Скачайте в формате документа WORD

Банковская система России. Роль центрального банка России

Содержание

Введени3-4

Глава 1: Банковская система РФ...Е5-13

1.1.                    Виды банковских систем.5-8

1.2.                    Банковская система России...8-12

1.3.                    Особенности кредитной системы России..12-13

Глава 2: Банк России. Роль Центрального банка Российской ФедерацииЕЕ.13-41

2.1.                    Центральный банк Российской Федерации...13-15

2.2.                    Коммерческие банки и специализированные кредитные организации (финансово-кредитные институты)ЕЕ..15-22

2.3.                    Банковская инфраструктура и банковский рынок22-24

2.4.                    Центральный банк России: история создания, место в современной экономик........2

2.5.                    Правовой статус Банка России...26-31

2.6.                    Банковские операции........31

2.6.1.            Сущность пассивных операций31-33

2.6.2.            Сущность активных операций..33-35

2.6.3.            Банковские услуги.35-36

2.6.4.            Взаимосвязь банковских операций..36-37

2.7.                    Роль Банка России в регулировании банковской деятельностиЕ..38-41

Заключени...42-43

Список литературы44

Приложени..45-46

Введение

Целью моей работы является изучение банковской системы России и роли Центробанка Российской Федерации. Очень многие современные бизнесмены посвятили себя теме изучения и анализа функционирования банков в России и создания наилучших словий для спешной их работы. Законодательные органы много внимания деляют выработке новых концепций работы банков страны. До сих пор банковская система в России имеет очень много противоречий и ее не совершенность.

Очень важно то, что происходит значительное величение финансовых ресурсов и сбережении, которые растут во всех секторах экономики, в первую очередь вследствие величения экспортных доходов и эффекта импортозамещения. Это относится и к сектору домохозяйств, о чем свидетельствует статистика вкладов, и к сектору предприятии, где цифры еще более высокие. Думается, что этот процесс представляет собой  огромный вызов для банковской системы, которая получает эти ресурсы и должна правильно ими распорядиться. /p>

Даже бюджетный сектор, имеющий профицит, стал источником роста общенациональных сбережении, которые нужно также рационально и наиболее производительно использовать.

Принципы организации и деятельности Центрального банка РФ (Банка России), его статус, задачи, функции, полномочия определяются Конституцией Российской Федерации, Законом о Центральном Банке и другими федеральными законами.

Центральный банк является также регулирующим, контролирующим и исследовательско-информационным центром кредитной системы страны.
Реализация функций центрального банка обеспечивается путем проведения им пассивных и активных операций.

При этом не нужно принебрегать и богатым опытом функционирования таких институтов в развитых зарубежных государствах. Несмотря на то, что Центральные банки многих стран в силу путей своего исторического развития весьма различны, но тем не менее они имеют много и сходных черт. Кроме того, часть иностранной практики правления и организации Центрального банка может быть спешна использована для совершенствования построения и функционирования Банка России.

ктуальность этого вопроса объясняется тем, что, поскольку баннковская система выступает в качестве объекта государственного правления, необходимо достаточно четко уяснить, что в нее входит, из каких элементов она состоит. Иными словами, определение понянтия и элементного состава банковской системы Российской Федеранции позволит выявить круг объектов государственного правления в этой сфере, т.е. на кого направлено правляющее воздействие органов государственного правления и для кого правленческие решения

3

компетентных органов государства являются обязательными. А также актуальность этого вопроса связана с важнейшей ролью Центрального банка в формировании и регулировании банковской системы./p>

4

Глава1: Банковская система РФ.

1.1. Виды банковских систем.

В истории развития банковских систем различных стран известно несколько их видов:

-двухуровневая банковская система (Центральный банк и система коммерческих банков);/p>

-централизованная монобанковская система;

-уникальная децентрализованная банковская система Федеральная резервная система США./p>

В большинстве стран с рыночной экономикой существует двухуровневая структура банковской системы./p>

Первый уровень банковской системы образует Центральный банк страны. Он ЦБ выполняет следующие функции:/p>

-осуществляет эмиссию национальных денежных знаков, организует их обращения и изъятия из обращения, определяет стандарты и порядок ведения расчетов и платежей;

-проводит общий надзор за деятельностью кредитно-финансовых чреждений страны и исполнение финансового законодательства;

-предоставление кредитов коммерческим банкам;
выпускает и проводит погашение государственных ценных бумаг;
управляет счетами правительства, осуществляет зарубежные финансовые операции;/p>

-осуществляет регулирование банковской ликвидности с помощью традиционных для центрального банка методов воздействия на коммерческие банки: проведение политики четной ставки, операций на открытом рынке с государственными ценными бумагами и регулирование норматива обязательных резервов коммерческих банков.

С точки зрения собственности на капитал центральные банки подразделяются на:/p>

-государственные, капитал которых принадлежит государству (например, центральные банки в Великобритании, ФРГ, Франции. Канаде, России);/p>

-акционерные (например, в США);/p>

-смешанные акционерные общества, часть капитала которых принадлежит государству (в Японии, Бельгии)./p>

Некоторые центральные банки были сразу образованы в качестве государственных (в ФРГ, России), другие создавались как акционерные, затем национализировались (в Великобритании, Франции) Но независимо от того, принадлежит или нет капитал центрального банка государству, исторически между банком и правительством сложились тесные связи, особенно силившиеся на современном этапе. Правительство заинтересовано в надежности центрального банка в силу особой роли последнего в кредитной системе страны, в проведении


5


экономической политики правительства./p>

Однако тесные связи с государством не означают, что оно может безгранично влиять на политику центрального банка независимо от принадлежности капитала центральный банк является юридически самостоятельным. Чаще всего он подотчетен либо законодательному органу, либо специальной банковской комиссии, образованной парламентом. правляющий банка, которого могут назначать парламент, президент, правительство, монарх, обычно не входит в состав правительства. Существенная степень независимости центрального банка является необходимым словием эффективности его деятельности, которая нередко вступает в противоречие с краткосрочными целями правительства, озабоченного, например, приближением очередных выборов. Это особенно важно в плане ограничения возможностей правительства использовать ресурсы центрального банка для покрытия бюджетного дефицита.

В то же время независимость центрального банка от правительства носит относительный характер в том смысле, что экономическая политика не может быть успешной без четкого согласования и тесной вязки ее основных элементов денежно-кредитной и финансовой политики. В долгосрочном плане политика центрального банка прямо определяется приоритетами макроэкономического курса правительства. В конечном счете, любой центральный банк в той или иной степени сочетает черты банка и государственного органа./p>

В большинстве стран с рыночной экономикой и двухуровневой банковской системой функции центральных банков в основном совпадают, но есть, естественно, и отличия. Так, например, во главе банковской системы Франции, которая характеризуется жестким банковским надзором и кредитным контролем,

также преобладанием государственных кредитных институтов, стоит Министерство финансов Франции. Центральный банк Франции Банк Франции наряду с двумя другими институтами (Национальный кредитный Совет и Комиссия по банковскому контролю), которые осуществляют контроль за деятельностью коммерческих банков, находится под руководством Министерства финансов. Банк Франции обладает монополией на эмиссию банкнот, но его задачи как банка государства ограничены, так как многие банковские операции выполняет само Казначейство Франции./p>

История развития банковского дела знает и такой тип банковской системы, как централизованная монобанковская. По этому типу была построена банковская системаи многих других социалистических стран. Банковская системаскладывалась из трех государственных банков (Госбанк, Стройбанк, Внешторгбанк) и системы сберегательных касс. Госбанк Р, помимо эмиссионной и расчетно-кассовой деятельности, выполнял функции кредитования различных отраслей народного хозяйства (предоставление краткосрочных кредитов промышленности, транспорту, связи и долгосрочных сельскому хозяйству). Стройбанк осуществлял долгосрочное кредитование и


6

финансирование капитальных вложений в различные отрасли народного хозяйства (кроме сельского хозяйства). Внешторгбанк проводил кредитование внешней торговли, занимался международными расчетами, операциями с иностранной валютой, золотом и драгоценными металлами. Сберегательные же кассы привлекали денежные вклады населения, осуществляли оплату коммунальных других слуг. Монополия трех государственных банков приводила к тому, что кредиты зачастую выполняли роль второго бюджета. В этих словиях не использовался эффективный потенциал кредитного механизма, не было возможности проводить активную денежно-кредитную политику теми инструментами, которые известны в странах с рыночной экономикой.br> Помимо двухуровневой структуры банковской системы, существует децентрализованная Федеральная Резервная Система (ФРС США). Ее возглавляют 12 федеральных резервных банков в различных регионах страны, задачей которых является контроль за деятельностью банков членов ФРС и определение кардинальных направлений монетарной политики США. Членами ФРС являются 40% всех коммерческих банков. Остальные коммерческие банки работают на свой страх и риск.

Курс на развитие рыночных отношений потребовал создания качественно новой системы банков. В середине 80-х годов началось проведение банковской реформы, в результате которой на тот момент были организованы крупные отраслевые специализированные банки: Госбанк Р, Промстройбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк и Внешэкономбанк. Однако реально такая реформа привела к тому, что монополия трех государственных банков была заменена монополией реорганизованных специализированных банков./p>

Первые коммерческие банки были созданы в августе 1988 г. После принятия законаО кооперации в 1988 г. объединениям кооперативов предоставлялось право создавать кооперативные банки. В конце 1988 г. было создано 2,5 кооперативных банков. В апреле 1989 г. было разрешено создание акционерных коммерческих банков и коммерческих банков на паевых началах.

Основными преимуществами создаваемых коммерческих банков по сравнению с государственными специализированными банками являлись предоставленная свобода в выборе методов ведения банковских операций и прямая зависимость в привлечении клиентов на договорной основе.

В конце 1990 г. были приняты ЗаконыО государственном банкеи О банках и банковской деятельности. Вскоре были приняты соответствующие законы и в Российской Федерации. В соответствии с Законом РФ О банках и банковской деятельности чредителями коммерческих банков могут быть не только юридические, но и физические лица, такие иностранные частники. С принятием этих законов начался более интенсивный процесс организации новых коммерческих банков.

Перестройка банковской системы путем создания второго ровня в виде самостоятельных коммерческих банков была названа реформой банковской


7

системы начала 90-х годов. И если на начало 1990 г. было около 200 коммерческих банков, то к началу 1995 г. же 2,5 тысячи коммерческих банков. Для сравнения: в США, чтобы создать 1 тысячу банков, потребовалось около 80 лет (1781-1860 гг.).



1.2. Банковская система России

В теоретическом плане уяснение понятия банковская система дает возможность очертить ту внешнюю среду, в которой находится конкретный банк, выявить его зависимость от этой среды и возможнности их взаимного влияния. Затем яснение состояния банковской системы позволяет определить типы и виды связей внутри этой сиснтемы, возможности ее совершенствования, защиты и т.д./p>

ктуальность этого вопроса объясняется тем, что, поскольку баннковская система выступает в качестве объекта государственного правления, необходимо достаточно четко уяснить, что в нее входит, из каких элементов она состоит. Иными словами, определение понянтия и элементного состава банковской системы Российской Федеранции позволит выявить круг объектов государственного правления в этой сфере, т.е. на кого направлено правляющее воздействие органнов государственного правления и для кого правленческие решения компетентных органов государства являются обязательными./p>

При описании банковской системы целесообразно исходить из привычного для юристов, финансистов и социологов понятия социнальной системы, под которой обычно понимается некое множество разнообразных институтов и чреждений, находящихся во взаимондействии, определяемом их ролевыми функциями и внешней средой./p>

Само применение понятия лсистема означает относительно вынсокую интеграцию выделенной группы элементов, наличие у всех элементов группы общих существенных признаков, отличающих ее от иных групп, взаимная зависимость элементов одной группы и ненкоторая закрытость или специфичность по отношению к внешней среде. В этом смысле система может быть рассмотрена как открытая, что в большей степени отвечает взаимосвязи и переплетению социнальных процессов, и как закрытая. Подход к ней как к закрытой синстеме во многом словен и применяется в основном в научных целях для выявления ее специфики (наиболее существенных признаков), в связи с чем необходимо абстрагироваться от некоторых ее взаимондействий с внешней средой./p>

Такой подход вполне согласуется с хорошо известными общими определениями понятия система. Под... системой, - писал В.Г.Афанасьев,Ч понимается совокупность компонентом, взаимондействие которых порождает новые (интегративные, системные) канчества, не присущие ее образующим...

8

Важнейшей особенностью ценлостной системы является наличие в ней интегративных, системных качеств, не сводимых к сумме свойств образующих ее компонентов./p>

Кроме того, согласно теории Л. Берталанфи любая система долнжна обладать следующими признаками: целостность (принципиальнная несводимость свойств системы к сумме свойств составляющих ее элементов и невыводимость из последних свойств целого: зависинмость каждого элемента, свойства и отношения системы от его меснта, функций и т.д. внутри целого), структурность (возможность опинсания системы через становление ее структуры, т.е. сети связей и отношений системы; обусловленность поведения системы не столько поведением ее отдельных элементов, сколько свойствами ее струкнтуры), взаимосвязь системы и среды (формирует и проявляет свои свойства в процессе взаимодействия со средой, являясь при этом вендущим активным компонентом взаимодействия), иерархичность (каждый компонент системы в свою очередь может рассматриваться как система, исследуемая в данном случае система представляет собой один из компонентов более широкой системы), множественность описания каждой системы (в силу принципиальной сложноснти каждой системы ее адекватное познание требует построения мнонжества различных моделей, каждая из которых описывает лишь определенный аспект системы), также наличие правляющего субъекта, поскольку банковская система относится к классу социнальных систем./p>

Если с экономической точки зрения для признания совокупности компонентов системой необходимо обозначение общих функций и потребностей, с правленческой - новых свойств, то с юридической нужно говорить об одновременном наличии нескольких признаков:/p>

        единой правовой основы и порядоченных средств правового регулирования;/p>

        сопоставимого правового статуса отдельных элементов системы;/p>

        правовой регламентации разнообразных связей между элементанми, диктуемых соображениями экономической целесообразноснти и правовой непротиворечивости;/p>

        согласованных правил и обычаев делового оборота, на основе конторых функционируют элементы системы, обеспечивающие опнределенный ровень их соблюдения;/p>

        правовых последствий выхода каждого отдельного звена из пранвовых связей, создающих единство системы./p>

Известно, что к какой-либо системе можно относить только органнизации, непосредственно осуществляющие функции или деятельнность, в которых воплощается свойство системы. Иными словами, к элементам банковской системы можно отнести только организации, выполняющие банковские операции. Это зкий и не вполне адекнватный подход к определению состава системы. Более адекватным является широкий подход, предполагающий отнесение к системе не

9

только тех образований, которые непосредственно осуществляют определенный вид деятельности, но и организаций, составляющих инфраструктуру этой деятельности, обеспечивающих основную фуннкцию системы./p>

При этом, однако, важно не выйти за пределы соотношения обеснпечения с основной деятельностью. Ведь, например, при описании транспортных систем можно дойти до систем газо- и нефтедобычи, поскольку они обеспечивают движение транспорта. Это будет непранвильно. В качестве принципа можно избрать количество опосредуюнщих связей. При отнесении того или иного образования к опреденленной системе таких связей должно быть не более одной. Иными словами, нельзя относить к системе организации, обеспечивающие деятельность обеспечивающих организаций./p>

Существующая сегодня в России банковская система, так же как и большинство банковских систем мира, является двухуровневой, ее организационные формы и другие характеристики непосредственно регулируются Конституцией РФ, законами о банках и о Банке Роснсии, другими федеральными законами, также нормативными пранвовыми актами Банка России./p>

Согласно ст. 2 Закона о банках банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков./p>

По мнению авторов учебника Банковское право Российской Федерации (общая часть), этот перечень неполон. Более полным представляется определение, сформулированное в Российской баннковской энциклопедии. В ней банковская система интерпретируетнся как совокупность банков, банковской инфраструктуры, банковнского законодательства, банковского рынка./p>

Однако и это определение вызывает некоторые возражения./p>

Во-первых, банковское законодательство является не элементом банковской системы, способом, формой, инструментом государнственного правления ею./p>

Во-вторых, это определение не охватывает небанковские кредитнные организации, которые наряду с банками являются одним из оснновных элементов банковской системы./p>

В-третьих, представляется необходимым включить в этот перенчень также союзы и ассоциации кредитных организаций - важный элемент механизма самоуправления банковской системы./p>

Таким образом, банковскую систему современной России составляют:/p>

        Центральный банк Российской Федерации - верхний уровень;

        кредитные организации-резиденты;

        филиалы и представительства иностранных банков;

        союзы и ассоциации кредитных организаций-резидентов;

        банковская инфраструктура;

        Банковский рынок.

При этом все элементы, кроме первого, представляют нижний ронвень

банковской системы России.

10

Критерием отнесения элементов к тому или иному ровню являнется их положение в системе, обусловленное отношениями субординнации. Так, Банк России расположен на верхнем ровне, поскольку полномочен государством регулировать и контролировать систему в целом, т.е. осуществлять функцию правления всей системой. Что же касается коммерческих банков и остальных элементов банковской системы, то они в этом отношении должны быть однопорядковыми, полностью равноправными во взаимоотношениях друг с другом, в связи с чем составляют нижний ровень системы. В последнее время в

связи с необходимостью реструктуризации банковской системы широкое распространение получил термин синстемообразующие банки. Используя этот термин, авторы обычно не раскрывают его содержания. Употребляется он в различных смыслонвых значениях, и поэтому возникает постоянная необходимость санмостоятельно выявлять содержание рассматриваемого термина иснходя из текста, в котором он используется./p>

анализ показывает, что термин лсистемообразующие банки в средствах массовой информации чаше всего (и совершенно необосннованно) применяется в следующих близких по смыслу значениях:/p>

        банки, имеющие большое экономическое и социальное значение для России в целом или для региона (субъекта РФ);

        банки, доля которых на рынке банковских слуг Российской Фендерации или субъекта РФ существенна;

        крупные банки.

Подобные способы интерпретации термина системообразующие банки нельзя признать верными с теоретической точки зрения. Они чрезвычайно вредны и с позиции практики./p>

Если банк определяется как лсистемообразующий, то это ознанчает, что без данной кредитной организации банковская система в принципе существовать не может. Отсюда следует, что данный банк в обязательном порядке заслуживает каких-либо преференций и льгот (например, оказания первоочередной финансовой помощи при пронведении реструктуризации банковской системы). Такой подход прянмо противоречит принципам поощрения конкуренции и недопустинмости монополии на банковских рынках и не сообразуется с принципом равенства коммерческих банков как субъектов одного и того же ровня банковской системы./p>

Во всех этих случаях понятием лсистемообразующий банк подменяются понятия крупный банк или лсоциально-значимый банк, в то время как системообразующим является такой элемент системы, без которого принципиально невозможно ее существование и дальнейшее развитие.

Исходя из такого понимания в современных банковских систенмах рыночного типа имеется только один вид системообразующих кредитных организаций - центральные (эмиссионные) банки. Иных банков, обеспечивающих существование и развитие банковской синстемы, быть не может./p>

11

Следовательно, коммерческий банк, каким бы крупным и социнально-значимым он ни был,Ч это всего лишь крупный коммерчеснкий банк, однопорядковый с другими (средними и мелкими) банканми (в смысле принадлежности к ровням банковской системы) и равный им без каких-либо изъятий и исключений. [№1]

1.3. Особенности кредитной системы в России/p>

В России, как и в большинстве других стран мира, действует двухуровневая кредитная система: Центральный банк Ч банковнские институты и небанковские

кредитные организации. Центнральный банк РФ (Банк России, Центробанк, ЦБ РФ) является эмиссионным центром страны, обладает монопольным правом выпуска в обращение и изъятия из него наличных денежных знанков в форме банкнот и монет. В качестве банка банков он предонставляет централизованные кредиты коммерческим банкам, являнется главным банкиром Правительства РФ, выполняет функции правляющего золотовалютными резервами, осуществляет кассонвое исполнение государственного бюджета (прежде всего органинзацию через свои правления и отделения приема бюджетных плантежей в регионах и на местах) и проч./p>

Коммерческие банки являются основой кредитной системы России. Некоторые из них возникли на базе ранее функциониронвавших специализированных государственных, банков, имевших устойчивое финансовое положение и обладавших разветвленной сетью филиалов (Сбербанк, Мосбизнесбанк, Промстройбанк и др.), другие создавались практически с нуля./p>

В России же сложилась кредитная система, отличная от двух основных мировых моделей: американской и немецкой. В стране действуют ниверсальные банки (этим она отличается от америнканской модели), также функционирует достаточно развитый сектор специализированных кредитных организаций (этим она отличается от немецкой модели)./p>

В целом российские кредитные организации повторяют путь, по которому развивалась кредитная система в Западной Европе и других регионах мира с конца 40-х - начала 50-х гг.: финансовый капитал в России же сращивается с промышленным и торговым (например, в форме финансово-промышленных групп), силиванется концентрация банков, их объединения в различных формах, возникают первые интернациональные союзы, консорциумы для осуществления отдельных проектов и программ./p>

Следует отметить, что банковская система России слабо вынполняет свою вторую главную функцию Ч кредитование. В рензультате из-за дороговизны кредитования половина российских промышленных предприятий не прибегает к кредитам банков./p>

12

К середине 1998 г. заметно выросли капиталы банков, создана серьезная материальная база, внедрены международные технологии и стандарты. Однако августовский кризис 1998 г. нанес разрушительнный удар прежде всего по кредитной системе России. За августЧденкабрь 1998 г. капиталы банковской системы сократились на 30%./p>

Обострению кризиса способствовали также отток вкладов нанселения и силение недоверия к банкам. Общая сумма вкладов в рублевом выражении сократилась на 40%. Сужение ресурсной базы и повышение кредитных рисков привели к резкому сокращеннию кредитной активности./p>

В результате банковская система оказалась отброшенной на несколько лет назад. Но, несмотря на это, она продолжает функнционировать, средние и небольшие банки развиваются, величинвают капиталы и расширяют клиентуру (табл. 3.).

В сложившихся словиях остро стоит вопрос о реструктуризанции банковской системы. В частности, в рамках подготовки Баннком России Концепции развития банковской системы предлагаетнся принятие закона О несостоятельности (банкротстве) кредитнных организаций и закона О реструктуризации кредитных организаций, также обеспечение результативной деятельности Агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО). /p>

По оценке Банка России, из 1473 действующих банков 1032 (70%) являются финансово стабильными и они способны работать без государственной поддержки; 441 банк, или 30%, отнесены к лпроблемным: у них образовался значительный дефицит ликвидных средств и капитала, они являются неплатежеспособными и не могут самостоятельно выйти из кризиса; 149 банков из числа проблемных имеют явные признаки несостоятельности (банкротства). 44 проблемным банкам, в число которых входят 18 крупных, оказывается государственная поддержка в силу их социальной и экономической значимости. На них приходится почти 50% активов и 45% вкладов населения (без Сбербанка РФ). Потребность средств на рекапитализацию банков оценивается Банком России в 7 5 млрд. руб./p>

Главными в процессе финансового оздоровления проблемнных банков призваны быть меры по реорганизации, не проведеннию процессов банкротства. Мировой опыт показывает, что бытки от банкротства в Ч10 раз больше, чем при реорганизации. Важным вопросом является структура банковской системы. Целесообразно иметь полный лассортимент банков, таких как банк развития, экспортно-импортный, сельскохозяйственный, ипотечный, кредитной кооперации. Банк России активизирует и поддержку региональной сети банков как важного словия развития производительных сил регионов. [с.466-469, №5]

13

Глава 2:Банк России. Роль Центрального банка Российской Федерации.

2.1. Центральный банк Российской Федерации

Данный банк занимает особое место в банковской системе Роснсии, поскольку именно он является органом государства, наделенным специальной компетенцией в сфере правления банковской системой./p>

Проблемы правового положения Банка России в последнее вренмя стали объектом многих экономических, юридических, политолонгических научных исследований. Значительное число работ, затрангивающих вопросы правового статуса Банка России, объясняется неопределенностью его места в системе органов государственной власти и большим количеством пробелов и противоречий в действунющем российском банковском законодательстве. Однако представнляется, что не менее актуальны проблемы определения статуса ЦБ РФ как органа государственного правления и его роли в стабилизации банковской системы и преодолении банковского кризиса.

Вопрос о месте ЦБ РФ, равно как о необходимой степени его независимости и самостоятельности при осуществлении своих функнций, подробно исследован в специальной литературе и в настоящем исследовании затрагиваться не будет./p>

Одной из целей деятельности Банка России является развитие и крепление банковской системы страны. Для ее реализации ЦБ РФ выполняет следующие функции (ст. 4 Закона о Банке России):/p>

        является кредитором последней инстанции для кредитных организаций и организует систему рефинансирования;

        осуществляет государственную регистрацию кредитных органинзаций;/p>

        выдает и отзывает лицензии кредитных организаций на совершенние банковских операций и лицензии организаций, занимающихнся аудитом;/p>

        устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского чета и отчетности для банковской системы;/p>

        осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;/p>

        регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями;/p>

        осуществляет все виды банковских операций./p>

Как же отмечалось, Центробанк в банковской системе занимает верхний ровень, поскольку обладает государственно-властными полномочиями по отношению к другим элементам банковской сиснтемы. Банк России контролирует процесс создания новых кредитнных организаций, расширение сферы деятельности и реорганизацию же существующих путем государственной регистрации чредительнных документов и вносимых в них изменений и дополнений, также путем выдачи лицензий на право проводить банковские операции. Кроме того, до назначения на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера кредитной организации их

14

кандидатуры, отвечающие квалификационным требованиям, должнны быть

согласованы с ЦБ РФ./p>

В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций ЦБ РФ станавливает им обязательные нормативы. В случае нарушений кредитной организацией банковского законодательства, в том числе норнмативных актов Банка России, последний имеет право применить к ней установленные законом санкции вплоть до отзыва лицензии./p>

Как орган государственного управления ЦБ РФ правомочен приннимать нормативно-правовые акты по вопросам, отнесенным к его компетенции, которые являются обязательными для исполнения всенми органами государственной власти, местного самоуправления, также физическими и юридическими лицами./p>

В соответствии с перечисленными полномочиями в сфере баннковского регулирования и надзора в аппарате Банка России образунются департаменты, отвечающие за реализацию отдельных функций: департамент лицензирования деятельности кредитных организаций и аудиторских фирм; департамент пруденциального банковского наднзора; департамент по организации банковского санирования; депарнтамент инспектирования кредитных организаций; юридический денпартамент и др. [с.40-42, №4]

2.2. Коммерческие банки и специализированные кредитные организации (финансово-кредитные институты)

Функции коммерческих банков Ч это, прежде всего, аккумунлирование депозитов и ведение текущих счетов; оплата выписаых на эти банки чеков; предоставление кредитов предпринимантелям. Коммерческие банки часто называются финансовыми нинвермагами или супермаркетами кредита. Ведь они осуществляют расчеты и организуют платежный оборот в масштабах всего национнального хозяйства. На базе их операций возникают кредитные деньги (чеки, банковские векселя)./p>

На рубеже 8Ч90-х гг. началось активное внедрение коммернческих банков в страховой бизнес. В результате клиенты коммернческих банков могут пользоваться слугами самого широкого дианпазона. Очевидно, данное направление ниверсализации коммернческих банков будет развиваться и в ближайшие годы. [с.464, №5]/p>

Специализированные кредитные организации возникли в XIX в. Длительное время они игнрали в денежно-кредитной сфере подчиненную роль, ступая коммерческим банкам. Однако их роль резко возросла в странах с рынночной экономикой после Второй мировой войны. Это произоншло, с одной стороны, из-за силения значения операций, на конторых специализировались эти институты, с другой - из-за проникновения этих финансово силившихся

15

специализированных институтов в сферу действия коммерческих бланков. Примером могут служить пенсионные фонды, капиталы которых сильно возросли в последние десятилетия и которые на Западе являются одними из крупнейших покупателей ценных бумаг.

Инвестиционные банки занимаются эмиссионно-учредительской деятельностью, т.е. проводят операции по выпуску и размещению на фондовом рынке ценных бумаг, получая на этом доход. Они не имеют права принимать депозиты и привлекают капитал, как правило, путем продажи собственных акций или за счет кредита коммерческих банков. Свой капитал они используют для долгосрочного кредитования различных отраслей хозяйства. В России эти банки немногочисленны.

Важное место в кредитной системе занимает обширная группа Сберегательных учреждений. Они привлекают мелкие сбережения и доходы, которые без помощи кредитной системы не могут функционировать как капитал. Существуют разные типы сберегательных чреждений: сберегательные банки и кассы, взаимно-сберегательные банки (разновидность кооперативных банковских чреждений в США), доверительно-сберегательные банки (в Великобритании), ссудосберегательные ассоциации (в США), кредитные кооперативы (союзы, ассоциации). В России среди сберегательных чреждений доминирует Сбербанк РФ (на февраль 1 г. имел 1848 филиалов).

Для страховых компаний характерна специфическая форма привлечения средств Ч продажа страховых полисов. Полученные доходы они вкладывают прежде всего в облигации и акции других компаний, государственные ценные бумаги. Они также предоставляют долгосрочные кредиты предприятиям и государству.

Пенсионные фонды различаются по организации и правлению, структуре активов. Так, имеются фонды застрахованные (управляемые страховыми компаниями) и незастрахованные (управляемые предприятиями или по их доверенности банками), фундированные (их средства инвестированы в ценные бумаги) и нефундированные (пенсии выплачиваются из текущих поступлений и доходов) и т.д.

В России наряду со страховыми компаниями вопросами пенсионнoгo обеспечения занимаются также негосударственные пенсионные фонды (НПФ). По своей сути они являются сберегательнными институтами. Однако в деятельности НПФ существует еще немало проблем и изъянов. В частности, некоторые НПФ основаны на пирамидальных схемах, что, несомненно, приведет их к банкротству и может дискредитировать в глазах населения идею негосударственного пенсионного обеспечения.

Инвестиционные компании размещают среди мелких держатенлей свои обязательства (акции) и используют полученные средства для покупки ценных бумаг различных отраслей хозяйства. Мелкие инвесторы охотно покупают обязательства инвестиционных комнпаний, так как благодаря значительной

16

диверсификации (вложенние средств в различные предприятия) достигается известное раснсредоточение активов, снижается опасность потери сбережений

из-за банкротств фирм, в чьи акции вложен капитал. Инвестицинонные чековые фонды в России являются, в сущности, тоже инвеснтиционными компаниями./p>

Небанковская кредитная организация Ч кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом. При этом определено, что допустимые сочетанния банковских операций для небанковских кредитных организаций должен станавливать Банк России. Пользуясь предоставленными ему полномочиями, Банк России в настоящее время выделил три типа небанковских кредитных организаций: расчетные, депозитно-кредитные и организации инкассации. Он становил также перечень допуснтимых операций, которые каждый тип организаций может совершать./p>

Расчетные небанковские кредитные организации могут иметь разнличное функциональное назначение - обслуживание юридических лиц, в том числе кредитных организаций, на межбанковском, валютном рыннках, на рынке ценных бумаг; проведение расчетов по пластиковым картам; инкассирование денежных средств, платежных и расчетных документов; кассовое обслуживание юридических лиц, операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме, также другие сделки, предусмотренные их ставами./p>

Небанковские кредитные организации инкассации на основании лицензии, выданной Банком России, вправе осуществлять только иннкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных докунментов. В настоящее время в Российской Федерации функционируют две небанковские кредитные организации инкассации./p>

Небанковские депозитно-кредитные организации на основании линцензии Банка России имеют право привлекать денежные средства юриндических лиц во вклады (на определенный срок), размещать их от свонего имени и за свой счет, покупать и продавать иностранную валюту в безналичной форме, выдавать банковские гарантии, также осущестнвлять иные сделки, не отнесенные законодательством к банковским операциям, в том числе: выдавать поручительства за третьих лиц, принобретать права требования от третьих лиц, осуществлять доверительнное правление денежными средствами и иным имуществом клиентов, проводить лизинговые операции и др. Следует отметить, что лицензия, выдаваемая этим кредитным организациям, может предусматривать проведение разрешенных им операций либо только в валюте Российнской Федерации, либо и в валюте Российской Федерации, и в иностранной валюте. Но при любой лицензии небанковским депозитно-кредитным организациям запрещено привлекать денежные средства финзических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) и юридических лиц во вклады до востребования; открывать и вести баннковские счета физических и юридических лиц; осуществлять расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корнреспондентов, по их банковским счетам и переводы денежных

17

средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов; инкаснсировать денежные средства, векселя, платежные и расчетные докуменнты и проводить кассовое обслуживание физических и юридических лиц; покупать и продавать иностранную валюту в наличной форме; привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы. Небанковнским депозитно-кредитным организациям не разрешается также отнкрывать филиалы и создавать дочерние организации за рубежом./p>

Согласно действующему банковскому законодательству, в состав банковской системы России включаются также филиалы и предстанвительства иностранных банков, на них распространяется российское правовое регулирование банковской деятельности. При этом иностнранным банком считается банк, признанный таковым но законодантельству иностранного государства, на территории которого он заренгистрирован./p>

Количественные параметры банковской системы России представнлены в (табл. 1.) Данные этой таблицы свидетельствуют о существеом сокращении в период с 01.01.99 г. по 01.09.01 г. как числа зарегинстрированных (с 2481 до 2062), так и числа действующих (с 1476 до 1322) кредитных организаций на территории Российской Федерации, что объясняется преодолением последствий кризиса и выведением с рынка неплатежеспособных кредитных организаций. При этом наибонлее заметно за этот период сократилось число банков Ч с 1447 до 1281. Количество же небанковских кредитных организаций, напротив, увенличилось с 29 до 41. Это величение связано как с преобразованием некоторых банков в небанковские кредитные организации, так и с сонзданием новых небанковских кредитных организаций в ответ на рост потребностей в их слугах. Число филиалов банков-нерезидентов на территории Российской Федерации остается неизменным: в настоянщее время действует всего один такой филиал.

Согласно действующему законодательству, в Российской Федеранции банки могут создаваться на основе любой формы собственности./p>

По принадлежности капитала все действующие в Российской Феденрации банки можно разделить на банки, основанные на частной собственности, т. е. банки, собственниками которых являются негосударнственные предприятия, организации и частные лица; банки с государнственным частием и банки с частием иностранного капитала./p>

Банки с государственным частием - это банки, в капитале котонрых частвуют организации, представляющие государство. По неконторым оценкам, в настоящее время насчитываются 23 кредитные организации, в ставных капиталах которых доля государственного частия превышает 50%. В настоящее время в Российской Федерации не существует специального законодательства, регулирующего создание и деятельность кредитных организаций с государственным частием. Формы и порядок частия федерального имущества в снтавных капиталах кредитных организаций определяются отдельнынми для каждого банка федеральными законами. частие субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления своим

18

имуществом и денежными средствами в формировании ставных капиталов кредитных организаций возможно лишь на основании особонго законодательного акта субъекта Федерации или решения органа местного самоуправления. При этом государство осуществляет свое частие в капиталах банков как через органы исполнительной власти, государственные унитарные предприятия федерального ровня и ровня субъектов Российской Федерации, так и посредством частия в них организаций федерального ровня, не относящихся к числу орнганов исполнительной власти, - Банка России и Российского фонда Федерального имущества (РФФИ). Банк России в настоящее время владеет контрольными пакетами акций Сбербанка, Внешторгбанка и росзагранбанков. РФФИ имеет контрольные пакеты Российского баннка Развития и Росэксимбанка. В 19-ти кредитных организациях контнрольные пакеты акций принадлежат органам исполнительной власти и государственным нитарным предприятиям. К числу этих кредитных организаций относятся Внешэкономбанк, Россельхозбанк, Всероссийнский банк развития регионов и др./p>

В настоящее время основная проблема российских банков с госундарственным частием Ч отсутствие определенных задач, которые должны решать эти банки в рамках проводимой государственной эконномической политики. Кроме того, отсутствуют четкие процедуры контроля за деятельностью банков с государственным частием со стороны самого государства, также за эффективностью работы преднставителей государства в их органах правления./p>

Банки с иностранным частием - банки, в ставном капитале котонрых определенная доля принадлежит нерезидентам - юридическим и физическим лицам. В этой группе банков особо выделяют банки, контнролируемые иностранным капиталом, т. е. банки, контрольный пакет акций которых принадлежит нерезидентам. На 01.09.2001 г. в России действовали 133 кредитные организации с иностранным участием в ставном капитале ( табл. 1.), из них только 36 находились под контролем иностранного капитала. При этом в 23 кредитных органинзациях 100% уставного капитала принадлежало нерезидентам, и в 13 кредитных организациях доля иностранного капитала превышала 50%. С 1 января 1996 г. сняты ограничения на открытие иностранных банков в Российской Федерации и мораторий на обслуживание иностнранными банками граждан России. Стабилизация политической и экономической ситуации в России привела к активизации деятельности банков, находящихся под контролем иностранного капитала. Число филиалов банков со 100% иностранным участием с начала 1 г. до середины 2001 г. увеличилось вдвое

(табл. 1.)/p>

Основными направлениями деятельности кредитных организаций, контролируемых иностранным капиталом, являются:/p>

        кредитование внешней торговли и обслуживание внешнеторговонго оборота между страной - местом нахождения иностранного банка и Российской Федерацией;/p>

        банковское обслуживание фирм страны происхождения банка и транснациональных корпораций, работающих на российском рынке;/p>

19

        предоставление комплекса современных банковских слуг национнальным предприятиям и организациям;/p>

        финансовое посредничество между иностранными и российскинми финансовыми рынками./p>

Банки с превалирующим частием иностранного капитала, как пранвило, являются дочерними банками известных иностранных банков. Посредством чреждения дочерних банков иностранные банки сопронвождают своих глобальных клиентов, приходящих на российский рыннок. Дочерние банки получают ресурсы в основном от материнских банков, но могут прибегать и к заимствованиям на международных финансовых рынках. Присутствие на российском банковском рынке банков, контролируемых иностранным капиталом, способствует привлечению прямых иностранных инвестиций в экономику страны, расшинрение их деятельности служит косвенным подтверждением лучшения инвестиционного климата. Иностранные банки приносят в Россию нонвые финансовые технологии, современные банковские продукты, новейншие информационные системы. Их отличают высокие стандарты веденния бизнеса, квалифицированный менеджмент, забота о собственной репутации держивает эти банки от сотрудничества с теневым сектором. Приток иностранного капитала с солидной репутацией служит важным фактором развития банковского сектора страны, способствует форминрованию конкурентного рынка банковских слуг. Вместе с тем активинзация деятельности на российском рынке иностранных банков, за котонрыми стоят финансовые институты с сомнительной репутацией, таит в себе потенциальную грозу для стабильности банковской системы. Поэтому в настоящее время действует разрешительный принцип донпуска иностранного капитала в банковский сектор России, согласно которому кредитная организация обязана получить предварительное разрешение Банка России на величение своего ставного капитала за счет средств нерезидентов и на отчуждение своих акций в пользу нерензидентов./p>

Особенность современной банковской системы России заключаетнся в преобладании в ней мелких и средних банков, в то время как в основных отраслях национальной экономики по-прежнему господнствуют крупные предприятия, требующие больших объемов внешнего финансирования. Одним из возможных путей преодоления противонречия между структурой банковской системы и структурой реального сектора является создание банковских групп и банковских холдингов./p>

Банковская группа - это не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами правленния других кредитных организаций./p>

Банковский холдинг - это не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с частием кредитных организаций, в котором юридическое лицо, не относящееся к кредитным организациням (головная

20

организация банковского холдинга), имеет возможность оказывать прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влиянние на решения, принимаемые органами правления кредитных органнизаций. Коммерческая организация, выступающая головной органинзацией банковского холдинга, для правления деятельностью кредитнных организаций, входящих в холдинг, может создавать правляющую компанию банковского холдинга в форме хозяйственного общества, основной деятельностью которого является правление деятельностью кредитных организаций, входящих в банковский холдинг. Головная коммерческая организация обязана иметь возможность определять реншения правляющей компании банковского холдинга по вопросам, отннесенным к компетенции собрания ее учредителей, в том числе о ее ренорганизации и ликвидации.

Возможность оказывать существенное влияние на деятельность других кредитных организаций может возникать:/p>

        во-первых, в силу преобладающего частия головной организанции в ставном капитале других кредитных организаций;/p>

        во-вторых, в силу договора между частниками банковской групнпы или банковского холдинга, закрепляющего право головной организации определять решения других кредитных организаций./p>

Кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации, не предусматривающие цели извлечения прибыли. Цель их деятельности - защита интересов организаций-членов и координация их силий по различным направлениям. Союзам и ассоциациям кредитных организаций запрещено осуществлять банковские операции. В Российской Федеранции крупнейшей ассоциацией является Ассоциация Российских Банков (АРБ). Наряду с АРБ в Российской Федерации функционируют 19 территориальных банковских союзов (ассоциаций), которые представляют интересы кредитных организаций на ровне регионов и в своей деятельнности сотрудничают с Ассоциацией российских банков. Руководители региональных банковских союзов принимают частие в подготовке предложений по защите интересов региональных банков, в разработке законодательных и нормативных актов на федеральном и региональном ровнях./p>

Финансовый кризис 1998 г. потребовал определенных институциональных изменений и привлечения государственных ресурсов для его разрешения. С целью восстановления банковской системы была разнработана программа ее реструктуризации, для реализации которой создано Агентство по реструктуризации кредитных организаций (АРКО). АРКО является государственной корпорацией, в своей деянтельности по реструктуризации кредитных организаций оно тесно взанимодействует с Правительством и Банком России. АРКО предоставнляет кредиты кредитным организациям, находящимся под его правнлением; открывает и ведет их банковские счета, проводит расчеты по поручению кредитных организаций-корреспондентов по их банковским счетам; осуществляет инкассацию векселей, платежных и расчетнных документов; проводит куплю-продажу на открытых торгах, перендачу в качестве обеспечения

21

кций (долей) кредитных организаций, находящихся под правлением Агентства; проводит другие операции с имуществом и активами кредитных организаций, находящихся под его правлением. Операции и сделки осуществляются в рублях и инонстранной валюте. Для обеспечения эффективности реструктуризационных процедур, проводимых АРКО, с момента перехода кредитной организации под правление Агентства до окончания срока осущестнвления плана реструктуризации вводится мораторий на довлетворенние требований кредиторов по обязательствам кредитной организанции, возникшим до момента ее перехода под правление Агентства. Источниками финансирования деятельности агентства являются: снтавный капитал и фонды Агентства; средства бюджетов различных ровней; кредиты Банка России; средства международных финансонвых организаций, прибыль самого Агентства и др.

В 2 г. АРКО осуществляло 14 проектов по реструктуризации 19-ти банков, расположенных в 10-ти регионах Российской Федеранции. Шесть реорганизуемых банков до кризиса 1998 г. входили в число крупнейших кредитных организаций страны. Общая сумма обязантельств казанных банков перед кредиторами превышает 93 млрд. руб., в том числе 10 млрд. руб. Ч перед частными вкладчиками. Три проекта осуществляются по многофилиальным банкам, имеющим общефеденральное значение: ОАО Альфа-банк, ОАО Банк Российский крендит, АКБ СБС-АГРО. В целом в результате деятельности АРКО финансовое состояние большинства банков, находящихся под его пнравлением, приобрело положительную динамику, совокупный капинтал региональных банков увеличился почти в 10 раз, количество крендитов предприятиям реального сектора экономики выросло в 1,4 раза. [с.18-26, №3]/p>

Специализированные кредитные учреждения играют важную роль в содействии переливу капитала, стало быть, структурным сдвигам в экономике. В то время как коммерческие банки обслунживают прежде всего кругооборот оборотных фондов, на долю специализированных учреждений приходится оборот основного капитала, т.е. кредитование инвестиционного процесса. [с.466, №5]

2.3. Банковская инфраструктура и банковский рынок.

Банковская инфраструктура как элемент банковской системы сонстоит из всех тех предприятий, организаций и учреждений, функцинонирование которых непосредственно направлено на обеспечение жизнедеятельности кредитных организаций и банковской системы в целом./p>

Важным элементом банковской системы несомненно является банковский рынок, на котором концентрируются банковские ресурнсы и осуществляется торговля банковскими слугами./p>

Таким образом, элементный состав банковской системы не огранинчивается

22

организациями, которые непосредственно осуществляют банковские операции. В число ее элементов входят также органы и организации, непосредственно регулирующие или обслуживающие денятельность банковской системы, которые сами могут не совершать банковских операций. При этом выдвигается лишь одно словие: даый орган должен быть специализированным органом правления или обслуживания банковской системы. Его основной функцией должно быть решение вопросов, имеющих непосредственное отношение к денятельности этой системы./p>

Например, в банковские системы Германии, Франции, США вхондят помимо банковских и различных кредитных учреждений также Федеральное ведомство надзора за кредитным делом (Германия), конмитеты по банковской регламентации и кредитным чреждениям, также Банковская комиссия (Франция), Совет правляющих Феденральной резервной системы, Федеральный комитет открытого рыннка, Служба финансового контролера и Федеральная корпорация страхования депозитов (США), также развитая банковская инфраструктура, огромный банковский рынок, банковские ассонциации./p>

Рассмотренный элементный состав банковской системы России позволяет сформулировать определение понятия банковской систенмы современного демократического государства с рыночно ориеннтированной экономикой./p>

Банковская система - это совокупность организаций, осущенствляющих банковскую деятельность на основании специального разрешения полномоченного органа государственной власти, сонвокупность образований, обеспечивающих реализацию основных функций кредитных организаций, также органов государства, на которые возложено государственное правление банковской деянтельностью./p>

Данное определение основывается на выделении трех элементов банковской системы:/p>

        кредитные организации, непосредственно осуществляющие банковские операции, т.е. по существу выполняющие функции банковской системы;/p>

        организации, обеспечивающие эффективность функциониронвания кредитных организаций, т.е. не выполняющие непосреднственно банковские операции, но способствующие их единонобразному и наиболее спешному осуществлению;/p>

        органы государственного правления банковской системой, осуществляющие регулирование отношений, возникающих в процессе банковской деятельности и ее обеспечения с целью порядочения такой деятельности и защиты наиболее слабой стороны в отношениях такого рода - клиента кредитной органнизации./p>

Перечисленные компоненты образуют систему, т.е. объединеую общими функциями (банковская деятельностьЧ осуществление, обеспечение, регулирование) и целями (кредитование эконномики) совокупность. Кроме того, наличие общей правовой основы - банковского законодательства,

23

регламентирующего сонпоставимый правовой статус отдельных элементов банковской синстемы, способы их взаимодействия между собой, также закрепнляющего различные типы связей между элементами, свидетельствует о том, что совокупность трех названных элеменнтов образует систему./p>

Если внимательно рассмотреть банковскую систему РФ, то в ней можно обнаружить связи двух типов: связи между однопорядковыми элементами банковской системы и связи Банка России с остальными элементами банковской системы./p>

Связи первого типа обеспечивают отношения координации между казанными элементами системы, в то время как связи втонрого типа перерастают в отношения субординации, которые главнным образом обеспечивают целостность системы и слаженность ее функционирования./p>

Действительно, анализ деятельности Банка России по выполннению возложенных на него ст. 3 и 4 Закона о Банке России оснновных целей, задач и функций показывает, что Центробанк и есть тот элемент системы, который непосредственно осуществляет гонсударственное правление банковской системой. При этом испольнзуются преимущественно методы государственного регулированния, экономические методы правления, которые призваны создавать благоприятные экономические, правовые, организацинонные словия для функционирования кредитных организаций. Вместе с тем в процессе правления Банк России широко применняет административные средства банковского регулирования. [с.64-66, №4]

2.4. Центральный банк России: история создания, место в современной экономике.

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был чрежден 13 июля 1990 г. на базе Российского республиканского банка Госбанка Р. Подотчетный Верховному Совету РСФСР, он первоначально назывался Государственный банк РСФСР.

2 декабря 1990 г. Верховным Советом РСФСР был принят Закон о Центральном банке РСФСР (Банке России), согласно которому Банк России являлся юридическим лицом, главным банком РСФСР и был подотчетен Верховному Совету РСФСР. В законе были определены функции банка в области организации денежного обращения, денежно-кредитного регулирования, внешнеэкономической деятельности и регулирования деятельности акционерных и кооперативных банков.

В июне 1991 г. был твержден став Центрального банка РСФСР (Банка России), подотчетного Верховному Совету РСФСР.

В ноябре 1991 г. в связи с образованием Содружества Независимых

24

Государств и празднением союзных структур ВС РСФСР объявил Центральный банк РСФСР единственным на территории РСФСР органом государственного денежно-кредитного и валютного регулирования экономики республики. На него возлагались функции Госбанкапо эмиссии и определению курса рубля. Центральному банку РСФСР предписывалось до 1 января 1992 г. принять в свое полное хозяйственное ведение и правление материально-техническую базу и иные ресурсы Госбанка Р, сеть его чреждений, предприятий и организаций.
20 декабря 1991 г. Государственный банкбыл празднен и все его активы и пассивы, также имущество на территории РСФСР были переданы Центральному банку РСФСР (Банку России). Несколько месяцев спустя банк стал называться Центральным банком Российской Федерации (Банком России).

В течение 1991-1992 гг. под руководством Банка России в стране на основе коммерциализации филиалов спецбанков была создана широкая сеть коммерческих банков. После празднения Госбанкабыла изменена система счетов, создана сеть расчетно-кассовых центров (РКЦ) Центрального банка и началась их компьютеризация. Центральный банк РФ начал осуществлять куплю-продажу иностранной валюты на организованном им валютном рынке, станавливать и публиковать официальные котировки иностранных валют по отношению к рублю.

С декабря 1992 г. начался процесс передачи Банком России функций кассового исполнения государственного бюджета вновь созданному Федеральному Казначейству.

Свои функции, определенные Конституцией Российской Федерации (ст.75) и Законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (ст. 22), банк осуществляет независимо от федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов федерации и органов местного самоуправления.

В 1992-1995 гг. в порядке поддержания стабильности банковской системы Банк России создал систему надзора и инспектирования коммерческих банков, также систему валютного регулирования и валютного контроля. В качестве агента Министерства финансов Банк России организовал рынок государственных ценных бумаг (ГКО) и стал принимать частие в функционировании.

С 1995 г. Банк России прекратил использование прямых кредитов для финансирования дефицита федерального бюджета и перестал предоставлять целевые централизованные кредиты отраслям экономики.

С целью преодоления последствий финансового кризиса 1998 г. Банк России проводил политику реструктуризации банковской системы, направленную на лучшение работы коммерческих банков и повышение их ликвидности. В становленных законодательством рамках с рынка банковских слуг были выведены несостоятельные банки. Большое значение для восстановления банковской деятельности в послекризисный период имело также создание Агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО) и

25

Межведомственного координационного комитета содействия развитию банковского дела в России (МКК). В результате эффективных действий Банка России, АРКО и МКК банковский сектор экономики в середине 2001 г. в основном преодолел последствия кризиса.

Кредитная политика Банка России была ориентирована на поддержание финансовой стабильности и формирование предпосылок, обеспечивающих стойчивость экономического роста страны. Банк России способствовал поддержанию растущей динамики экономики, снижению процентных ставок, инфляционных ожиданий и темпов инфляции. Это привело к некоторому креплению и стабильности финансовых рынков.

В результате взвешенной кредитной политики, проводимой Банком России, величились золотовалютные резервы Российской Федерации.

Деятельность Банка России в области развития платежной системы была направлена на повышение ее надежности и эффективности для обеспечения стабильности финансового сектора и экономики страны. С целью повышения информационной прозрачности в функционировании платежной системы Банком России была введена отчетность кредитных организаций и территориальных чреждений Банка по платежам, которая учитывала международный опыт, методологию и практику наблюдения за платежными системами.

В настоящее время реформы в банковском секторе продолжаются. Стратегическими целями этих преобразований являются: крепление стойчивости банковской системы; повышение качества реализации банковским сектором функций по аккумулированию сбережений населения, средств предприятий, их трансформации в кредиты и инвестиции; предотвращение использования кредитных организаций для недобросовестной коммерческой практики.

2.5. Правовой статус Банка России

Статьей 75 Конституции Российской Федерации становлен особый конституционно-правовой статус Банка России, определено его исключительное право на осуществление денежной эмиссии (часть 1) и в качестве основной функции - защита и обеспечение стойчивости рубля (часть 2). Статус, цели деятельности, функции и полномочия Банка России определяются также Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и другими федеральными законами.

Ключевым элементом правового статуса Банка России является принцип независимости, который проявляется прежде всего в том, что Банк России выступает как особый публично-правовой институт, обладающий

26

исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Он не является органом государственной власти, вместе с тем его полномочия по своей правовой природе относятся к функциям государственной власти, поскольку их реализация предполагает применение мер государственного принуждения. Функции и полномочия, предусмотренные Конституцией Российской Федерации и Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", Банк России осуществляет независимо от федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления. Независимость статуса Банка России отражена в статье 75 Конституции Российской Федерации, а также в статьях 1 и 2 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

Нормотворческие полномочия Банка России предполагают его исключительные права по изданию нормативных актов, обязательных для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц, по вопросам, отнесенным к его компетенции Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и иными федеральными законами. Банк России в соответствии с Конституцией Российской Федерации не обладает правом законодательной инициативы, однако его частие в законодательном процессе, помимо издания собственных правовых актов, обеспечивается также и тем, что проекты федеральных законом, также нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти, касающиеся выполнения Банком России своих функций, должны направляться за заключение в Банк России.

Банк России является юридическим лицом. ставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью, при этом Банк России наделен имущественной и финансовой самостоятельностью. Полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России, включая золотовалютные резервы Банка России, осуществляются самим Банком России в соответствии с целями и в порядке, которые становлены Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Изъятие и обременение обязательствами имущества Банка России без его согласия не допускаются, если иное не предусмотрено федеральным законом. Финансовая независимость Банка России выражается в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Банк России вправе защищать интересы в судебном порядке, в том числе в международных судах, судах иностранных государств и третейских судах.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, так же, как и Банк России - по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства или если иное не предусмотрено федеральными законами. Банк России не отвечает по обязательствам кредитных организаций, кредитные

27

организации не отвечают по обязательствам Банка России, за исключением случаев, когда Банк России или кредитные организации принимают на себя такие обязательства.

В своей деятельности Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации, которая назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России (по представлению Президента Российской Федерации) и членов Совета директоров Банка России (по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом Российской Федерации); направляет и отзывает представителей Государственной Думы в Национальном банковском совете Банка России в рамках своей квоты, также рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики и годовой отчет Банка России и принимает по ним решения. На основании предложения Национального банковского совета Банка России Государственная Дума вправе принять решение о проверке Счетной палатой Российской Федерации финансово-хозяйственной деятельности Банка России, его структурных подразделений и чреждений. Кроме того, Государственная дума проводит парламентские слушания о деятельности Банка России с частием его представителей, также заслушивает доклады Председателя Банка России о деятельности Банка России при представлении годового отчета и основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики.

Организационно-правовая форма Банка России.

Общим признаком, характеризующим правовое положение Банка России, независимо от того, в каком качестве он выступает, осуществляя возложенные на него функции, является предоставленный ему Федеральным законом Российской Федерации от 10.07.2002 года №86-ФЗ "О Ценральном банке Российской Федерации (Банке России)". Однако ни данный Закон, определяющий что Банк России является юридическим лицом (статья 2), ни другие принятые после него федеральные законы не станавливают для него организационно-правовой формы юридического лица.

По разным мнениям, нашедшим отражение в юридической литературе, по своей организационно-правовой форме он представляет собой:
- нитарное предприятие;
- государственное чреждение;
- государственную корпорацию.
- нитарное предприятие

Существование данной точки зрения обусловлено некоторыми историческими предпосылками. Так, действовавшие до 1995 года Закон РСФСР от 02.12.1990 года № 394-1 "О Центральном банке РСФСР (Банке России)" и став Банка России, твержденный Постановлением Президиума Верховного Совета РСФСР от 24.07.1991 года закрепляли за Банком России имущество на праве хозяйственного ведения. В результате были созданы фактические и юридические предпосылки для выводов о коммерческом статусе Банка. Такие

28

выводы получили подтверждение после принятия Федерального закона от 30.11.1994 года №52-ФЗ "О введение в действие части первой Гражданского кодекса РФ". В части 6 статьи 6 указанного закона станавливалось, что к созданным до дня официального опубликования части первой ГК РФ государственным предприятиям, основанным на праве полного хозяйственного ведения, применяются нормы ГК РФ об нитарных предприятиях, основанных на праве хозяйственного ведения и являющихся коммерческими организациями. став Банка России также предоставлял ему практически неограниченные полномочия по распоряжению закрепленным за ним имуществом. После принятия Конституции РФ Закон "О Центральном банке (Банке России)" вступил в противоречие с конституционными положениями. Конституция закрепила за Банком статус особого властного органа, который в силу этого не может являться коммерческой организацией. Попутно изменились критерии оценки его деятельности.

Из Конституции России 1993 года следует, что показателем работы Банка России является вовсе не прибыль, а устойчивость и защищенность денежной единицы России - рубля (Устав Банка закреплял прибыль как показатель финансовых результатов деятельности Банка). Эти и другие обстоятельства способствовали тому, чтобы в апреле 1995 года Закон РСФСР от 02.12.1990 года №394-1 "О Центральном Банке РСФСР (Банке России)" был изложен в новой редакции, закрепившей некоммерческий статус Банка России, став Банка России был признан тратившим силу. Согласно статье 3 названного закона "получение прибыли не является целью деятельности Банка России". Более того, в отличие от ранее действовавшего законодательства, Федеральным законом Российской Федерации от 10.07.2002 года №86-ФЗ "О Ценральном банке Российской Федерации (Банке России)" Банку России предоставлено право осуществлять полномочия по владению, пользованию и распоряжению переданной ему федеральной собственностью только в соответствии с целями и в порядке, становленном Законом.

Поэтому выводы некоторых юристов о коммерческом статусе Банка России носят предположительный характер. Реализация такого предположения на практике, при сохранении за Банком статуса государственного органа, не представляется возможным, поскольку, властные полномочия Банка России по регулированию денежно-кредитной системы и осуществление им непосредственно банковской деятельности на коммерческой основе не совместимо.

Признанию Банка России унитарным предприятием препятствует еще и то, что у него отсутствует став как таковой (вряд ли можно считать, что ставом для Банка является Федеральный Закон "О Центральном Банке РФ (Банке России)". Кроме того, странно было бы допустить, что осуществление публично-правовых и властных функций государство доверило коммерческой организации.
- государственное чреждение

29

Банк России, как тверждают некоторые авторы, является государственным чреждением, поскольку властные управленческие полномочия присущи только государственным органам, которые в настоящее время являются государственными чреждениями.

Это так, но наличие управленческих функций не является критерием для определения организационно-правовой формы юридического лица. Одним из основополагающим признаков чреждения является его обязательное финансирование собственником (пункт 2 статьи 48 ГК РФ).

Согласно статье 2 Закона о Центральном банке собственником имущества Банка является Российская Федерация. Однако собственник не финансирует Банк России, который не является бюджетной организацией и осуществляет свои расходы за счет собственных средств (пункт 2 статьи 2 Закона). Но осуществление Банком России своих расходов за счет собственных средств вовсе не противоречит ст.ст.50 и 120 ГК РФ, так как согласно ст.298 ГК РФ: "если в соответствии с чредительными документами учреждению предоставлено право осуществлять приносящую доходы деятельность, то расходы, полученные от такой деятельности, и приобретенное за счет таких доходов имущество поступают в самостоятельное распоряжение чреждения и учитываются на отдельном балансе". Поэтому осуществление Банком России расходов за счет собственных средств не опровергает, а, наоборот, подтверждает, что из ныне существующих организационно-правовых форм ему, как и другим государственным органам, более всего соответствует государственное учреждение".

Учреждение согласно пункту 2 статьи 120 ГК РФ отвечает по своим обязательствам, находящимися в его распоряжении денежными средствами, при их недостаточности собственник имущества чреждения несет субсидиарную ответственность по долгам чреждения. Однако государство не отвечает по долгам Центрального банка, Банк не отвечает по обязательствам государства, если иное не становлено федеральным законом (часть 5 статьи 2 Закона).
- государственная корпорация

В связи с внесением изменений в Федеральный закон от 12.01.1996 года №7-ФЗ "О некоммерческих организациях" в литературе высказано мнение об отнесении Банка России к государственным корпорациям. Ряд положений Закона о Центральном банке корреспондирует нормам Закона "О некоммерческих организациях". Так, Банк России чрежден Российской Федерацией на основе имущественного взноса (имущество Госбанкаперешло к Банку России), Банк России создан на основе Закона о Центральном банке, Банк не имеет членства, Банк в настоящее время не имеет ставных документов, - все это соответствует требованиям статьи 7.1 Закона "О некоммерческих организациях".
Веским доводов против представленной точки зрения является то, что Центральный банк не является собственником, закрепленного за ним имущества, которое в соответствии со статьей 2 Закона о Центральном банке является собственностью Российской Федерации.

30

Макарова Я.М. предлагает свое определение организационно-правовой формы Банка: "Банк России - государственная корпорация с особым конституционно-правовым статусом, чрежденная Российской Федерацией для осуществления защиты и обеспечения стойчивости рубля, наделенная исключительным правом эмиссии на территории Российской Федерации и осуществляющая свои функции независимо от органов государственной власти. Имущество, переданное Банку России, является его собственностью". Как видно, данное определение страняет высказанное выше замечание относительно невозможности признания за Центральным банком статуса государственной корпорации.

Подводя итог необходимо отметить следующее. Принципиальным выводом является тот, что, Банк России, будучи наделенным властными полномочиями в сфере правления банковской системой не может являться коммерческой организацией, то есть организацией основной целью деятельности которой, в соответствии со статьей 50 ГК РФ, является извлечение прибыли.

В соответствии с действующим в настоящее время законодательством за Центральным Банком не может быть однозначно (без оговорок) признана никакая из вышерассмотренных организационно-правовых форм. Но ближе всех Банк России, именно в силу закрепленных за ним имущественных прав, подпадает под определение государственного чреждения.

Определение же Центрального банка в качестве государственной корпорации потребует внесения соответствующих изменений в Закон о Центральном банке. [№2]

2.6. Банковские операции/p>

Обычно выделяют четыре группы банковских операций:

        пассивные;

        активные;

        банковские услуги;

        собственные операции банков.

Первые две группы операций наиболее распространенные, и на них приходится основная часть банковской прибыли. В развитых странах с рыночной экономикой в последние годы значительно возрос объем банковских слуг. Они постепенно становятся вторым по важности источником доходов банков. Собственные операции банков играют по-прежнему подчиненную роль.

2.6.1. Сущность пассивных операций

Пассивные операции служат для мобилизации средств. В резульнтате пассивных операций, суть которых сводится к получению ссуды, банки получают денежные средства, которые используются для финансирования активных

31

операций (рис. 2.). Результаты этих операций отражаются в пассиве баланса банка.

Для создания банка первоначально необходим определенный собственный капитал. Но это лишь отправная точка для организанции собственного банковского дела. Банковские операции базинруются на заемных средствах. В экономически развитых странах соотношение между собственным и заемным капиталом находитнся на ровне от 1:10 до 1:100. Рассмотрим подробнее виды пассивнных операций./p>

Под депозитами понимаются все срочные и бессрочные вкланды клиентов банка, кроме сберегательных. Источники средств, помещаемые на депозиты, весьма разнообразны. Это средства на счетах предприятий, счетах заработной платы рабочих и служанщих, счетах государственных чреждений и предприятий, которые временно не используются. С точки зрения банковской техники депозиты можно подразделить на две группы: на вклады до воснтребования и срочные вклады.

Вклады (депозиты) до востребования представляют собой среднства, которые могут быть востребованы в любой момент. По вкландам до востребования выплачивается довольно низкий процент. В некоторых странах начисление процентов по вкладам до востренбования вообще запрещено. Депозиты до востребования преднанзначены в первую очередь для осуществления текущих расчетов./p>

Ежедневное ведение платежных операций предприятий в баннках требует немалых затрат. Однако эти затраты банков в большей или меньшей степени компенсируются тем, что клиенты, владеюнщие счетами до востребования, далеко не в полной мере использунют имеющиеся на их счетах денежные средства. Как правило, оснтается так называемый твердый остаток, который используется банком для своих коммерческих целей, т.е. может быть выдан в ссуду в целях получения прибыли. Банк без особых трудностей может выдавать из этих средств в определенном объеме кратконсрочные кредиты./p>

Срочные вклады бывают двух видов: собственно срочные вклады и вклады с предварительным ведомлением о снятии средств. Собственно срочные вклады возвращаются владельцу в заранее установленный день, до того момента они заблокированы и банк может полностью распоряжаться ими. Если сумма, первонанчально вложенная как срочный вклад, не изымается владельцем в становленный день, то в дальнейшем он может распоряжаться ею так же, как и текущим счетом. Сроки, на которые принимаются такие вклады, подразделяются на четыре группы: от 30 до 89, от 90 до 179, от 180 до 359 и более 360 дней./p>

Если в случае собственно срочных вкладов по истечении договорного срока клиенту автоматически предоставляется право их изъятия в любой из последующих дней, то срочные вклады с преднварительным ведомлением требуют подачи в банк специального заявления вкладчика. Обычно сроки ведомления следующие: от 1 о 3, от 3 до 6, от 6 до 12 и более 12 мес. Для каждой

32/p>

из этих групп вкладов станавливаются соответствующие проценты. Отметим также, что срочные вклады занимают промежуточное положение между текущими и сберегательными вкладами./p>

Для сберегательных вкладов типичным является их медленный рост и то, что использование средств часто происходит через несколько лет. Отличительная особенность сберегательного вклада заключается в том, что его владельцу выдается свидетельство о нанличии вклада (чаще всего сберегательная книжка). В практике сберегательного дела отдельных стран различают два вида сберегательных вкладов: с законодательно становленным и с договорнным сроками оповещения об изъятии средств./p>

Формой расчетов между банками (в России - минуя расчетно-кассовые центры Центрального банка РФ, осуществляющего расченты между коммерческими банками) является становление прямых корреспондентских отношений путем открытия корреспондентнских счетов одними банками в других и осуществления платежных расчетных операций по поручению друг друга. Корреспондентнские отношения могут включать и иные виды услуг, в том числе банки-корреспонденты могут прокредитовать клиента сверх линмита, установленного для одного банка. Кроме того, крупные банки-корреспонденты могут давать более мелким банкам коннсультации по правлению инвестиционным портфелем, покупать, продавать, хранить ценные бумаги по их поручению./p>

Используя систему корреспондентских счетов, банки сущестнвенно снижают свои издержки, устанавливают доверительные отнношения друг с другом, что особенно важно в связи с силением конкуренции в банковской сфере за привлечение средств инвеснторов./p>

Основные записи делаются по счету Лоро. Эти записи являнются решающими для обеспечения своевременности платежа и начисления процентов. Операции по счету Ностро проводятся по методу зеркальной бухгалтерии. Обычно предусматривается, что в случае отсутствия средств на корреспондентском счете может быть предоставлен кредит в установленном порядке. По оснтаткам средств на корреспондентском счете проценты в пользу корреспондента не начисляются./p>

К пассивным операциям банка относятся и так называемые привлеченные средства (кредиты, полученные от других банков). Этот вид пассивных операций представляет собой обычные крендитные сделки. Здесь инициатива исходит от банка: ему на определенный срок необходима некоторая сумма денег, для этого он как заемщик выходит на денежный рынок./p>

Еще одна группа пассивных операций - эмиссия облигаций: ипотечных (закладных листов) и банковских. Суть этих операций состоит в мобилизации банками денежных средств взамен выдачи определенных ценных бумаг.

2.6.2. Сущность активных операций

В активных операциях банков выделяются кредитные (учетно-ссудные) операции и операции с ценными бумагами (фондовые). На них приходится до

33

80% всего баланса. Кроме того, банки осунществляют кассовые, акцептные операции, сделки с иностранной валютой, недвижимостью. При этом в соответствии с Базельским соглашением (для стран - частниц ОЭСР) доля собственных средств банка в общих активах должна быть не ниже 9,2%./p>

Кредитные операции можно классифицировать по ряду признанков./p>

1.В зависимости от обеспечения: ссуды без обеспечения (бланковые) и имеющие обеспечение. Последние подразделяются на вексельные (вьщаваемые в форме покупки векселя или под его залог), подтоварные, под ценные бумаги. Одной из разновидноснтей ссуд, имеющих обеспечение, являются ломбардные кредиты, предоставляемые центральным банком, коммерческим банком,
т.е. процентные ссуды под залог ценных бумаг.

2.По срокама погашения: онкольные (до востребования, т.е. погашенные по требованию заемщика или банка), краткосрочные (до одного года), среднесрочные (от одного года до пяти лет) и долгосрочные (свыше пяти лет).

3.По характеру погашения: погашаемые единовременным взносом и в рассрочку./p>

4.По методу взимания процента: процент держивается в момент предоставления ссуды (при учете векселя, выдаче потребительской ссуды), или в момент погашения кредита, или вномерными взносами на протяжении всего срока кредита.

5.По категорияма заемщиков, отражающим экономическое содержание и цель кредита. Различаются четыре вида ссуд:/p>

        коммерческие ссуды, предоставляемые предприятиям для пополнения временной нехватки оборотного капитала и вложений в основной капитал, расширения производства и т.д.;/p>

        ссуды посредникам фондовой биржи, которые выдаются под обеспечение ценными бумагами и используются для биржевых операций;/p>

        сельскохозяйственные ссуды, которые, в свою очередь, поднселяются на ипотечные ссуды (под залог недвижимости - земли, строений и т.д.) для покрытия крупных капитальных затрат и краткосрочные ссуды на временные нужды (например, покупку семян), погашаемые обычно при реализации урожая;

        кредитование конечного потребления, выступающее в трех формах: под залог жилых строений, на покупку потребительских товаров с погашением в рассрочку, ссуды с разовым погашением (по окончании ее срока)./p>

Выдача ссуды банком Ч сложная, многоступенчатая процедунра. Заемщик, обращаясь в банк, представляет заявку, в которой казана цель кредита, срок, график погашения и другие данные. Кроме того, он обязан сообщить подробные сведения о всех стонронах своей производственной и финансовой деятельности (в слунчае потребительской ссуды - о состоянии личных финансов, донходах, месте работы и т.д.). Мелкие фирмы должны представить обеспечение, также поручителей или гарантов. Кредитные заявнки поступают в правление четно-

34

ссудных операций банка, котонрое направляет их в кредитный отдел для оценки способности занемщика погасить ссуду. Заявка рассматривается четно-ссудным комитетом, состоящим из двух-трех директоров. Рекомендации этого органа по всем заявкам периодически докладываются совету директоров, который принимает окончательное решение о выдаче ссуды или отказе в ней./p>

В большинстве зарубежных стран значительная часть ссуд вындается компаниям в форме открытия лимита, т.е. лкредитной линии. В Англии, например, станавливается лимит по овердрафту. Овердрафт - предоставление кредита банком клиенту сверх оснтатка по его текущему счету. Открытие кредитного лимита означанет достижение между заемщиком и банком договоренности о макнсимальной сумме задолженности по кредиту. Лимит станавливанется на определенный срок, например на год, в течение которого заемщик может в любой момент получить ссуду без дополнительнных переговоров с банком. Но банк может отказать выдать ссуду в рамках твержденного лимита, если положение дел заемщика худшилось. Открытие подобной кредитной линии сопронвождается, как правило, требованием банка, чтобы заемщик храннил на своем текущем счете минимальный компенсационный оснтаток, обычно в размере не менее 20% суммы кредита. Тем самым банк привязывает к себе заемщика, не давая изъять всю сумму кредита или перевести его в другой банк. Соответственно повыншается реальный размер процента, взимаемый по ссуде./p>

При предоставлении суммы под обеспечение банк получает занлоговое обязательство, позволяющее ему распоряжаться заложеым имуществом. Обеспечением может служить недвижимое и движимое имущество, ценные бумаги, вкладные сертификаты и т.д.

Во многих странах банки устанавливают первичную, или базонвую, ставку (англ. prime rate, base rate), которая начисляется по необеспеченным ссудам первоклассным заемщикам. Это самый низкий ровень процентов по кредитам./p>

Процент по кредитам дифференцируется в зависимости от вида и размера кредита, величины капитала заемщика, его связей с банком. По каждой из категорий ссуд норма процента, как пранвило, выше, чем по предыдущей: необеспеченные ссуды первонклассным заемщикам (первичная ставка), под биржевые ценные бумаги, под товары и оборудование, под дебиторскую задолжеость (долговые обязательства клиента), сельскохозяйственные ссуды (без обеспечения), потребительский кредит./p>

2.6.3. Банковские слуги

Важнейшие посреднические операции - инкассовые, аккрендитивные, переводные и торгово-комиссионные. Особое место заннимают доверительные (трастовые) операции, которые внешне сходны с посредническими, но выходят за их рамки, и лизинговые операции./p>

Инкассовые операции представляют собой операции, при понсредстве которых банк по поручению своего клиента получает деньги по денежным и товарно-расчетным документам. На инкассо принимаются чеки, векселя, ценные

35

бумаги, иностранная ванлюта и т.д. Совершая инкассовую операцию, банк взимает комиснсию, размер которой зависит от вида операции./p>

ккредитив Ч это поручение о выплате определенной суммы лицу или компании при выполнении казанных в аккредитивном письме словий. В подобной операции частвуют: клиент, даюнщий поручение об открытии аккредитива; банк, открывающий аккредитив; банк, в котором открыт аккредитив и который следит за выполнением его словий; лицо, в пользу которого открыт акнкредитив (бенефициар, или получатель)./p>

Различают денежные и товарные аккредитивы. Денежный аккредитив - это именной документ, выдаваемый банком лицу, внесшему определенную сумму и желающему получить ее в другом городе данной страны или за границей. Товарный аккредитив применяется для расчетов между поставщиком и покупателем товара в оптовом обороте.

Переводные операции заключаются в перечислении внесенных в банк денег получателю, находящемуся в другом месте. Они осунществляются путем посылки банковского чека или перевода банку-корреспонденту./p>

Банки выполняют следующие доверительные (трастовые) операнции для частных лиц: временное правление имуществом лиц, линшенных права осуществлять эту функцию (вдовы, несовершеннонлетние); правление имуществом умершего в интересах наследнинков; правление капиталом с целью получения наивысшей прибыли (вложение денег в акции, недвижимость); хранение ценностей в сейнфах и т.п. Доверительные операции для компаний отличаются от перенчисленных выше: банк может выступать гарантом по облигационнонму займу; агентом по регистрации выпускаемых на рынок акций, по трансферту (передаче права собственности по именным акциям); управляющим средствами пенсионных фондов корпораций и т.д./p>

В последние годы все большую популярность среди промышнленных компаний получает финансовый лизинг, т.е. приобретение дорогостоящих машин и оборудования и сдача их в аренду. Обычнно банк или подчиненная ему лизинговая компания покупают за полную стоимость машины и оборудование и предоставляют их в пользование арендатору. Последний периодически (раз в месяц, квартал) уплачивает взносы, за счет которых происходит погашенние стоимости оборудования и обеспечивается прибыль чрежденния, кредитующего сделку./p>

2.6.4. Взаимосвязь банковских операций

Современней банк выполняет до 100 видов операций и слуг. Все они связаны между собой. Прежде всего, существует зависинмость между активными и пассивными операциями. Банки оперинруют преимущественно чужим капиталом, поэтому масштабы кредитования и инвестирования банковских средств во многом зависят от способности кредитного чреждения привлечь свободнный денежный капитал и сбережения. В то же время с развитием банковской системы зависимость активных операций от пассивнных ослабевает./p>

36

Помимо общей связи активов и пассивов имеется зависимость между отдельными видами операций. Банковская клиентура, особенно промышленные предприятия и крупные индивидуальные заемщики и вкладчики, как правило, заинтересованы в получении от банка различных слуг. Острейшая конкуренция на рынке ссудных капиталов заставляет банки вводить новые формы обслужиния, предоставлять сопутствующие и дополняющие, подчас беснплатные слуги. Так, открытие текущего счета обычно сопровожндается выполнением разнообразных операций по расчетам и безнналичному переводу средств, выдаче краткосрочных кредитов (например, в форме овердрафта), использованию кредитных карнточек, автоматов для получения или взноса денег в нерабочие часы, личных кассовых (денежных) автоматов и т.д./p>

Регулярные кредитные связи между банком и заемщиком (нанпример, крупной компанией) побуждают банк инвестировать канпитал клиента в ценные бумаги, выполнять для него комиссиоые и посреднические операции, принимать его имущество в правление на доверительной основе, осуществлять расчеты в своем электронно-вычислительном центре и т.д. Предоставление дополнительных слуг привлекает в банк и мелких вкладчиков, которые обычно пользуются преимущественным правом полученния или пролонгации кредита в данном банке./p>

Современные тенденции развития банковской деятельности можно свести к следующим направлениям: расширение нетрадицинонных операций банков; стирание граней между различными типанми банков и небанковскими кредитными организациями; ниверсанлизация деятельности банков; респециализация деятельности крупных и средних банков и силение специализации мелких банков, имеющих свою лрыночную нишу; крупнение объектов кредитования; величение доли среднесрочного и долгосрочного кредитования в структуре кредитных операций; широкое внедрение современных средств связи и информационно-программного обеспечения банковской деятельности; повышение качества банковских слуг.

Указанные направления выступают как ориентиры для организации и развития кредитной системы в России. Однако их реализация связана прежде всего с лучшением экономического полонжения в стране: снижением ровня инфляции, цены кредита, активизацией инвестиционной деятельности, стабилизацией валютного курса рубля, нормализацией структуры денежной массы (увеличением доли агрегата М0)./p>

Поэтому в последние годы достаточно типичным явлением для России стали кризисы ликвидности - ситуация, когда многие кредитные организации не могут исполнять свои текущие обязательства. Если им не дается восстановить ликвидность баланса (за счет реструктуризации портфеля активов и пассивов), то кризис ликвидности перерастает в кризис платежеспособности, т.е. банка фактически становится банкротом. [с.469-478, №5]/p>

37

2.7. Роль Банка России в регулировании банковской деятельности

Главным органом, регулирующим банковскую деятельность является Центральный банк Российской Федерации.

Банк России является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций. Он осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства, нормативных актов Банка России, в частности становленных ими обязательных нормативов.

Главная цель банковского регулирования и надзора - поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Банк России станавливает обязательные для кредитных организаций правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности.

Для осуществления своих функций Банк России имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по полученной информации.

Банк России регистрирует кредитные организации в Книге государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций и отзывает их. Банк России вправе в соответствии с федеральными законами предъявлять квалификационные требования к руководителям исполнительных органов, также к главному бухгалтеру кредитной организации.

В целях обеспечения стойчивости кредитных организаций Банк России может станавливать им обязательные нормативы:

1) минимальный размер ставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций, минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций;

2) предельный размер неденежной части ставного капитала;

3) максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;

4) максимальный размер крупных кредитных рисков;

5) максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика);

6) нормативы ликвидности кредитной организации;

7) нормативы достаточности капитала;

8) максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения;

9) размеры валютного, процентного и иных рисков;

10) минимальный размер резервов, создаваемых под высокорисковые активы;

11) нормативы использования собственных средств банков для приобретения долей (акций) других юридических лиц;

12) максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств,

38

предоставленных банком своим частникам (акционерам).

Банк России определяет порядок формирования и размер резервов (фондов) кредитных организаций на возможные потери по ссудам, для покрытия валютных, процентных и иных финансовых рисков, страхования вкладов граждан в соответствии с федеральными законами.

Для осуществления своих функций в области банковского надзора и регулирования Банк России проводит проверки кредитных организаций и их филиалов, направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений и применяет предусмотренные настоящим Федеральным законом санкции по отношению к нарушителям.

Банк России осуществляет анализ деятельности кредитных организаций с целью выявления ситуаций, грожающих законным интересам кредиторов (вкладчиков), стабильности банковской системы в целом.

В целях защиты интересов кредиторов (в том числе вкладчиков) Банк России вправе назначить в кредитную организацию, у которой отозвана лицензия на осуществление банковских операций, полномоченного представителя Банка России.

Основными рычагами воздействия Банка России на рынок денежного капитала является регулирование величины четной ставки и размера обязательных резервов коммерческих банков, также объема операций на рынке государственных ценных бумаг.

Если государство в лице Центрального Банка хочет уменьшить предложение денежного капитала оно продает государственные облигации, повышает норму обязательных резервов коммерческих банков или повышает четную ставку Центрального Банка. Эти меры, кроме того, способствуют снижению деловой активности.

Для величения предложения денежного капитала проводятся меры противоположного характера.

Банковская сфера более всего пострадала от кризиса. К сожалению, пока не имеется статистических данных о состоянии банков на сегодня. Однако можно абсолютно твердо тверждать, что количество банков сильно уменьшится (по мнению Председателя ЦБ Геращенко В. В. до 200-300).

Для преодоления банковско-финансового кризиса Правительством Российской Федерации и Банком России разработан ряд мер.

К числу первоочередных мер следует отнести реструктуризацию кредитных организаций страны, целью которой является восстановление нормального функционирования системы банковских институтов.

На ближайшие полгода целями реструктуризации банковской системы являются:

- восстановление способности банковской системы оказывать базовый комплекс слуг;

39

- величение капитала жизнеспособного ядра банковской системы, лучшение качества активов, создание долгосрочной ресурсной базы для банковского обслуживания потребностей реального сектора экономики и проведения платежей;

- восстановление доверия к банкам со стороны частных вкладчиков и кредиторов, в том числе иностранных;

- недопущение траты банковских технологий и имущественных комплексов, которые могут быть использованы для ведения конкурентоспособной банковской деятельности;

- отстранение неспособного к конструктивной работе банковского правленческого персонала, его замена на правленцев, добросовестно защищающих интересы всех кредиторов, клиентов и акционеров банка;

- привлечение к частию в капиталах банков новых собственников, в том числе иностранных инвесторов;

- восстановление нормального функционирования финансовых рынков, в том числе межбанковского денежного рынка.

В среднесрочной перспективе целью программы реструктуризации банковской системы является восстановление полноценной кредитной деятельности банковской системы при создании словий для эффективной работы банков с реальным сектором экономики.

В целях восстановления нормального функционирования банковской системы страны и содействия ее эффективному развитию, опираясь на мировую практику восстановления платежеспособности банковских систем, Правительство Российской Федерации и Банк России объявляют о создании Агентства по реструктуризации кредитных организаций.

гентство по реструктуризации кредитных организаций создается с частием Правительства Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации небанковской кредитной организации (закрытое акционерное общество).

Перед Агентством ставятся следующие задачи:

- частие в проведении процедур банкротства в целях законного довлетворения требований кредиторов и вкладчиков, также обеспечение словий для эффективной реализации процедур банкротства;

- проведение государственной политики по предупреждению банкротств кредитных организаций;

- создание и обеспечение функционирования рыночного механизма отстранения от правления кредитными организациями частников, в результате деятельности которых эти организации стали неплатежеспособными;

- формирование рынка долгов кредитных организаций и их должников.

гентство по реструктуризации кредитных организаций возьмет на себя при активном частии Банка России часть работы по защите интересов кредиторов банков, проведению комплекса мероприятий по преодолению финансовой

40

неустойчивости конкретных банков либо по такому осуществлению процесса ликвидации банков, которое позволит осуществить справедливое распределение имущества обанкротившихся кредитных организаций между кредиторами.

Для реализации поставленных задач Агентство получит право осуществлять следующие виды деятельности:

- приобретение контрольных пакетов (долей в ставном капитале) банков, тративших капитал, и осуществление правления этими банками;

- принятие в залог и в правление пакетов акций (долей в ставном капитале) банков, осуществление правления этими пакетами;

- частие в капитале банков, подвергающихся реструктуризации, представление интересов государства в этих банках, оказание им экономической поддержки;

- частие в разработке и реализации планов финансового оздоровления банков, подвергающихся реструктуризации;

- правление активами, приобретение, реализация и посредничество при реализации активов ликвидируемых банков;

- отстранение от руководства кредитной организацией лиц, допустивших потерю кредитной организацией капитала либо препятствующих ее оздоровлению;

- организация привлечения необходимых финансовых ресурсов от российских и иностранных инвесторов, в том числе путем выпуска ценных бумаг, как для реализации мероприятий по реструктуризации банков, так и для организации своей деятельности.

К другим мерам по реструктуризации банковской системы, которые Правительство Российской Федерации и Банк России намерены реализовать, относятся:

- проведение активной политики поддержки и развития инфраструктуры финансовых рынков: бирж, расчетных и клиринговых систем, депозитариев;

- силение банковского надзора путем лучшения качества и оперативности анализа банковской отчетности, нификации и прощения процедур составления и представления отчетности, точнения экономических нормативов и иных требований к банкам.

В соответствии с мерами Правительства РФ и ЦБ РФ по стабилизации социально-экономического положения в стране, влияние государства на банки еще более возрастет. По поводу этого в последнее время слышно много негативных высказываний. Однако в развитых зарубежных странах влияние государства еще более велико. Например в США, если банк хочет расширить существующее здание или построить новое, он должен получить разрешение своего контролирующего органа. [№2]



41/p>

Заключение/p>

Главным органом, регулирующим банковскую деятельность является Центральный банк Российской Федерации.

Банк России является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций. Он осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства, нормативных актов Банка России, в частности становленных ими обязательных нормативов.

Главная цель банковского регулирования и надзора - поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Банк России станавливает обязательные для кредитных организаций правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности.

Банк России регистрирует кредитные организации в Книге государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций и отзывает их.

Банк России определяет порядок формирования и размер резервов (фондов) кредитных организаций на возможные потери по ссудам, для покрытия валютных, процентных и иных финансовых рисков, страхования вкладов граждан в соответствии с федеральными законами.

Следует отметить, что банковская система России слабо вынполняет свою вторую главную функцию - кредитование. В рензультате из-за дороговизны кредитования половина российских промышленных предприятий не прибегает к кредитам банков./p>

К середине 1998 г. заметно выросли капиталы банков, создана серьезная материальная база, внедрены международные технологии и стандарты. Однако августовский кризис 1998 г. нанес разрушительнный удар прежде всего по кредитной системе России. За августЧденкабрь 1998 г. капиталы банковской системы сократились на 30%./p>

Обострению кризиса способствовали также отток вкладов нанселения и силение недоверия к банкам. Общая сумма вкладов в рублевом выражении сократилась на 40%. Сужение ресурсной базы и повышение кредитных рисков привели к резкому сокращеннию кредитной активности./p>

В результате банковская система оказалась отброшенной на несколько лет назад. Но, несмотря на это, она продолжает функнционировать, средние и небольшие банки развиваются, величинвают капиталы и расширяют клиентуру (табл. 3.).

В сложившихся словиях остро стоит вопрос о реструктуризанции банковской системы. В частности, в рамках подготовки Баннком России Концепции развития банковской системы предлагаетнся принятие закона О несостоятельности (банкротстве) кредитнных организаций и закона О

42

реструктуризации кредитных организаций, а также обеспечение результативной деятельности Агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО).

По оценке Банка России, из 1473 действующих банков 1032 (70%) являются финансово стабильными и они способны работать без государственной поддержки; 441 банк, или 30%, отнесены к лпроблемным: у них образовался значительный дефицит ликвидных средств и капитала, они являются неплатежеспособными и не могут самостоятельно выйти из кризиса; 149 банков из числа проблемных имеют явные признаки несостоятельности (банкротства). 44 проблемным банкам, в число которых входят 18 крупных, оказывается государственная поддержка в силу их социальной и экономической значимости. На них приходится почти 50% активов и 45% вкладов населения (без Сбербанка РФ). Потребность средств на рекапитализацию банков оценивается Банком России в 75 млрд. руб./p>

Главными в процессе финансового оздоровления проблемнных банков призваны быть меры по реорганизации, не проведеннию процессов банкротства. Мировой опыт показывает, что бытки от банкротства в Ч10 раз больше, чем при реорганизации.

Важным вопросом является структура банковской системы. Целесообразно иметь полный лассортимент банков, таких как банк развития, экспортно-импортный, сельскохозяйственный, ипотечный, кредитной кооперации. Банк России активизирует и поддержку региональной сети банков как важного словия развития производительных сил регионов./p>

В ситуации, в которой сейчас находится российская экономика, важнейшая задача - добиться того, чтобы эти финансовые ресурсы, которые формируются внутри страны и которые в ближайшее время придут извне, были трансформированы в реальные экономические проекты и в реальные инвестиции.

Роль банковской системы здесь крайне велика. Если банковская система активно будет участвовать в этом процессе, то темпы инвестиционной активности могут значительно возрасти, что создаст основу для долговременного высокого экономического роста в ближайшие годы, который, возможно, будет измеряться двузначным числом. Это вполне реально. Однако явных свидетельств того, что банковская система  справляется или готова ответить на эти мощные вызовы реальной экономики, пока нет. /p>

43

Список литературы

1)    . cityref. ru

2)    . referatw. Ru

3)    Банковское дело / Под редак. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - С - Пб, М., Харьков, Минск, 2002

4)    Голубев С.А. Роль Центрального банка Российской Федерации в регулировании банковской системы. ¾ М.:Юстицинформ, 2005

5)    Экономика / Под редак. А.С. Булатова ¾ М.,Экономистъ,

44

Приложение

Таблица №1

Кредитные организации на территории Российской Федерации


01.01.99/p>

01.04.99/p>

01.07.99/p>

01.10.99/p>

01.01.00/p>

01.04.00/p>

01.07.00/p>

01.10.00

01.01.01

01.04.01

01.07.01

01.09.01

Количество КО,













зарегистрированных












Банком России Ч













всего

2481

2462

2439

2408

2376

2343

2316

2203

2124

2114

2075

2062

в том числе банков

2451

2430

2407

2383

2342

2305

2278

2196

2084

2074

2034

2021

небанковских КО

30

32

32

34

34

38

38

37

40

40

41

41

Действующие КО Ч













всего

1476

1433

1401

1385

1349

1

1331

1322

1311

1318

1322

1322

в том числе банки

1447

1401

1369

1351

1315

1297

1294

1285

1274

1278

1281

1281

небанковские КО

29

32

32

34

34

36

37

37

37

40

41

41

Действующие КО













с иностранным













участием - всего

142

140

136

139

133

127

127

128

130

134

133

133

с частием 100%

18

19

20

22

20

21

22

21

22

23

23

23

с частием свыше 50%а 12а 1212а 712

13

13

13

12

11

10

11

11

10

11

13

Филиалы банков













с иностранным













участием 100%

4

4

4

4

4

4

4

5

7

8

8

8

Филиалы банков-













нерезидентов













на территории РФ

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

Филиалы













действующих КО

4453

4275

4006

3914

3923

3844

3836

3869

3793

3679

3556

3484

в том числе













за рубежом

6

5

4

3

4

3

3

3

3

3

3

3

[c.21, №3]/p>

45

Таблица 3

Характеристика деятельности кредитной системы России


Показатели

По состоянию н



1.04.98

1.04.9

1.

Количество финансово-кредитных институтов, имею-






щих право на осуществление банковских операций,




всего

1641

1433


В том числе:




банки '

1616

1401


небанковские кредитные организации

25

32

2.

Количество финансово-кредитных институтов, имею-




щих лицензии (разрешения), предоставляющие право на:




привлечение вкладов населения

1531

1330


осуществление операций в иностранной валюте

669

650


генеральные лицензии

264

255

3.

Количество финансово-кредитных институтов с




иностранным частием в ставном капитале, имеющих




право на осуществление банковских операций, всего

146

140


Из них:



со 100%-ным иностранным частием

16

19


с иностранным частием от 50 до 100%

11

13

4.

Зарегистрированный ставный капитал действующих




финансово-кредитных институтов, млн руб.

39 853

65 051


В том числе:




до 500 тыс. руб.

165

73


от 500 тыс. до 2 млн руб.

266

146


от 2 до 5 млн руб.

294

200


от 5 до 10 млн руб.

331

326


от 10 до 20 млн руб.

262

236


от 20 до 40 млн руб.

169

228


от 40 млн руб.

154

224

5.

Количество финансово-кредитных институтов, у кото-




рых отозвана лицензия на осуществление банковской




деятельности

905

1029

6.

Количество кредитных организаций, по которым приня-




то решение о ликвидации

737

907

[с.468, №5]

46/p>

Министерство науки и образования Российской Федерации

Иркутский государственный Технический ниверситет

Курсовая работа

Банковская система России. Роль Центрального банка РФ.

Выполнила: студентка гр. ЭУП-04-5

Сахнова Н.В.

Проверила: Дыкусова А.Г.

Иркутск 2005