Злоупотребления при банкротстве

(Колб Б.)

("Законность", N 5, 2002)

Текст документа

ЗЛОУПОТРЕБЛЕНИЯ ПРИ БАНКРОТСТВЕ

Б. КОЛБ

Б. Колб, Московский государственный открытый университет.

1 марта 1993 г. вступил в действие Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве) предприятий", который положил начало законодательному регулированию института банкротства в нашей стране. 1 марта 1998 г. он был заменен ныне действующим Законом "О несостоятельности (банкротстве)".

Суть института банкротства заключается в том, что если должник не может выполнить свои денежные обязательства, то он обязан предоставить кредиторам свое имущество, которое будет продано, а полученные от продажи деньги пойдут на оплату долгов. Наряду с этим в институте банкротства есть очень важное положение: если должник может восстановить свою платежеспособность, то ему такая возможность должна быть предоставлена и его банкротить нельзя.

Изучение дел, связанных с банкротством, показывает, что злоупотребляют институтом банкротства как должники, так и кредиторы. Злоупотребления со стороны должников заключаются в том, что они стараются уклониться от оплаты своих денежных обязательств, для чего совершают преднамеренные фиктивные банкротства, уменьшают конкурсную массу. Общественная опасность этих действий не только в том, что они нарушают интересы конкретных лиц, но и в том, что подрывают основы займа и кредита.

Злоупотребления со стороны кредиторов состоят в том, что они стремятся не получить долг, а незаконно перехватить управление бизнесом должника или незаконно обанкротить его для того, чтобы по бросовой цене скупить его активы, т. е. стремятся к переделу собственности. Общественная опасность этих действий в том, что они снижают инвестиционную активность в России, поскольку инвестиции могут быть незаконно захвачены.

По словам руководителя Федеральной службы по финансовому оздоровлению и банкротству, примерно 30% всех банкротств в России заказные.

Поскольку незаконные действия кредиторов малоизвестны, рассмотрим подробнее технологию их совершения. Прежде всего напомним порядок рассмотрения дел о банкротстве. Для возбуждения процедуры банкротства юридического лица необходимо, чтобы сумма задолженности была не менее 500 минимальных размеров оплаты труда (примерно 1700 долл. США) и этот платеж был просрочен на три месяца.

Получив заявление кредитора, арбитражный суд еще до рассмотрения дела сразу вводит процедуру наблюдения за делами должника, для чего назначает временного управляющего, без согласия которого органы управления должника не могут заключать крупные хозяйственные сделки.

Затем, уже рассматривая дело по существу, арбитражный суд может принять одно из двух решений: если должник жизнеспособен, дать ему возможность восстановить свою платежеспособность (в этом случае руководитель организации должника отстраняется, а вместо него назначается внешний управляющий) либо признать должника банкротом и начать конкурсную распродажу его имущества (для чего назначается конкурсный управляющий).

Такова общая схема арбитражной процедуры банкротства. Для злоупотреблений используются подробности этой процедуры.

Прежде всего подыскивается перспективное предприятие, которое имеет долги. Есть коммерческие специализированные фирмы, которые занимаются тем, что отыскивают для заинтересованных лиц такие предприятия и разрабатывают планы их захвата. Операцию захвата начинают с того, что заинтересованные лица скупают у кредиторов долги этого предприятия (не обязательно скупать все долги сразу, достаточно на сумму 1700 долл., что для юридического лица - цифра незначительная, причем платить можно меньше номинала долгов или с рассрочкой). Таким образом, заинтересованное лицо приобретает статус конкурсного кредитора, т. е. право возбуждения в арбитражном суде процедуры банкротства. Это вполне законная операция, основанная на гл. 24 ГК РФ "Перемена лиц в обязательстве". На этом внешнее проявление заинтересованного лица заканчивается.

Появляются новые действующие лица - арбитражные управляющие (временный, внешний, конкурсный). Арбитражный управляющий - исключительно важное лицо. Назначает его арбитражный суд, но лояльную к себе кандидатуру выдвигают кредиторы. По своему юридическому статусу арбитражный управляющий - индивидуальный предприниматель. Он не состоит в трудовых отношениях ни с должником, ни с назначившим его арбитражным судом. Арбитражный управляющий обладает широкими полномочиями, его гонорар ничем не ограничен и может включать фантастические суммы в любой валюте или часть имущества или акций предприятия - должника. Недаром так много желающих получить сертификат арбитражного управляющего после краткосрочного обучения на платных курсах, чтобы заняться этим бизнесом.

Недобросовестность кредитора проявляется в том, что он подкупает менеджера, с которым договаривается о том, что тот будет действовать вопреки интересам собственника. Жалобы на то, что арбитражные управляющие незаконно формируют реестр кредиторов или распродают по частям в интересах группы кредиторов наиболее лакомые куски, доводя должника до банкротства, стали уже обычными и никого не удивляют. Но захват управления акционерного общества с одновременным перераспределением собственности менее известен.

Суть этой операции заключается в том, что внешний управляющий производит дополнительную эмиссию акций акционерного общества - должника, чтобы (по его словам) восстановить платежеспособность предприятия. Количество дополнительно выпускаемых акций равно или превышает имеющийся контрольный пакет, и размещение этих акций производится всегда так, что их приобретателями становятся лица, входящие в круг организаторов банкротства. В результате этого акционеры - владельцы выпущенных до банкротства акций - будут иметь уже меньшую долю от общего количества голосов на собрании акционеров и не смогут влиять на принимаемые решения.

Рассмотрим правовые основания дополнительной эмиссии акций. Согласно ст. 48 Федерального закона "Об акционерных обществах" вопрос об увеличении уставного капитала путем размещения дополнительных акций находится в исключительной компетенции общего собрания акционеров. В ст. 100 ГК РФ прямо указано, что увеличение уставного капитала акционерного общества для покрытия понесенных убытков не допускается. Но главное в том, что действия арбитражных управляющих по дополнительной эмиссии акций санкционировались отдельными арбитражными судьями, что придавало этим действиям легитимность и ограждало исполнителей от уголовного закона.

Более того, несколько депутатов Государственной Думы внесли законопроект о дополнении Закона "О несостоятельности (банкротстве)" в части предоставления внешним управляющим права принимать решение о дополнительной эмиссии ценных бумаг.

Ясность в этот вопрос внесло Правительство РФ 14 мая 2001 г. в официальном отзыве на этот законопроект. В нем, в частности, указывается, что действующее законодательство не допускает возможности наделения исполнительного органа акционерного общества, а также арбитражного управляющего при применении процедур банкротства полномочиями принимать решения о проведении дополнительной эмиссии акций. В отзыве указано, что законопроект создает угрозу использования процедур банкротства недобросовестными кредиторами с целью изменения состава акционеров и размера долей акционеров в уставном капитале акционерного общества. Проведение дополнительной эмиссии акций по решению внешнего управляющего может повлечь уменьшение доли Российской Федерации в уставном капитале акционерных обществ, производящих продукцию, имеющую стратегическое значение для обеспечения национальной безопасности государства.

Возвращаясь к вопросу о злоупотреблениях институтом банкротства, которые совершают должники, напомним, что эти злоупотребления преследуются с 1997 г. уголовным законом (ст. ст. 195 - 197 УК). Проведенное исследование показало, что дела по этим преступлениям до суда почти не доходят, "разваливаясь" уже на стадии предварительного следствия. Одна из причин в том, что зачастую существует непонимание соотношения гражданского права и уголовного при расследовании этих преступлений.

Дело в том, что у арбитражного и уголовного процессов разные функции относительно борьбы с криминальными банкротствами. Банкротство - это гражданские правоотношения между сторонами, и споры, вытекающие из них, разрешаются в порядке арбитражного процесса и могут быть завершены мировым соглашением на любой стадии. Поэтому до завершения арбитражной процедуры вмешательство уголовного права преждевременно. Установление факта банкротства или фиктивности банкротства - прерогатива гражданского права. Значение решений арбитражного суда по этим вопросам не только в том, что они имеют преюдициальное значение для уголовного процесса. Главное в том, что эти решения устанавливают факты, которые образуют объективную сторону составов преступлений, связанных с банкротством. Нет этих фактов - нет состава преступления и нет основания для возбуждения уголовного дела.

Арбитражный суд прежде всего проверяет, действительно ли должник не в состоянии удовлетворить требования кредиторов в полном объеме, т. е. не имеет ли место фиктивное банкротство. Если арбитражный суд установит фиктивность банкротства, то он выносит решение об отказе признать должника банкротом (ст. 51 Закона "О несостоятельности (банкротстве)"). Это решение арбитражного суда - основание для возбуждения уголовного дела по признакам ст. 197 УК, а задачей уголовного процесса будет правовая квалификация причиненного ущерба и установление формы вины субъекта.

То же и в случае преднамеренного банкротства (ст. 196 УК). Арбитражный суд должен установить гражданско - правовой факт банкротства и размер ущерба, не затрагивая вопроса о вине субъекта. После этого задачей уголовного процесса будет установление формы вины субъекта (путем анализа характера и времени совершения им хозяйственных сделок), а также правовая оценка последствий. То, что уголовный процесс может следовать только после рассмотрения дела в арбитражном порядке, видно из ст. 40 Закона "О несостоятельности (банкротстве)", где сказано, что в случае когда прокурор обнаружил признаки преднамеренного банкротства, ему надлежит обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании должника банкротом.

Аналогичная ситуация в случае неправомерных действий при банкротстве (умышленное уменьшение конкурсной массы) - ст. 195 УК. Первоначально арбитражный суд устанавливает факт банкротства и размер причиненного ущерба, а уже после этого в уголовном процессе определяются конкретные неправомерные действия, время их совершения, их причинная связь с причиненным ущербом, правовая оценка ущерба, а также форма вины субъекта.

Возбуждение уголовного дела и привлечение лица к уголовной ответственности по ст. ст. 195 - 197 УК до соответствующего решения арбитражного суда о факте банкротства означает привлечение лица к уголовной ответственности до появления состава преступления. Понимание этих обстоятельств будет содействовать правосудию и препятствовать использованию института банкротства в криминальных целях.

Название документа