1 Декомпозиция стратегических целей на бюджетный период и формирование бюджетной модели с учетом особенностей финансовой структуризации

Выбрать в качестве объекта исследования компанию, привести ее характеристику, позволяющую выделить и описать возможные объекты бюджетирования.

Открытое акционерное общество по изысканиям и проектированию объектов транспортного строительства «Мосгипротранс» учреждено путем реорганизации Государственного проектно-изыскательского института транспортного строительства

Основным направлением деятельности ОАО «Мосгипротранс» является осуществление проектно-изыскательских работ полного цикла и инжиниринговых услуг  в сфере транспортного строительства.

Проектируя железные дороги, ОАО «Ленгипротранс» вносит свой вклад в благополучие и экономическое развитие страны. Сочетая накопленный многолетний опыт и применяя современные эффективные технологии,  институт  работает на перспективу.

Показатели финансового состояния говорят о том, что кризис резко отразился на финансовом состоянии компании.

Прибыль и убытки

Наименование показателя

2005

2006

2007

2008

2009

2010, 3 мес.

Выручка, тыс. руб.

711 891

824 871

1 223 433

2 860 938

5 584 077

258 081

Валовая прибыль, тыс. руб.

109 008

170 051

164 248

366 533

842 993

26 046

Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (непокрытый убыток), тыс. руб.

34 478

29 645

57 530

66 377

510 583

31 101

Рентабельность собственного капитала, %

30

22

31

27

68

4

Рентабельность активов, %

13

7

8

6

19

1.2

Коэффициент чистой прибыльности, %

4.84

32.23

4.7

2.3

9

12

Рентабельность продукции (продаж), %

15

21

13

13

15

10

Оборачиваемость капитала

6.2

6

6.6

11.6

7.4

0.3

Рассмотрим стратегическое положение компании на рынке. Развитие рынка транспортного строительства за последние 5 лет осуществлялось с постоянной динамикой роста объемов работ.

В 2009 г.,  с учетом   влияния мирового финансового кризиса и рецессией экономики Российской Федерации, произошло снижение  темпов роста рынка. Однако, учитывая реализуемую при поддержке Правительства РФ Стратегию развития железнодорожного транспорта Российской Федерации до 2030 года  а также с учетом подтвержденного объема  заказов по железнодорожным объектам от других заказчиков – Газпром, Лукойл можно ожидать восстановления достигнутого за последние пять лет годового объема выполняемых собственными силами  работ.

Конкурентами предприятия в отрасли можно считать крупнейшие российские компании, выполняющие проектно-изыскательские работы для строительства, капитального ремонта и реконструкции объектов железнодорожной, промышленной, социально-культурной, жилищной сферы и коммерческой недвижимости - проектно-изыскательские институты бывшего Минтрансстроя СССР:           

ОАО «Ленгипротранс»

ОАО «Томгипротранс»

ОАО «Сибгипротранс»

ОАО «Уралгипротранс»

ЗАО «Востсибтранспроект»

Организационная структура Мосгипротранс

Сформулировать видение компании, определить ключевые факторы успеха и построить стратегическую карту целей

Миссия: Внести общественно значимый вклад в развитие отрасли транспортного строительства России, и комплектации объектов оборудованием, на основе профессионального понимания экономической выгоды клиента и создания условий для максимальной самореализации персонала компании.

Видение: К 2020 году Институт занимает ведущие позиции в отрасли. Выручка составит не менее 10 млрд. руб. а рентабельность составит не менее 15%. Институт имеет стабильный высокомотивированный коллектив.

Стратегическая карта целей

Перспективы

Ключевые инициативы и факторы успеха

Финансы

Лидировать в отрасли по объему выполненных работ

Минимизировать себестоимость проектов

Максимизировать прибыльность

Клиенты

Повысить удовлетворенность заказчиков

Расширить базу клиентов

Минимизировать число упущенных клиентов

Внутренние процессы

Минимизировать время цикла проекта

Автоматизировать максимум проектных работ

Обучение и рост

Сформировать высококвалифицированные кадры

Минимизировать текучесть кадров