Правомерно ли привлечение АО к административной ответственности на основании ст. 19.7.3 КоАП РФ в связи с предоставлением (на основании предписания ФСФР России) недостоверной информации в установленный срок?

Ответ: Привлечение АО к административной ответственности на основании ст. 19.7.3 Кодекса РФ об административных правонарушениях в связи с предоставлением (на основании предписания ФСФР России) недостоверной информации в установленный срок неправомерно, так как данное правонарушение предполагает ответственность по ч. 9 ст. 19.5 КоАП РФ.

Обоснование: Постановлением Правительства РФ от 29.08.2011 N 717 "О некоторых вопросах государственного регулирования в сфере финансового рынка Российской Федерации" утверждено Положение о Федеральной службе по финансовым рынкам (далее - Положение).

Пунктом 1 Положения установлено, что Федеральная служба по финансовым рынкам (ФСФР России) является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по нормативно-правовому регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков (за исключением банковской и аудиторской деятельности).

Федеральная служба по финансовым рынкам осуществляет свою деятельность непосредственно и через свои территориальные органы во взаимодействии с другими федеральными органами исполнительной власти, органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации, органами местного самоуправления, общественными объединениями и иными организациями (п. 4 Положения).

На основании п. 5.3.17.5 Положения Федеральная служба по финансовым рынкам осуществляет полномочия в сфере порядка и сроков раскрытия информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг.

Согласно п. 7 ст. 44 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг вправе направлять эмитентам и профессиональным участникам рынка ценных бумаг, а также их саморегулируемым организациям предписания, обязательные для исполнения, а также требовать от них представления документов, необходимых для решения вопросов, находящихся в компетенции федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Таким образом, общество, являясь участником рынка ценных бумаг, обязано исполнять предписания регионального отделения, в том числе о представлении необходимых в целях проведения проверки документов.

В соответствии с ч. 2 ст. 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых КоАП РФ или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Непредставление или нарушение порядка либо сроков представления в федеральный орган исполнительной власти в области финансовых рынков или его территориальный орган отчетов, уведомлений и иной информации, предусмотренной законодательством и необходимой для осуществления этим органом (должностным лицом) его законной деятельности, либо предоставление информации не в полном объеме и (или) недостоверной информации, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемого деяния, предусматривается ст. 19.7.3 КоАП РФ в качестве основания для наложения административного штрафа на граждан в размере от двух тысяч до четырех тысяч рублей; на должностных лиц - от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей или дисквалификации на срок до одного года; на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

В силу ч. 9 ст. 19.5 КоАП РФ предусмотрено привлечение к административной ответственности за невыполнение в установленный срок законного предписания федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков или его территориального органа.

В связи с тем что в рамках проводимой региональным отделением ФСФР России в отношении общества камеральной проверки у проверяемого общества были затребованы документы, обязанность представления документов не вытекала из закона или иного нормативного акта, необходимость их представления обусловлена проводимой проверкой.

При указанных обстоятельствах действия общества не образуют состава административного правонарушения, предусмотренного ст. 19.7.3 КоАП РФ, так как ответственность за невыполнение в установленный срок законного предписания федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков или его территориального органа предусмотрена ч. 9 ст. 19.5 КоАП РФ (Постановление ФАС Центрального округа от 23.04.2010 по делу N А64-5438/09).

На основании п. 9 Постановления Пленума ВАС РФ от 02.06.2004 N 10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях", в случае если при рассмотрении заявления об оспаривании постановления административного органа о привлечении к административной ответственности суд установит, что оспариваемое постановление содержит неправильную квалификацию правонарушения либо принято неправомочным органом, суд, в соответствии с ч. 2 ст. 211 Арбитражного процессуального кодекса РФ, принимает решение о признании незаконным оспариваемого постановления и о его отмене. При этом материалы дела об административном правонарушении направляются административному органу, постановление которого было признано незаконным и отменено.

Исходя из изложенного привлечение региональным отделением ФСФР России организации за представление последней недостоверных документов в рамках камеральной проверки является основанием для привлечения организации к административной ответственности не по ст. 19.7.3 КоАП РФ, а по ч. 9 ст. 19.5 КоАП РФ. Административным органом дана неправильная квалификация совершенному обществом правонарушению, а следовательно, постановление регионального отделения ФСФР России подлежит отмене (Постановления ФАС Волго-Вятского округа от 03.08.2011 по делу N А28-3/2011, ФАС Поволжского округа от 22.05.2012 по делу N А65-1107/2011).

М. Ю.Мордасов

Юридическая компания "Юново"

30.01.2013