Правомерен ли отказ банка в принятии к исполнению платежного поручения организации, оформленного на перевод денежных средств на банковский счет получателя - физического лица, без указания в платежном поручении ИНН получателя?

Ответ: Отсутствие указания в платежном поручении ИНН получателя денежных средств, являющегося физическим лицом, не является основанием для отказа банка от исполнения указанного платежного поручения.

Обоснование: В соответствии с п. 1 ст. 863 Гражданского кодекса РФ при расчетах платежным поручением банк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или в ином банке в срок, предусмотренный законом или устанавливаемый в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определяется применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

При этом содержание платежного поручения должно соответствовать требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами. Если платежное поручение не соответствует указанным требованиям, банк может уточнить содержание поручения. При неполучении ответа в срок, предусмотренный законом или установленными в соответствии с ним банковскими правилами, а при их отсутствии - в разумный срок банк может оставить поручение без исполнения и возвратить его плательщику, если это не противоречит закону, установленным в соответствии с ним банковским правилам или договору между банком и плательщиком (п. п. 1, 2 ст. 864 ГК РФ).

В силу п. 5.1 Положения о правилах осуществления перевода денежных средств, утвержденного Банком России 19.06.2012 N 383-П, при расчетах платежными поручениями банк плательщика обязуется осуществить перевод денежных средств по банковскому счету плательщика или без открытия банковского счета плательщика - физического лица получателю средств, указанному в распоряжении плательщика. Реквизиты платежного поручения установлены Приложениями 1 - 3 к указанному Положению.

Приложением 1 установлены перечень и описание реквизитов платежного поручения.

Согласно данному перечню под номером реквизита "16", соответствующего наименованию "Получатель", в платежном поручении должна быть указана информация ("Ф. И.О.") о получателе - физическом лице. При этом указывается ИНН (при наличии) получателя средств. Под номером реквизита "61", соответствующего наименованию "ИНН", в платежном поручении указывается ИНН (при наличии) получателя средств.

Следовательно, банковскими правилами предусмотрено указание в платежном поручении информации о получателе средств ("Ф. И.О."), в том числе и ИНН, но только при его наличии.

Таким образом, отказ банка от исполнения платежного поручения организации на перечисление денежных средств на банковский счет получателя - физического лица на основании отсутствия указания ИНН получателя является неправомерным.

Л. В.Земскова

ООО "ИК Ю-Софт"

Региональный информационный центр

Сети КонсультантПлюс

21.09.2012