Экономические схемы легализации (отмывания) преступных доходов

Вид материала

Документы

Подобный материал:

• Доклад по теме исследования «Использование внешнеторговых операций для легализации, 303.77kb.
• Проблемы совершенствования законодательства Российской Федерации по противодействию, 155.14kb.
• Криминалистическое обеспечение расследования легализации (отмывания) доходов, полученных, 366.49kb.
• Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмывания) доходов,, 1762.4kb.
• В, общественных и иных объединений и организаций, а также граждан в целях противодействия, 159kb.
• Федеральная служба охраны российской федерации, 604.19kb.
• World Business Consult Inc. Центральный банк российской федерации письмо от 17 августа, 802.14kb.
• Конституции Республики Беларусь Совет Республики Национального собрания Республики, 12.06kb.
• Способы легализации преступных доходов, 244.21kb.
• Правила внутреннего контроля по противодействию легализации доходов, полученных, 485.6kb.

Экономические схемы легализации (отмывания) преступных доходов

Разнообразные виды преступной деятельности, осуществляемой организованными преступными формированиями, приносят огромные доходы, масштабы которых не поддаются реальной оценке. Накопление критической массы криминального капитала диктует преступникам необходимость решения задачи по определению путей и способов его легализации, т.е. приданию видимости законности его владения, пользования и распоряжения, а также сокрытие реального источника его происхождения.

Появление новых мировых тенденций, таких как глобализация, увеличение количества трансграничных операций, возникновение новых финансовых инструментов, развитие высоких технологий, существенно влияет на возможность контролирующих и правоохранительных органов эффективно противодействовать отмыванию преступных доходов с вовлечением в криминальные экономические схемы хозяйствующих субъектов, находящихся в различных национальных юрисдикциях. Данные обстоятельства немедленно спровоцировали увеличение объемов отмывания криминальных доходов организованными преступными формированиями, в том числе с использованием финансовой системы иностранных государств. Так, по некоторым опубликованным в официальных источниках данным, ежегодно в мире легализуется от 1 до 1,5 трлн. долл. США. По оценке заместителя председателя Банка России, объем отмываемых преступных доходов в мире в денежном исчислении составляет около 2,5 трлн. долл. в год.

Перечисленные тенденции свидетельствуют о глобальном характере легализации (отмывания) преступных доходов и необходимости выработки адекватных мер устранения или, по крайней мере, минимизации возможностей и лазеек, которыми пользуются "отмыватели денег".

В мировой науке существует много различных точек зрения на модели отмывания преступных доходов, включающих в себя различное количество разнородных стадий, этапов и т.п. Рассмотрим основные из них.

Использованная литература

1. Иванов Э.А. Отмывание денег и правовое регулирование борьбы с ним. М.: Российский Юридический Издательский Дом, 1999.
   
2. Логинов Е.Л. Отмывание денег через интернет-технологии: методы использования электронных финансовых технологий для легализации криминальных доходов и уклонения от уплаты налогов: Учеб. пособие. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005.
   
3. Карлеба В.А., Логинов Е.Л. Инвестиционные механизмы оборота и легализации финансовых активов криминального происхождения. Краснодар: КЮИ, 2002.
   
4. Полищук Д.А. Следы преступлений в сфере офшорных юрисдикций. М., 2006.
   
5. Алиев В.М. Легализация (отмывание) доходов, полученных незаконным путем: основные направления специального предупреждения // Организационно-правовые проблемы борьбы с преступностью в регионах России: Сборник научных трудов ВНИИ МВД России. М., 2001.
   
6. Логинов Е.Л. Отмывание денег через интернет-технологии: Методы использования электронных финансовых технологий для легализации криминальных доходов и уклонения от уплаты налогов: Учеб. пособие. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005.
   
7. Логинов Е.Л., Лукин В.К. Экономическая преступность в коммерческих банках. Краснодар: КЮИ, 2000.
   
8. Постатейный комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / под ред. Н.А. Громова. М., 2007.
   
9. Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономики: авторский комментарий к Уголовному закону (раздел VIII УК РФ) (постатейный) М., 2006.
   
10. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации (постатейный) / под ред. А.А. Чекалина, В.Т. Томина, В.В. Сверчкова. М., 2006.
    
11. Наумов А.В. Практика применения Уголовного кодекса Российской Федерации: Комментарий судебной практики и доктринальное толкование (постатейный) / под ред. Г.М. Резника. М., 2005.
    
12. Власть и бизнес: взаимная ответственность. Комментарий к законодательству (постатейный) / под ред. В.М. Жуйкова, Э.Н. Ренова. М., 2004.
    
13. Завидов Б.Д., Попов И.А., Сергеев В.И. Уголовно-правовой анализ преступлений в сфере экономической деятельности (комментарий уголовного законодательства России) (постатейный) // Подготовлен для Системы КонсультантПлюс, 2004.
    
14. Букарев В.Б., Трунцевский Ю.В., Шулепов Н.А. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем. М.", 2007.