Правовое положение кредитной организации как юридического лица

(Кулишова Р. Т.) ("Административное и муниципальное право", 2010, N 9) Текст документа

ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ КАК ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА

Р. Т. КУЛИШОВА

Кулишова Рена Тогидовна - аспирант кафедры финансового права и бухгалтерского учета Московской государственной юридической академии имени О. Е. Кутафина.

Автор статьи полагает, что правовое регулирование кредитных организаций как юридических лиц должно определяться публичными аспектами банковской деятельности и ролью кредитной организации как субъекта финансовой деятельности государства. Такой подход обусловливает возникновение у кредитной организации публичных обязанностей по возвратности и сохранности стоимостной ценности денежных средств кредиторов, а также обязанности обеспечения своей собственной финансовой устойчивости и стабильности в процессе организации и функционирования.

Ключевые слова: организация, банк, лицо, деятельность, законодательство, регистрация, операция, правосубъектность, регулирование, субъект.

Legal status of a credit company as an entity R. T. Kulishova

The author of the article assumes that legal regulation of credit companies as entities must be determined by public aspects of banking and the role of a credit company as a subject offinancial activity by the government. Such an approach causes a credit company to hold public responsibilities for collectability and protection of value of creditors' funds as well as responsibilities for the company's own financial stability in the process of organization and functioning.

Key words: organization (company), bank, entity, activity, legislation, registration, operation, regulation, subject.

Согласно Закону, кредитная организация - это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли на основании специального разрешения (лицензии) имеет право осуществлять банковские операции <1>. -------------------------------- <1> См.: Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. (ред. от 27.12.2009) "О банках и банковской деятельности" (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2010) // СЗ РФ. 1996. N 6. Ст. 492.

Из данного определения следует, что российские кредитные организации как юридические лица по своей организационно-правовой форме являются коммерческими организациями в виде хозяйственных обществ: общества с ограниченной ответственностью (ООО), общества с дополнительной ответственностью (ОДО), акционерного общества (АО) в форме закрытого акционерного общества (ЗАО) и открытого акционерного общества (ОАО) <2>. -------------------------------- <2> См.: Федеральный закон от 8 февраля 1998 г. N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (ред. от 29.04.2008, с изм. от 22.12.2008) // СЗ РФ. 1998. N 7. Ст. 785; Федеральный закон от 26 декабря 1995 г. N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (ред. от 07.05.2009) // СЗ РФ. 1996. N 1. Ст. 1.

Гражданское законодательство, а именно ч. 1 ст. 48 ГК РФ определяет юридическое лицо как организацию, которая имеет в собственности, хозяйственном ведении или оперативном управлении обособленное имущество и отвечает по своим обязательствам этим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде. Независимо от того, к какому виду относится юридическое лицо, оно должно удовлетворять критериям (признакам), указанным в данном определении, к числу которых, по мнению некоторых отечественных ученых-юристов, можно отнести следующее: - юридическое лицо - это организация, имеющая самостоятельный правовой статус, отдельный от правового статуса создавших ее или входящих в ее состав учредителей. При этом под организацией понимается определенная указанная в структуре организационно-правовая форма, являющаяся субъектом гражданского права; - юридическое лицо должно иметь обособленное от его учредителей имущество, которое находится в собственности, хозяйственном ведении или оперативном управлении организации; - организация, считающаяся юридическим лицом, отвечает по своим обязательствам принадлежащим ему имуществом; - юридическое лицо может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права и нести обязанности, то есть выступать в качестве самостоятельного субъекта гражданского оборота и, как следствие, быть истцом и ответчиком в суде. В Российской Федерации юридические лица могут обладать широким спектром имущественных прав и обязанностей <3>. -------------------------------- <3> См.: Козлова Н. В. Правосубъектность юридического лица. М., 2005. С. 42.

Во-первых, юридические лица способны быть субъектами вещных прав, предусмотренных законом (п. 1 ст. 48, ст. 216 ГК РФ). Во-вторых, юридические лица в пределах своей специальной правоспособности обладают правом на совершение гражданско-правовых сделок и осуществление любой не запрещенной законом деятельности, в том числе предпринимательской (п. 1 ст. 2 ГК РФ). В-третьих, в рамках закона они вправе самостоятельно или совместно с другими субъектами создавать юридические лица (ст. 66, 121 ГК РФ). В-четвертых, они обладают правом наследовать имущество (п. 1 ст. 1116 ГК РФ). Однако в отличие от граждан юридические лица не могут завещать свое имущество (п. 2 ст. 1118 ГК РФ), которое переходит к их правопреемникам в результате реорганизации (ст. 58 ГК РФ). В-пятых, юридические лица могут обладать исключительными правами имущественного характера. В частности: 1) коммерческие юридические лица могут иметь право на фирменное наименование (п. 4 ст. 54, п. 2 ст. 132 ГК РФ). Большинство исследователей не сомневаются в имущественном характере прав на фирменное наименование, хотя есть и другие точки зрения. Как представляется, право на фирму (фирменное наименование) есть исключительное право имущественного характера, которое принадлежит юридическому лицу (ст. 54 ГК РФ), а сама фирма входит в состав предприятия и следует его судьбе (п. 2 ст. 132 ГК РФ); 2) юридическому лицу могут принадлежать права на результаты творческой деятельности; 3) юридическое лицо может обладать правами на средства индивидуализации товаров и услуг. Согласно п. 1 ст. 49 ГК РФ содержание и объем правоспособности юридического лица (способности иметь гражданские права и нести обязанности) определяется с помощью двух критериев: 1) цели деятельности; 2) вида деятельности. На основании изложенного можно сделать вывод о том, что правоспособность банка как вида кредитной организации выпадает из общей правовой регламентации гражданской правоспособности коммерческих организаций и специально регулируется нормами ФЗ "О банках и банковской деятельности". Иными словами, существует особое положение банков как юридических лиц в связи с тем, что они осуществляют государственно-публичные функции. Уточним, что кредитные организации приобретают статус юридического лица с момента их государственной регистрации <4>. При этом сообщение о государственной регистрации банка публикуется в "Вестнике Банка России". Учредители банка должны оплатить 100% ее объявленного уставного капитала в течение одного месяца со дня получения уведомления о государственной регистрации банка. Документы банка, подтверждающие оплату 100% ее уставного капитала, хранятся в территориальном учреждении Банка России, осуществляющем надзор за деятельностью данного банка (п. 6.17, п. 7.1, п. 7.8 Инструкции ЦБ РФ N 109-И). -------------------------------- <4> См.: Трофимова К. Проблемы правоспособности банка // Хозяйство и право. 2005. N 4.

Осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России <5>, где указываются банковские операции, на осуществление которых данный банк имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться. -------------------------------- <5> См.: Пыхтин С. В. Лицензирование банковской деятельности в Российской Федерации. М., 2005. С. 57.

Осуществление юридическим лицом банковских операций без лицензии, если получение такой лицензии является обязательным, влечет за собой взыскание с такого юридического лица всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций, а также взыскание штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет. Граждане, незаконно осуществляющие банковские операции, несут гражданско-правовую, административную или уголовную ответственность (ст. 13 ФЗ "О банках и банковской деятельности"). Подтверждение своевременной и правомерной оплаты 100% уставного капитала банка (а также регистрация отчета об итогах первого выпуска акций банка в форме акционерного общества) является основанием для выдачи ей лицензии на осуществление банковских операций. Если возвращаться к ранее изложенному тезису о том, что существует особое положение банков как юридических лиц в связи с тем, что они осуществляют государственно-публичные функции, то необходимо отметить, что в отношении кредитных организаций существуют известные требования: 1. Строгая регламентация действий по регистрации, лицензированию, ликвидации банка как юридического лица. 2. Надзор над действиями банка как юридического лица со стороны Банка России. Данные требования к кредитным организациям входят в комплекс правосубъектности, под которым понимается "единство способностей субъекта иметь права и нести обязанности частноправового и публично-правового характера, а также приобретать и осуществлять эти права и исполнять обязанности своими действиями, т. е. это понятие в качестве элементов включает гражданскую правоспособность и гражданскую дееспособность, а также правоспособность и дееспособность в публичных отношениях" <6>. -------------------------------- <6> См.: Курбатов А. Я. Правосубъектность кредитных организаций: теоретические основы формирования и проблемы реализации: Дис. ... д-ра юрид. наук. М., 2009.

При этом, как известно, наряду с общей и специальной правоспособностью (правосубъектностью) юридических лиц объективно присутствует исключительная правоспособность (правосубъектность) юридических лиц. Причем правосубъектность рассматриваемого объекта - кредитных организаций - является исключительной, а правовое регулирование их деятельности строится на разрешительном принципе. Прежде уточним особенности исключительной правосубъектности <7>: -------------------------------- <7> Там же.

1) у юридических лиц, у которых правосубъектность ограничивается применительно не к организационно-правовой форме, а к сфере деятельности, учредительные документы в части того, чем могут заниматься данные субъекты, имеют сугубо второстепенное значение. Этот вопрос у них регулируется законами; 2) деятельность юридических лиц с исключительной правосубъектностью также носит исключительный характер, т. е. не может совмещаться с иными видами деятельности, и ее не могут осуществлять другие субъекты без регистрации в качестве субъекта этой деятельности; 3) для юридических лиц с исключительной правосубъектностью получение лицензии расширяет их специальную правоспособность. До получения лицензии они вправе совершать только определенные действия, направленные на подготовку к осуществлению основной деятельности. Это связано с тем, что для этих категорий юридических лиц требование о лицензировании входит в состав общего запрета осуществлять любую деятельность, кроме прямо разрешенной и только при наличии специальной лицензии; 4) принудительное лишение этих лиц лицензий является основанием для их ликвидации. Согласно А. Я. Курбатову, исключительная правосубъектность кредитных организаций является правовым средством разграничения и установления правил совмещения банковской деятельности с другими видами деятельности на финансовых рынках и предопределяется: 1) основной особенностью банковской деятельности по российскому праву, заключающейся в том, что данная деятельность осуществляется за счет средств, привлеченных на счета и во вклады; 2) тем, что средства, привлеченные на счета и во вклады, должны возвращаться кредитной организацией по первому требованию клиента (за исключением вкладов юридических лиц на иных условиях возврата) с зачислением заранее определенного размера процентов, поскольку кредитные организации сами несут риски своей деятельности и не разделяют их со своими клиентами; 3) тем, что через кредитные организации Банк России реализует денежно-кредитную политику государства. Учитывая это, через установление исключительной правосубъектности законодатель предписывает кредитным организациям определенные формы размещения этих средств и контроля за ними, ограничивая тем самым риски их потери или вложения в неликвидные активы. При этом содержание исключительной правосубъектности кредитных организаций составляют: - права осуществлять банковские операции, банковские сделки, операции с ценными бумагами, а также иные сделки и виды деятельности в соответствии с законодательством РФ; - обязанности, связанные с выполнением отдельных публичных функций (в частности, агентов валютного контроля; организаций, осуществляющих определенные функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма и др.); - сопутствующие права и обязанности частноправового и публично-правового характера (например, права и обязанности работодателя, обязанности налогоплательщика, налогового агента, а также по своевременному перечислению платежей клиентов в бюджет, обязанность осуществлять страхование вкладов граждан, предоставлять сведения, составляющие банковскую тайну, государственным органам и их должностным лицам в случаях и порядке, которые установлены законами, и др.). Таким образом, правоспособность (правосубъектность) кредитной организации возникает только после регистрации в установленном порядке (со всеми указанными законодательством требованиями) и получения лицензии, что говорит о ее исключительном характере. Причем в периоды до получения лицензии на осуществление банковских операций и после ее отзыва или аннулирования кредитные организации вправе осуществлять только сделки, предусмотренные законодательством, что подтверждает наличие у них исключительной правосубъектности и в эти периоды. В целом мы полагаем, что в целях совершенствования законодательства, регулирующего правовое положение банков как юридических лиц, и в условиях, когда сложился достаточно массивный блок законодательства, регулирующего организацию банковской деятельности, постановка вопроса о его возможной систематизации путем кодификации представляется наиболее своевременной.

Библиографический список

1. Козлова Н. В. Правосубъектность юридического лица. М., 2005. 2. Курбатов А. Я. Правосубъектность кредитных организаций: теоретические основы формирования и проблемы реализации: Дис. ... д-ра юрид. наук. М., 2009. 3. Пыхтин С. В. Лицензирование банковской деятельности в Российской Федерации. М., 2005. 4. Трофимова К. Проблемы правоспособности банка // Хозяйство и право. 2005. N 4.

Название документа