Рухнувшим банкам посвящается

(Зайцева В.)

("Бизнес-адвокат", N 6, 1999)

Текст документа

РУХНУВШИМ БАНКАМ ПОСВЯЩАЕТСЯ...

В. ЗАЙЦЕВА

В. Зайцева, специалист 1-й категории Высшего Арбитражного Суда РФ, аспирантка МГЮА.

В "БА" NN 18, 19 за 1998 г. была опубликована статья "Банкротство ширится - закона нет и нет" о проекте Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций". Наконец долгожданный Закон принят. Мы публикуем его текст и предлагаем вниманию читателей первый комментарий к данному нормативному акту.

В п. 48 Заявления Правительства РФ и Центрального банка Российской Федерации (Банка России) (далее - Банк России) об экономической и структурной политике на 1998 год указывалось о необходимости принятия Федерального закона о банкротстве кредитных организаций для укрепления банковской системы.

18 августа, когда разразился экономический кризис, Правительство РФ и Банк России выступили с Заявлением, в котором в п. 7 отмечалось, что они повторно обращаются к Государственной Думе с предложением провести до конца августа внеочередную сессию для принятия ключевых законопроектов, в том числе о создании законодательных процедур санации банков.

9 сентября Российская ассоциация промышленно - строительных банков - Ассоциация "Россия" обратилась с Заявлением руководителей коммерческих банков, входящих в состав Ассоциации, в адрес Правительства России, Федерального Собрания и Банка России, в котором они просили Федеральное Собрание РФ в первоочередном порядке принять Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций".

В ст. 1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" от 8 января 1998 г. N 6-ФЗ (далее - Закон о банкротстве) указывается, что к отношениям, связанным с несостоятельностью (банкротством) (далее - банкротство) кредитных организаций, данный Закон применяется с особенностями, установленными Федеральным законом о банкротстве кредитных организаций. Согласно ст. 141 названного Закона к отношениям, возникающим при неспособности должника - кредитной организации удовлетворить требования кредиторов, данный Закон применяется в части, не урегулированной Федеральным законом о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций. В соответствии с п. 2 ст. 142 Закона о банкротстве основания признания кредитной организации банкротом определяются Федеральным законом о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций, который наконец вступил в действие: Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" от 25 февраля 1999 г. (далее - ФЗ о банкротстве кредитных организаций или Федеральный закон) опубликован 4 марта в "Российской газете".

Чем диктовалась острая необходимость принятия данного нормативного акта?

В Законе РФ "О несостоятельности (банкротстве) предприятий" от 19 ноября 1992 г. N 3929-1 всего одна ст. 11 была посвящена особенностям рассмотрения дел о банкротстве банков: "Коммерческий банк или иное кредитное учреждение, их кредиторы, а также прокурор вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о возбуждении производства по делу о банкротстве коммерческого банка или иного кредитного учреждения только после отзыва его лицензии на совершение банковских операций Центральным банком РФ". Таким образом, все особенности банкротства банков были сведены лишь к необходимости предварительного отзыва лицензии на совершение банковских операций. А ведь еще до отзыва лицензии на совершение банковских операций необходимо провести мероприятия по восстановлению платежеспособности банка, так как проведение указанных процедур после отзыва лицензии на совершение банковских операций невозможно.

Закон РФ "О несостоятельности (банкротстве) предприятий" предусматривал для всех юридических лиц внесудебные процедуры, не указывая отдельных внесудебных процедур в отношении банков. Поэтому особое внимание хотелось бы обратить на то, что отклоненный ФЗ о банкротстве кредитных организаций предусматривал досудебные меры по финансовому оздоровлению кредитной организации, а также введение временной администрации (гл. гл. II и III ФЗ о банкротстве кредитных организаций).

Несмотря на то, что в соответствии с п. 6 ст. 75 Федерального закона "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)" (в ред. Федеральных законов от 26 апреля 1995 г. N 65-ФЗ, от 27 декабря 1995 г. N 210-ФЗ, от 27 декабря 1995 г. N 214-ФЗ, от 20 июня 1996 г. N 80-ФЗ, от 27 февраля 1997 г. N 45-ФЗ, от 28 апреля 1997 г. N 70-ФЗ, от 4 марта 1998 г. N 34-ФЗ. Далее - Закон о Центральном банке РФ) порядок назначения и деятельности временной администрации устанавливается федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России, указанные нормативно - правовые акты пока не приняты. Временная администрация по управлению банками и другими кредитными организациями вводилась в соответствии с Временным положением "О временной администрации по управлению коммерческими банками и другими кредитными учреждениями" (утверждено письмом Центрального банка РФ от 31 августа 1994 г. N 106. Далее - Временное положение). Согласно Временному положению основаниями для назначения временной администрации по управлению банками являлись: неспособность банка обеспечить его работу в соответствии с требованиями действующего законодательства; неудовлетворительное финансовое состояние банка, оздоровление которого без участия временной администрации невозможно; возникновение разногласий между органами управления банка, дезорганизующих его работу; потеря управления банком в связи с прекращением деятельности или сменой руководства.

Указанные основания позволяли Банку России, руководствуясь только собственной субъективной оценкой, в зависимости от наличия симпатии к какому-либо банку, решать вопрос о введении или нет временной администрации. Например, в публикации Баранова Г., Рушайло П., Тросникова И. в журнале "Деньги" (N 18, 1998 г.) приводится несколько версий введения временной администрации 8 мая Банком России в Токобанк. Таким образом, не выполнялась одна из главных задач российского банковского законодательства сегодня - обеспечение стабильности российской банковской системы.

ФЗ о банкротстве кредитных организаций предусматривает основания для введения временной администрации, которые не позволят Банку России осуществлять субъективную оценку (ст. 17). Это, например, такие основания, как: неудовлетворение требований кредиторов по денежным обязательствам и (или) неисполнение обязанности по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие 7 дней и более с момента наступления даты их исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью средств на корреспондентских счетах кредитной организации или допущение кредитной организацией снижения собственных средств (капитала) по сравнению с их (его) максимальной величиной, которая была достигнута за последние двенадцать месяцев, более чем на 30% при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России.

Следует также иметь в виду, что ни одним нормативным правовым актом РФ не была предусмотрена обязательная публикация решения Банка России о введении временной администрации. В соответствии с п. 2 ст. 17 Федерального закона данное решение будет публиковаться Банком России в "Вестнике Банка России" в течение пятнадцати дней с момента его принятия.

Ранее, согласно Закону о Центральном банке РФ, Банк России был вправе ввести временную администрацию по управлению кредитной организацией на срок до 18 месяцев. Однако практика показала нецелесообразность введения временной администрации на столь большой срок. Ведь уже через более короткий срок можно определить, является платежеспособной кредитная организация или нет. Такой же срок указывался и во Временном положении. В настоящее время, после внесения соответствующих изменений в Закон о Центральном банке РФ, Банк России вправе назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией на срок до шести месяцев (п. 5 ст. 75 Закона о Центральном банке РФ в ред. Федерального закона от 31 июля 1998 г. N 151-ФЗ).

В Федеральном законе предусматривается, что временная администрация подлежит назначению Банком России на срок не более 6 месяцев.

Согласно Федеральному закону Банк России принимает решение о прекращении деятельности временной администрации в случае устранения причин, послуживших основанием для ее назначения, при передаче дел арбитражному управляющему, по другим основаниям, предусмотренным указанным Законом.

Арбитражные суды будут рассматривать дела о банкротстве кредитных организаций по правилам, закрепленным в АПК РФ, Законе "О несостоятельности (банкротстве)" с особенностями, предусмотренными в Федеральном законе о банкротстве кредитных организаций.

В соответствии с п. 2 ст. 5 Закона о банкротстве дело о банкротстве может быть возбуждено, если требования к должнику - юридическому лицу в совокупности составляют не менее пятисот, а к гражданину - должнику - не менее ста минимальных размеров оплаты труда. В ст. 36 ФЗ о банкротстве кредитных организаций предусматривается, что дело о банкротстве кредитной организации может быть возбуждено арбитражным судом только после отзыва у нее лицензии на осуществление банковских операций на основании заявления лиц, имеющих право на обращение с указанным заявлением и если требования к кредитной организации в совокупности составляют не менее одной тысячи минимальных размеров оплаты труда, установленных федеральным законом, и если эти требования не исполняются в течение одного месяца с момента наступления даты их исполнения.

Согласно п. 2 ст. 142 Закона о банкротстве заявление о признании кредитной организации банкротом принимается к рассмотрению арбитражным судом после отзыва Банком России у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, если иное не будет предусмотрено ФЗ о банкротстве кредитных организаций.

В письме Банка России "О порядке обращения Банка России в арбитражный суд с иском о ликвидации кредитной организации" от 22 мая 1996 г. N 283 содержалось положение о том, что Банк России имеет право обратиться в арбитражный суд с заявлением о банкротстве коммерческого банка, если в течение одного месяца с момента отзыва лицензии на осуществление банковских операций в арбитражный суд в установленном законом порядке не подано заявление о признании кредитной организации банкротом. Согласно же Закону "О несостоятельности (банкротстве) предприятий" лишь при условии, если Банк России являлся кредитором коммерческого банка, он был вправе подавать заявление о признании коммерческого банка банкротом. Статьей 75 Федерального закона РФ "О Центральном банке РФ (Банке России)" предусмотрено, что в случае невыполнения в установленный Банком России срок предписаний об устранении нарушений, а также в случае если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией операции создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе отозвать лицензию на осуществление банковских операций. Основания для отзыва лицензии перечисляются в ст. 20 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в ред. Федеральных законов от 3 февраля 1996 г. N 17-ФЗ и 31 июля 1998 г. N 151-ФЗ. Далее - Закон о банках и банковской деятельности) от 2 декабря 1990 г. N 395-1. Среди них названа и неспособность кредитной организации удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение одного месяца с наступления даты их исполнения, если требования к кредитной организации в совокупности составляют не менее одной тысячи минимальных размеров оплаты труда, установленных федеральным законом. Указанные изменения в п. 6 ст. 20 Закона о банках и банковской деятельности были внесены Федеральным законом от 31 июля 1998 г. N 151-ФЗ.

Получалось, что отозвать лицензию Банк России вправе, а подать заявление в арбитражный суд о банкротстве кредитной организации Банк России был вправе лишь в случае, если он являлся ее кредитором.

В настоящее время, после внесения соответствующих изменений в Закон о банках и банковской деятельности, Банк России вправе обратиться в арбитражный суд с требованием о ликвидации кредитной организации независимо от ее финансового состояния, если в кредитной организации, у которой отозвана лицензия на осуществление банковских операций, в течение одного месяца с момента отзыва указанной лицензии не создана ликвидационная комиссия (ликвидатор) или в отношении нее не применяются процедуры банкротства (ст. 23.1 Закона о банках и банковской деятельности. Введена Федеральным законом от 31 июля 1998 г. N 151-ФЗ).

Тем не менее следует отметить: ФЗ о банкротстве кредитных организаций предусматривает, что Банк России будет вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом наряду с должником - кредитной организацией, кредитором кредитной организации, прокурором, налоговыми органами (по уплате обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды).

При применении Закона "О несостоятельности (банкротстве) предприятий" в арбитражной практике возникал вопрос о нецелесообразности применения реорганизационных процедур к кредитной организации после отзыва у нее лицензии на осуществление банковских операций. Несмотря на это реорганизационные процедуры применялись к некоторым банкам после отзыва лицензии. Так, например, в АКБ "Владинвестбанк" было введено внешнее управление имуществом с целью восстановления его платежеспособности и погашения долгов перед бюджетом и кредиторами после отзыва у него лицензии на осуществление банковских операций Банком России. Еще один пример - Тверьуниверсалбанк, который после полутора лет внешнего управления был признан платежеспособным и ему восстановили в Банке России лицензию на осуществление банковских операций.

Согласно ст. 143 "Процедуры банкротства кредитных организаций" Закона о банкротстве, по результатам рассмотрения заявления о признании кредитной организации банкротом арбитражным судом может быть принято решение о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства или решение об отказе в признании кредитной организации банкротом.

ФЗ о банкротстве кредитных организаций разрешает возникшую проблему. В ст. 5 Федерального закона предусматривается, что в деле о банкротстве банков и других кредитных организаций будут применяться наблюдение и конкурсное производство, а внешнее управление и мировое соглашение, предусмотренные Законом о банкротстве, применяться не будут.

Как уже было сказано в случае принятия арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом, конкурсное производство осуществляется в порядке, установленном данным Законом, с учетом особенностей, предусмотренных Федеральным законом о банкротстве кредитных организаций (п. 2 ст. 143 Закона о банкротстве.).

Перейдем к рассмотрению особенностей проведения конкурсного производства при банкротстве кредитных организаций.

При применении Закона "О несостоятельности (банкротстве) предприятий" отсутствовало единое мнение о том, подлежат ли включению в конкурсную массу средства коммерческих банков, перечисленные в фонд регулирования кредитных ресурсов банковской системы (обязательный резервный фонд).

Конкурсная масса - это имущество банка - должника, на которое может быть обращено взыскание в процессе конкурсного производства.

Согласно ст. 25 Закона о банках и банковской деятельности банк обязан иметь в Банке России счет для хранения обязательных резервов. Порядок открытия указанного счета устанавливается Банком России. Ранее в Законе о Центральном банке РФ в ст. 38 лишь говорилось, что при отзыве лицензии на совершение банковских операций депонируемые в Банке России средства используются для погашения обязательств кредитной организации перед вкладчиками и кредиторами. Затем в письме Центрального банка России "Ответы на вопросы территориальных учреждений Банка России, поставленные на зональных совещаниях по банковскому надзору" от 16 мая 1997 г. N 012-15-2/432 (далее - Ответы Центрального банка России) в п. 67 был дан ответ на данный вопрос. Во всех случаях ликвидации кредитной организации (добровольной или в порядке банкротства) обязательные резервы, депонированные в Банке России, перечисляются на корреспондентский счет ликвидационной комиссии для погашения обязательств кредитной организации перед кредиторами и вкладчиками после создания ликвидационной комиссии в установленном законодательством порядке и утверждения учредителями (участниками) промежуточного ликвидационного баланса и согласования его с Главным управлением (Национальным банком) Банка России. В настоящее время после внесения соответствующих изменений в Закон о Центральном банке РФ установлено, что после отзыва лицензии на осуществление банковских операций средства обязательных резервов, депонированных кредитной организацией в Банке России, перечисляются на счет ликвидационной комиссии (ликвидатора) или конкурсного управляющего и используются в порядке, установленном федеральными законами и издаваемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России (ч. 6 ст. 38 в ред. Федерального закона от 31 июля 1998 г. N 151-ФЗ).

Следует отметить, что в Федеральном законе предусмотрено перечисление обязательных резервов на специальный счет кредитной организации, который предусматривается использовать в ходе конкурсного производства кредитной организации (ст. 46).

По данному вопросу есть и другое мнение, отличное от мнения Центрального банка России и от мнения арбитражных судов РФ. Международная конфедерация обществ потребителей считает, что средства обязательных резервных фондов не должны передаваться в распоряжение ликвидационной комиссии при несостоятельности (банкротстве) коммерческого банка, а должны непосредственно выплачиваться клиентам: физическим лицам - через сбербанк, юридическим лицам - через систему РКЦ - территориальных расчетно - кассовых центров.

Новеллой ФЗ о банкротстве кредитных организаций является закрепление так называемых упрощенных процедур банкротства, которые могут проводиться в двух случаях: если, во-первых, в процессе ликвидации кредитной организации будет выявлен недостаток имущества для оплаты кредиторов, во-вторых, в случае отсутствия кредитной организации. Данные процедуры содержатся и в Законе о банкротстве (ст. ст. 174 - 180). Однако ФЗ о банкротстве кредитных организаций уточняет их с учетом особенностей отношений субъектов кредитно - финансового рынка, прежде всего связанных с публичностью функционирования кредитно - финансовых институтов, взаимоотношений между кредиторами, вкладчиками, банками и иными кредитно - финансовыми организациями, а также взаимоотношений с Центральным банком России, на который возложена исключительная обязанность осуществления контроля за кредитными организациями. На мой взгляд, указанная новелла ФЗ о банкротстве кредитных организаций о банкротстве отсутствующих кредитных организаций поможет решить проблему, связанную с признанием несостоятельными указанных банков. Однако для реализации этой задачи, на мой взгляд, в ФЗ о банкротстве кредитных организаций нужно было не только закрепить правовые нормы об этом, но и дать определение отсутствующей кредитной организации, а также указать круг лиц, обладающих правом обращения в арбитражный суд с заявлением о признании банкротом отсутствующей кредитной организации.

Оговоримся, что в данной статье были рассмотрены лишь основные моменты Федерального закона о банкротстве кредитных организаций.

------------------------------------------------------------------

Название документа