Контроль за деятельностью ЧИФов
Краткое описание документа Контроль за деятельностью ЧИФов
Расчет стоимости чистых активов инвестиционного фонда. Ограничения деятельности фондов.
Контроль за деятельностью ЧИФов
Контроль осуществляет лицензирующий орган. Он вправе требовать от фонда любогл документа, в Проверка деятельности ЧИФа осуществляется в течение месяца.
Результаты проверки лиензиующий орган сообшает лицензиату письменно не позднее 3-х дней после ее окончания. Лицензирующий орган вправе приостановить действие лицензии в случае внесениетизменения в документы на основании которых ЧИФу была выдана лицензия без последующего письменного увеомления об этом лицензирующего органа в 10-ти дневный срок.
О приостановлении лицензии лицензирующий орган уведомляет ЧИФ письменно не позднее 3-х дней с момента принятия решения.
Решение о приостановлении лицензии вступает в силу со дня вручения уведомления ЧИФу.
С 1.01.94 ЧИФам разрешено приобретать 25% АКЦИЙ АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА (не больше).
ЧИФы могут покупать акции друг друга. В инвеастиционных фондах, в т.ч. чековых не создаются резервные фонды и спецфонды за исключением ЧИФов социальной защиты. В ЧИФах социальной защиты может создаваться страховой фонд. Средства этого фонда используются на страхование жизни и здоровья акционеров фонда.
Управляющий и его аффилированные лица не могут составлять большинство в совете директоров фонда. Инвестиционные фонды, в т.ч Чековые, не имеют права:
выпускать привелигированные акции и долговые ценные бумаги;
выдавать гарантии и совершать залоговые сделки;
привлекать заемные средства имеют право фонды только при выполнении следующих условий:
1. только инвестиционные фонды открытого типа;
2. только на сумму, не превышающую 10% стоимости чистых активов фонда;
3. только на срок не более 3 месяцев;
4. только для покрытия затрат на выкуп своих акций у акционеров.
Фондам ЗАПРЕЩЕНО:
1. инвестировать более 5% своих чистых активов в ценные бумаги одного эмитента;
2. приобретать более 10% ценных бумаг одного эмитента (а в ЧТФах - 25%);
3. приобретать акции эмитента, если в результате этого приобретения аффилированной группе фонда будет принадлежать 10 и более % глосующих акций данного эмитента (депозитарий фонда в его аффилированную группу не входит);
4. приобретать боле 15% облигаций и других долговых обяательств одного эмитента.
Если фонд покупает только долговые ЦБ, то норма 15%, если фонд покупает и акции и долговые ЦБ - то 10%.
5 инвестировать в ЦБ других ИФ, кроме ЧИФов;
6. покупать ЦБ своего управляющего, ьдепозитария, аудитора, учредителей и акционеров владеющих акциями фонда, составляющми более 5% его УК.
Чековые инвестиционные фонды не имеют права:
1. инвестировать в предприятия не на территории РОссийский Федерации;
2. покупать опционы и фьючерсы.
Расчет стоимости чистых активов инвестиционного фонда, в том числе чекового.
Задача: общее собрание акционеров банка с уставным капиталом 1 млд.руб. и резервным фондом 250 млн. руб. принимает решение о капитализации средств резервного фонда банка. На момент принятиы этого решения УК оплачен в размере 100%. Рассчитать максимальную сумму, которую банк может направить на эти цели.
150 млн. руб.: на капитализацию направлыяют средства 10% от УК = 100млн.; 250(резервный фонд) - 100 = 150 млн.руб.
Задача: банк купил 500 акций АО А на 500 тыс руб
1000 акций АО В на 1 млн руб
200 акций АО С на 200 тыс.руб
Через 3 м-ца рыночная цена акций составила:
АО А 800 руб.
АО В 1200
АО С не имеет рыночной цены.
Определить суму резерва, создаваемого под обесценении этих ценных бумаг.
АО С 50% баланс ст-ти
АО А (1000-800)*500=100000
200*500=100000
Задача: инвестор владеет 100 акциями АОА. АОА объявляет о консолидации своих акций в пропорции 3/4. Указать, каким количеством акций будет владеть инвестор после консолидации.
75 акций. 100 - 4
х -3 х=75
Задача: указать максмальн возможный соотношения номинального объема второго выпуска акций к номинальному объему первого выпуска акций АО, при котором приобретение 18% акций второго выпуска не должно сопроводждаться уведомлением об этой операции Минфина.
Задача: Ао разместило 3 выпуска акций. Известно что общий номинальный объем 3-го выпцска в 2 раза превышает номинальный объем второго выпуска. Указать максимально возможное соотношение номинального объема второго выпуска к номинальному объему первого выпуска при котором приобретение 25% акций третьего выпуска не должно сопровождаться уведомлением об этой операции Минфина.
Задача: акционер приобретает 22% акций второго выпуска, которые по своей общей номинальной стоимости в 2 раза превышает номинальный объем первого выпуска. должен ли акционер уведомить кого-либо о состоявшейся сделке.
Норма Минфина 15%+1 акция
Задача: Ао зарегистрировало проспект эмиссии 1000 акций 2-го выпуска на сумму 1 млн.руб., предполагая их размещение по номиналу. Однако, в связи с изменением ситуации на рынке совет директоров приниает решение о продаже акций по цене ниже номинала (98%). Оценить законность решения.
По закону об АО - не законно.
Если дан баланс:
актив тыс пассив
осн.ср-ва 1000 УК 2000
расчет с учред.1000
не корректно
При подготовке этой работы были использованы материалы с сайта http://www.studentu.ru