетов в сфере корреспондентских отношений с крупнейшими зарубежными
банками;
q осуществление международных кредитно-финансовых операций, выполнение
межнациональных инвестиционных программ;
q участие в решении проблем внутригосударственной задолженности;
q осуществление валютного контроля, обеспечение проведения экспертиз и
консультирования финансирование проектов.
Основными клиентами Внешэкономбанка являются иностранные торговые фирмы
и компании, российские внешнеторговые организации, крупные
производственные предприятия.
Банк внешней торговли РФ (Внешторгбанк) был создан в октябре 1990 г. как
акционерное общество закрытого типа на основе смешанной формы
собственности. К основным задачам Внешторгбанка РФ относятся:
обслуживание внешнеторговых операций и расчетов российских предприятий и
организаций, осуществление валютного кредитования и проектного
финансирования, ведение валютных счетов, проведение операций с
государственными ценными бумагами. Внешторгбанк является крупнейшим
банком кредитно-финансовой системы России, занимает одно из лидирующий
мест среди первого десятка из 200 наиболее приоритетных отечественных
банков. В1996 г. Внешторгбанк занял 390 место в списке крупнейших банков
мира. Расширяя спектр внешнеэкономических связей, Внешторгбанк развивает
деятельность по размещению своих долговых обязательств (облигаций,
депозитных сертификатов) на международном финансовом рынке на условиях,
близких к выпуску государственных ценных бумаг, в чем проявляют большую
заинтересованность крупнейшие западные банки. Адаптация на международном
рынке и решение этих проблем позволят в будущем Внешторгбанку
существенно изменить состав заемных валютных средств, значительно
ослабив свою зависимость от российских государственных органов.
Заключение
Банковская система одно из высших достижений экономической цивилизации,
которую изобрел и построил человек. Она представляет собой инструмент, с
помощью которого, воздействуя через деньги, валюту, регулирует
структуру, поддерживает стабильное функционирование денежного обращения
и всей экономики в целом.
Банковская система существует только тогда, когда в стране имеется
достаточное количество банков, кредитных учреждений и организаций,
которые выполняют некоторые банковские операции. Банковская система
входит в большую экономическую систему страны.
Современная кредитная система представлена разнообразными
кредитно-финансовыми институтами, которые выполняют аккумуляцию и
мобилизацию доходов. Банковская система является основным звеном
кредитной системы, играет исключительно важную роль в рыночной
экономике. Банки, по существу, выступают в роли финансовых посредников.
Они аккумулируют вклады, предоставляют полученные средства в качестве
ссуд юридическим и физическим лицам, а так же выполняют различные
расчетные, гарантийные и иные операции.
Банковская система в России начала создаваться позже, чем в странах
Запада. Можно выделить пять этапов: 1-й с середины XVII в. до 1860 г.
создание государственных банков; 2-й с 1860 по 1917 г. период
совершенствования банковской системы; 3-й с 1917 по 1930 г. создание
новой банковской системы; 4-й с 1932 по 1987 г. стабильность банковской
системы; 5-й с 1988 г. по настоящее время формирование современной
рыночной банковской системы.
Банковская реформа в нашей стране началась в годы перестройки с
реорганизации Государственного Банка СССР, из состава которого было
выделено не6сколько государственных специализированных банков. Несколько
позже возникли первые коммерческие банки. На рубеже 80-х 90-х годов
стала формироваться двухуровневая структура банковской системы.
характерная для современной экономики. Эта система предусматривает
наличие Центрального банка, наделенного эмиссионными и нормативными
функциями, и сети коммерческих банков, выполняющих обслуживание
юридических и физических лиц.
В истории развития банковских систем различных стран кроме двухуровневой
банковской системы известны и такие виды, как централизованная
монобанковская система и уникальная децентрализованная банковская
система Федеральная резервная система США.
В связи с острым экономическим и финансовым кризисом в нашей стране
положение подавляющего большинства коммерческих банков было и остается
крайне тяжелым. Многие банки осуществляют экспансию на рынке
государственных краткосрочных обязательств, которые в настоящее время
являются самыми надежными финансовыми инструментами. Наибольший удельный
вес в активных банковских операциях занимают операции по кредитованию.
Кредитный механизм носит коммерческий характер и в большей степени
зависит от экономических нормативов, устанавливаемых Центральным банком.
Несмотря на бурное развитие коммерческих банков за последние годы, их
численность еще далеко не достаточна. По плотности банков Россия
значительно уступает развитым зарубежным странам.
Роль иностранных коммерческих банков невелика, так как отделения
иностранных банков обслуживают, в основном, иностранных клиентов, им
запрещено заниматься депозитными операциями на территории России.
Банковская система России очень нестабильна, проявлением чего стал
кризис ликвидности на межбанковском рынке 24 августа 1995 г.
Во всех Развитых государствах действует многоуровневый контроль за
деятельностью банков со стороны Центрального банка, министерства
финансов, местных и региональных органов власти, что позволяет
предотвращать банкротства, восстанавливать платежеспособность банков и
т. д.
Стабильность банковской системы имеет и международный аспект в силу
проводимой политики либерализации финансового рынка России, расширения
международной деятельности российских банков.
В России, как и в большинстве других стран мира, в настоящее время
существуют следующие виды банков: центральные банки, коммерческие,
сберегательные, инвестиционные, ипотечные банки, специализированные
банки.
От качественного и количественного роста банковского сектора в огромной
степени зависит выход нашей страны из экономического кризиса. Несмотря
на обремененность многочисленными проблемами, современные российские
банки уже сложились в мощную экономическую силу. Для повышения их роли в
экономике и способности перераспределять финансовые ресурсы в интересах
всего народного хозяйства необходимо укреплять финансовую базу
банковского сектора и существенно улучшить законодательные условия в
банковской деятельности.
Список использованной литературы
1. Федеральный закон О банках и банковской деятельности, редакция от
30.02.96 №17-Ф3.
2. Банковские операции. Права клиентов и вкладчиков. Библиотечка
Российской газеты. 1999 №11.
3. Боровков И. Деньги. Денежная система. Кредитно-банковская система.
Открытый урок №50 2000.
4. Банковское дело (Под. ред. проф. В.И. Колесникова, проф. Л.П.
Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 2000.
5. Банковская система России. Настольная книга банкира (в трех томах)
М.: ДЭКА, 1995.
6. Деньги. Кредит. Банки. Под. ред. проф. С.Ф. Жукова. М.: ЮНИТИ, 2000.
7. Деньги. Кредит. Банки. Под. ред. проф. Кравцовой Г.М. Минск:
Меркованне, 1994.
8. Деньги. Кредит. Банки. Под. ред. проф. Лаврушина О.И. М.: Финансы и
статистика, 2000.
9. Лаврушин О.И. Банковское дело. М.:1998.
10. Райзберг Б.А. Рыночная экономика. М.: Деловая жизнь, 1995.
11. Ривуар Ж. Техника банковского дела. М.: Прогресс, 1993.
12. Усокин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции.
М.: ИПЦ Вазар Ферро, 1998.
13. Финансы, деньги, кредит: Учебник под. ред. О.В. Соколовой. М.:
Юрист, 2000.
14. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Под ред. проф. Л.А. Дробозиной.
М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997.
15. Экономика переходного периода. Очерки экономической политики
посткоммунистической России 1991-1997 годов. Под ред. Е.Г. Гайдара. М.:
Институт экономических проблем переходного периода, 1998.
Приложение №1
Приложение №2
Количество банковских учреждений в России и ведущих государствах
рыночной экономики Данные приведены на начало 1997 г.
РоссияСШАЯпонияАнглияГерманияФранцияИталияЧисло коммерческих
банков260310971150491330425315Число
филиалов513154129149971280076041044219722Количество филиалов на 1
коммерческий банк2510026232562Население (тыс.
чел.)14814025790812476458099809755753056960Число чел. на 1 коммерч.
банк5691183176023577118328245379135365180825Число чел. на 1
филиал288718237274143711020652942843
Приложение №3
 |