К вопросу о контроле банком целевого использования кредитных средств

(Косякова Т. П.) ("Банковское право", 2013, N 2) Текст документа

К ВОПРОСУ О КОНТРОЛЕ БАНКОМ ЦЕЛЕВОГО ИСПОЛЬЗОВАНИЯ КРЕДИТНЫХ СРЕДСТВ

Т. П. КОСЯКОВА

Косякова Татьяна Петровна, старший юрисконсульт Банка развития.

В статье речь идет о пределах полномочий кредитных организаций по контролю целевого использования денежных средств, в частности, рассматриваются вопросы понуждения заемщика к открытию счетов и проведению расчетных операций в кредитующем банке.

Ключевые слова: кредитные организации, целевое использование денежных средств, расчетные операции, должник, кредитор.

On the issue of control by the bank of purpose-oriented use of loan proceeds T. P. Kosyakova

The article concerns the limits of powers of credit organizations on control of purpose-oriented use of monetary means, in particular the author considers the issues of forcing the borrower to opening of accounts and carrying out of settlement transactions in the bank of loan.

Key words: credit institution, purpose-oriented use of monetary means, settlement transactions, debtor, creditor.

При заключении кредитных договоров банки зачастую устанавливают в качестве обязательных положения, согласно которым все операции в рамках использования кредитных средств (расчеты с поставщиками оборудования и иного движимого имущества, приобретаемого за счет средств кредита, а также получение и погашение траншей кредитов) должны осуществляться исключительно через счета, открытые в кредитующем банке. Действия банка легко объяснимы: предоставляя кредитные средства, особенно если речь идет о крупных кредитах, выдаваемых небольшим проектным предприятиям, кредитная организация должна сохранять возможность контроля их целевого использования. Однако правомерность использования такого механизма может быть поставлена под сомнение. Кроме того, в силу Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" <1> банк вправе устанавливать комиссионное вознаграждение за осуществление банковской услуги. Таким образом, устанавливая подобные требования для заемщика, кредитные организации не только контролируют расходование выданных ему денежных средств, но также вынуждают заемщика пользоваться услугами конкретной кредитной организации и оплачивать их по установленным тарифам. На неправомерность взимания отдельных банковских комиссий неоднократно указывал Высший Арбитражный Суд (см. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 17.11.2009 N 8274/09, Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 02.03.2010 N 7171/09) <2>. Указанная позиция была воспринята арбитражными судами и нашла активное применение в судебной практике. -------------------------------- <1> Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" (с изм. и доп., вступившими в силу с 27.01.2013) // СЗ РФ. 05.02.1996. N 6. Ст. 492. <2> Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 17.11.2009, Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 02.03.2010 N 7171/09 // СПС "КонсультантПлюс".

Так, по материалам одного из судебных дел заемщик и банк подписали кредитный договор, одним из условий которого было предусмотрено взимание с заемщика единовременной комиссии в размере одного процента от лимита выдачи за открытие и ведение кредитором счетов по кредитной сделке. Данная комиссия должна была быть оплачена заемщиком до получения кредита (части кредита). Суд признал неправомерным положение кредитного договора, связанное с взиманием комиссии за открытие и ведение ссудного счета. При этом суд исходил из того, что названная комиссия установлена за стандартные действия, без совершения которых банковская организация не смогла бы заключить и исполнить кредитный договор. Более того, такого рода комиссия (плата) не предусмотрена нормами действующего законодательства, в связи с чем судом были применены последствия недействительности сделки <3>. -------------------------------- <3> Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа от 26.11.2012 N А17-9695/2011 // СПС "КонсультантПлюс".

В параграфе 2 главы 42 Гражданского кодекса Российской Федерации <4> (далее - ГК РФ) не содержится прямого указания на необходимость использования денежных средств, предоставленных в рамках кредитного договора, по определенному целевому назначению. Однако из данного правила существует исключение, когда стороны прямо договорились о целевом использовании кредитных средств, включив соответствующее условие в текст кредитного соглашения (п. 2 ст. 819 и ст. 814 ГК РФ). В свою очередь, ст. 814 ГК РФ закрепляет императивную норму об обязанности заемщика обеспечить возможность осуществления заимодавцем контроля за целевым использованием суммы займа. -------------------------------- <4> Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ (с изм. и доп., вступившими в силу с 01.01.2013) // СЗ РФ. 29.01.1996. N 5. Ст. 410.

Вместе с тем норма ч. 3 ст. 30 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" предусматривает право клиентов открывать необходимое им количество расчетных, депозитных и иных счетов в любой валюте в банках. Данное правило основывается на положениях п. 1 и 5 ст. 1 ГК РФ <5>, в соответствии с которыми гражданское законодательство основывается на признании равенства участников регулируемых им отношений, неприкосновенности собственности, свободы договора, недопустимости произвольного вмешательства кого-либо в частные дела, а товары, услуги и финансовые средства свободно перемещаются на всей территории Российской Федерации, за исключением случаев, когда такие ограничения установлены законом в целях обеспечения безопасности, защиты жизни и здоровья людей, охраны природы и культурных ценностей. -------------------------------- <5> Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 N 51-ФЗ (с изм. и доп., вступившими в силу с 01.03.2013) // СЗ РФ. 05.11.1994. N 32. Ст. 3301.

Учитывая изложенное, любое требование о необходимости открытия счета в конкретном банке может трактоваться как ограничение прав соответствующего заемщика. Вместе тем для обеспечения прав заемщика, одновременно являющегося клиентом по договору банковского счета, в главе 45 ГК РФ закреплены обязанности банка, среди которых: гарантировать право владельца беспрепятственно распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете, воздерживаться от каких-либо действий, направленных на то, чтобы определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие не предусмотренные законом или договором ограничения права владельца счета распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению (п. 3 ст. 845 ГК РФ), не допускать ограничения прав клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, за исключением ареста указанных денежных средств или приостановления операций по счету в случаях, предусмотренных законом (ст. 858 ГК РФ). Справедливости ради необходимо отметить, что существует перечень установленных законодательством случаев, когда банк обязан контролировать и ограничивать все операции по счетам. К таковым, в частности, следует отнести: - ст. 7 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" <6>; -------------------------------- <6> Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (с изм., вступившими в силу с 01.03.2013) // СЗ РФ. 13.08.2001. N 33 (ч. I). Ст. 3418.

- ст. 76 Налогового кодекса Российской Федерации <7>; -------------------------------- <7> Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 N 146-ФЗ (с изм., вступившими в силу с 04.01.2013) // СЗ РФ. 03.08.1998. N 31. Ст. 3824.

- п. 5 ст. 22 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" <8>. -------------------------------- <8> Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (с изм., вступившими в силу с 01.01.2013) // СЗ РФ. 15.12.2003. N 50. Ст. 4859.

Однако в силу п. 3 ст. 845 ГК РФ определенные ограничения прав владельца счета на распоряжение денежными средствами могут быть предусмотрены условиями самого договора банковского счета и вытекать в том числе из заключенного сторонами кредитного договора. Так, например, если по условиям кредитного договора банк оплачивает в рамках суммы предоставленного кредита все счета, которые направит ему для исполнения заемщик (например, по закупке определенных товаров или оборудования), то банк без труда может контролировать целевое использование денежных средств. Однако существование таких условий возможно, если в кредитном договоре точно и конкретно определены цели кредитования. Если же условия финансирования сформулированы недостаточно четко (например, расширение производства или наращивание производственной мощности по определенному направлению), то в рамках такого подхода под надлежащим целевым назначением использования кредитных средств можно расценивать и закупку оборудования, и увеличение расходов на заработную плату вновь принятым работникам предприятия. В таком случае обязанность по четкому определению целевого назначения лежит в большей степени на заемщике. Совсем по-другому обстоит дело, если в условиях кредитного договора содержится положение о том, что заемщик должен представлять кредитору подлинники определенных документов, свидетельствующих о целевом использовании кредита. В таком случае кредитная организация должна определить перечень и содержание необходимых документов самостоятельно. К примеру, к таким документам можно отнести: копии платежных поручений на оплату приобретаемых ресурсов, заверенные заемщиком и кредитной организацией, копии накладных, заверенные заемщиком, при необходимости страхования оборудования - копии договора страхования, заверенные заемщиком, копии платежных поручений на оплату страховых взносов, заверенные заемщиком и кредитной организацией <9>. -------------------------------- <9> Перечень условный, состав документов может быть значительно изменен в зависимости от специфики организации-заемщика и конкретных условий кредитования.

Согласно нормам ст. 813 и 814 ГК РФ банк вправе потребовать досрочного возврата суммы кредита при наступлении обстоятельств, очевидно свидетельствующих о невозможности вернуть предоставленный ему кредит в установленный договором срок. Однако одно лишь нарушение обязательств осуществлять все расчеты через счета, открытые в конкретной кредитной организации, не может быть однозначно рассмотрено в качестве таких обстоятельств. В связи с этим в случае, если заемщик надлежащим образом выполняет все условия кредитного соглашения, кроме обязанности осуществлять все расчеты через счета в банке, выдавшем кредит, банк, скорее всего, не сможет взыскать задолженность посредством обращения в судебные органы. Вместе с тем в силу сложившейся практики банки ограничивают и будут продолжать вводить ограничения, направленные на усиление контроля за использованием выданных кредитных средств. В связи с этим приведем цитату, которая, на наш взгляд, наиболее точно выражает возможную степень подобного рода ограничений с позиции их практического применения и допустимости: "Возможность установления в договоре банковского счета ограничения прав клиента распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению не должна пониматься как безграничное право банка на установление любых по его усмотрению ограничений. Такого рода условия могут и должны рассматриваться в том числе через призму ст. 10, 168, 179, 428 ГК РФ, и, кроме того, эти условия не должны приводить к тщетности договора, то есть к такому положению вещей, которое ведет к невозможности достижения цели договора" <10>. -------------------------------- <10> Сарбаш С. В. Договор банковского счета: проблемы доктрины и судебной практики. М., 1999. С. 53.

------------------------------------------------------------------

Название документа