Особенности самостоятельного ведения реестров владельцев ценных бумаг акционерными обществами

(Вавулин Д. А., Федотов В. Н.)

("Право и экономика", 2010, N 6)

Текст документа

ОСОБЕННОСТИ САМОСТОЯТЕЛЬНОГО ВЕДЕНИЯ РЕЕСТРОВ

ВЛАДЕЛЬЦЕВ ЦЕННЫХ БУМАГ АКЦИОНЕРНЫМИ ОБЩЕСТВАМИ

Д. А. ВАВУЛИН, В. Н. ФЕДОТОВ

Вавулин Денис Александрович, начальник отдела по организации взаимодействия с субъектами Российской Федерации Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-Западном регионе (РО ФСФР России в ЮЗР). Кандидат экономических наук, доцент кафедры государственного управления и финансов Института бизнеса и права ОрелГТУ. Специалист по корпоративному управлению.

Родился 5 декабря 1972 г. в г. Орле. В 1995 г. окончил экономический факультет ОрелГТУ.

Автор ряда научных статей.

Федотов Вячеслав Николаевич, генеральный директор ОАО "Тульская инвестиционная компания". Кандидат экономических наук, кандидат технических наук. Специалист в области управления обновлением технологического оборудования на машиностроительных предприятиях, фондового рынка, антикризисного управления.

Родился 16 сентября 1957 г. в г. Карачеве Брянской области. В 1980 г. окончил Тульский политехнический институт.

Автор ряда научных трудов.

С 27 ноября 2009 г. вступил в силу Приказ ФСФР России, определивший особенности самостоятельного ведения реестра владельцев именных ценных бумаг акционерными обществами. Согласно этому нормативно-правовому акту правила ведения реестра владельцев ценных бумаг, применяемые акционерными обществами, должны соответствовать требованиям законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, в том числе нормативных правовых актов ФСФР России. Статья содержит краткий обзор нормативно-правовых актов ФСФР России, регулирующих ведение реестра владельцев ценных бумаг.

Ключевые слова: акционерное общество; реестр владельцев ценных бумаг; учет прав собственности в реестре.

Independent accounting of registers of security owners by joint-stock companies

D. A. Vavulin, V. N. Fedotov

Effective November 27th, 2009, the new Order of FFMS has defined features of independent accounting of register of owners of nominal securities by joint-stock companies. According to this regulatory legal act, rules of accounting the register of security owners applied by joint-stock companies should correspond to the requirements of the Russian legislation on securities, including the regulatory legal acts of FFMS. In this article authors briefly review the regulatory legal acts of FFMS that regulating the process of accounting of register of security owners.

Key words: joint-stock company; the register of owners of securities; the account of the property rights in the register.

С 27 ноября 2009 г. вступил в силу Приказ ФСФР России от 13 августа 2009 г. N 09-33/пз-н (далее - Приказ N 09-33/пз-н), определивший особенности самостоятельного ведения реестра владельцев именных ценных бумаг акционерными обществами.

Указанный нормативно-правовой акт ФСФР России, в частности, обязал акционерные общества, самостоятельно ведущие реестры владельцев именных ценных бумаг, разработать и соответствующим образом утвердить правила ведения реестра владельцев ценных бумаг (далее - правила), на основании которых должно осуществляться проведение операций в реестре. При этом было установлено, что правила должны соответствовать требованиям законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, в том числе нормативных правовых актов ФСФР России (ФКЦБ России).

Каким нормативно-правовым актам ФСФР России (ФКЦБ России) должны соответствовать правила?

На первый взгляд ответ очевиден - Положению о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг, утв. Постановлением ФКЦБ России от 2 октября 1997 г. N 27. Это, бесспорно, верно. Именно этот нормативно-правовой акт, принятый еще в бытность ФКЦБ России, должен стать основой для разработки (если они еще не разработаны) Правил акционерными обществами, самостоятельно ведущими реестр владельцев ценных бумаг. При этом необходимо использовать ту его редакцию, где учтены изменения и дополнения, внесенные Постановлениями ФКЦБ России от 31 декабря 1997 г. N 45, от 12 января 1998 г. N 1, от 20 апреля 1998 г. N 8.

Соблюдение этого условия при разработке Правил является необходимым, но недостаточным. Развитие законодательства Российской Федерации о ценных бумагах привело к появлению ряда норм, регулирующих порядок учета прав собственности на ценные бумаги, которые не нашли отражения в Положении о ведении реестра, но которые обязательно должны быть учтены в Правилах, разрабатываемых акционерными обществами.

Прежде всего необходимо отметить те нормативно-правовые акты ФСФР России, которые были приняты в течение 2009 г.

Помимо Приказа N 09-33/пз-н ФСФР России было принято два нормативно-правовых акта, определивших порядок учета в реестре владельцев именных ценных бумаг открытых акционерных обществ прав собственности РФ.

Первым из них стал Приказ ФСФР России от 7 июля 2009 г. N 09-25/пз-н, вступивший в силу с 16 октября 2009 г. Он определяет особенности учета прав собственности Российской Федерации в реестре владельцев именных ценных бумаг акционерных обществ.

Вторым нормативно-правовым актом ФСФР России, принятым в 2009 г., стал Приказ ФСФР России от 19 ноября 2009 г. N 09-47/пз-н. Он утвердил Положение о порядке предоставления Росимуществу сведений из реестров владельцев ценных бумаг акционерных обществ, акции которых находятся в собственности Российской Федерации и (или) в отношении которых используется специальное право на участие Российской Федерации в управлении этими обществами (золотая акция).

Что касается других нормативно-правовых актов ФСФР России (ФКЦБ России), которые необходимо учитывать акционерному обществу, самостоятельно ведущему реестр владельцев ценных бумаг, при разработке Правил, они были приняты сравнительно давно. В частности, к их числу относятся следующие.

1. Постановление ФКЦБ России от 30 августа 2001 г. N 21. Этот нормативно-правовой акт ФКЦБ России определяет порядок учета в системе ведения реестра не полностью оплаченных акций и внесения в систему ведения реестра изменений, касающихся перерегистрации акций, переходящих в распоряжение эмитента в случае их неполной оплаты в предусмотренный законом срок.

2. Постановление ФКЦБ России от 22 апреля 2002 г. N 13/пс. В нем определены особенности учета в системе ведения реестра залога именных ценных бумаг и внесения в систему ведения реестра изменений, касающихся перехода прав на заложенные именные ценные бумаги.

3. Приказ ФСФР России от 11 июля 2006 г. N 06-74/пз-н. Этот нормативно-правовой акт ФСФР России утвердил Положение, определяющее порядок ведения реестра владельцев именных ценных бумаг в случаях приобретения более 30% акций открытого акционерного общества в порядке, предусмотренном главой XI.1 Федерального закона от 26 декабря 1995 г. N 208-ФЗ "Об акционерных обществах", а также устанавливающее требования к деятельности держателя реестра в указанных случаях.

4. Приказ ФСФР России от 5 апреля 2007 г. N 07-39/пз-н. Этим нормативно-правовым актом утверждено Положение, определяющее порядок внесения изменений в реестр владельцев именных ценных бумаг в случаях выкупа акций акционерным обществом по требованию акционеров, предусмотренного ст. ст. 75 и 76 Федерального закона от 26 декабря 1995 г. N 208-ФЗ "Об акционерных обществах".

5. Приказ ФСФР России от 10 июня 2009 г. N 09-20/пз-н. Этот нормативно-правовой акт определяет особенности проведения в реестре владельцев именных ценных бумаг операции по изменению информации, содержащейся на лицевом счете номинального держателя и (или) доверительного управляющего в связи с реорганизацией указанных лиц в форме преобразования.

------------------------------------------------------------------

Название документа