Особенности правового статуса участников системы страхования вкладов

(Уксусова Е. Е.) ("Банковское право", 2005, N 1) ("Налоги" (газета), 2006, N 10) Текст документа

ОСОБЕННОСТИ ПРАВОВОГО СТАТУСА УЧАСТНИКОВ СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ

Е. Е. УКСУСОВА

Уксусова Е. Е., зам. начальника Юридического управления государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов", кандидат юридических наук, доцент.

В Российской Федерации до недавнего времени отсутствовало специальное правовое регулирование, предусматривающее национальную систему страхования банковских вкладов физических лиц, действующую в более чем 70 странах мира, например в США, Японии, Норвегии, Швеции, Украине. Однако необходимость создания системы в России и принятия обеспечивающей ее законодательной базы давно назрела <*>. -------------------------------- <*> На необходимость создания такой системы обратил внимание Конституционный Суд РФ в Постановлении от 3 июля 2001 г. N 10-П // СЗ РФ. 2001. N 29. Ст. 3058.

Такой законодательной базой создания системы страхования вкладов является Федеральный закон "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" <*> (далее - Закон), принятие которого ознаменовало законодательное закрепление совершенно нового для российского права и банковской практики института страхования вкладов физических лиц в банках в виде обязательного страхования их имущественного интереса, обеспечивающего возмещение по вкладам при наступлении установленного Законом страхового случая. -------------------------------- <*> СЗ РФ. 2003. N 52. Ст. 5029; 2004. N 34. Ст. 3521.

В российскую систему видов страхования Законом было введено обязательное страхование вкладов физических лиц в банках, правовое регулирование которого направлено на обеспечение таких целей, как: 1) защита прав и законных интересов вкладчиков банков Российской Федерации; 2) укрепление доверия к банковской системе Российской Федерации; 3) стимулирование привлечения сбережений населения в банковскую систему Российской Федерации (ст. 1 Закона, здесь и далее, если не указано иное). Эти цели Закона взаимосвязаны между собой и достигаются в результате "слаженного" и "бесперебойного" функционирования установленной Законом системы обязательного страхования вкладов физических лиц, включающей действенный механизм защиты их прав и законных интересов. Защита прав и законных интересов вкладчиков банков Российской Федерации является основной целью Закона. Хотя нельзя не отметить, что страхование осуществляется в целях не только частных, но и публичных интересов. Законодателем для обеспечения возврата привлекаемых банками средств физических лиц избрана конструкция "страхования" как один из способов в силу Закона обеспечения их возврата и выплаты процентов по ним (ч. 3 ст. 1), имеющий характерные особенности, к числу которых в том числе относятся пределы действия системы обязательного страхования вкладов и правовой статус ее участников. Пределы действия системы обязательного страхования вкладов определяются объектом, подлежащим страхованию в соответствии с Законом. Таким объектом являются вклады физических лиц, подлежащие страхованию в порядке, размерах и на условиях, которые установлены Законом. Под вкладами для целей Закона понимаются денежные средства в валюте РФ или иностранной валюте, размещенные физическими лицами в банке на территории Российской Федерации на основании договора банковского вклада или банковского счета, включая капитализированные (причисленные) проценты на сумму вклада (ст. 2). Поэтому обращает на себя внимание тот факт, что используемое в Законе понятие вклада отлично от термина вклада, содержащегося в главе 44 "Банковский вклад" ГК РФ, применяемого в сфере отношений, возникающих исключительно из договора банковского вклада. В этой связи не подлежат страхованию в силу Закона денежные средства, переданные физическими лицами банкам в доверительное управление, поскольку основанием их передачи является иной гражданско-правовой договор - договор доверительного управления имуществом. Поэтому действие системы обязательного страхования вкладов имеет определенные границы, определяемые рядом параметров вкладов, подлежащих страхованию. К таким параметрам относятся: в какой валюте размещен вклад, кто является вкладчиком, где размещен вклад, а также каков вид вклада (счета), на основании которого размещены (переданы) денежные средства. В систему страхования включены денежные средства в рублях Российской Федерации или в иностранной валюте, которые размещены: 1) физическим лицом (или в его пользу внесены), являющимся вкладчиком; 2) в банке Российской Федерации, созданном в соответствии с законодательством РФ и нормативными актами Банка России. В то же время не подлежат страхованию денежные средства, размещенные в филиалах банков, которые созданы ими на территории иностранных государств; 3) на основании договора банковского вклада, именуемого ГК РФ депозитом или вкладом, а на практике и в нормативных актах ЦБ РФ называемого депозитным договором. При этом страхование не распространяется на все вклады физических лиц. Закон указывает, что не подлежат страхованию "денежные средства, размещенные физическими лицами в банковские вклады на предъявителя" (п. 2 ч. 2 ст. 5 Закона). Вместе с тем ГК РФ не выделяет такой вид вкладов, как "вклады на предъявителя", хотя к их числу в соответствии с ГК РФ могут быть отнесены вклады, удостоверенные сберегательной книжкой на предъявителя и (или) предъявительским сберегательным сертификатом. В то же время, если договор банковского вклада заключен путем выдачи вкладчику именной сберегательной книжки или именного сберегательного сертификата, то данный вклад как внесенный на имя конкретного физического лица - вкладчика, не являющийся вкладом на предъявителя, подлежит страхованию. Таким образом, можно сделать вывод, что страхуются лишь "именные" вклады, т. е. открытые (внесенные) на имя конкретных физических лиц - вкладчиков; 4) на основании договора банковского счета. Поэтому Закон распространяется на рублевые текущие счета граждан <*>, предназначенные для проведения безналичных расчетов в валюте Российской Федерации с их участием, которые не связаны с осуществлением ими предпринимательской деятельности, а также на рублевые счета физических лиц - нерезидентов <**>. Применяется Закон и в отношении банковских счетов данных лиц в иностранной валюте. Однако Закон не распространяется на банковские счета физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если эти счета открыты в связи с указанной деятельностью. -------------------------------- <*> См.: Положение Банка России от 1 апреля 2003 г. N 222-П "О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации" // Вестник Банка России. 2003. N 24. <**> См.: ст. 13 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле", действовавшую Инструкцию Банка России от 12 октября 2000 г. N 93-И "О порядке открытия уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации и проведения операций по этим счетам". С 1 августа 2004 г. действует Инструкция Банка России от 07.06.2004 N 116-И "О видах специальных счетов резидентов и нерезидентов" // Вестник Банка России. 2004. N 36.

Предметом регулирования Закона являются отношения по созданию и функционированию системы страхования вкладов, формированию и использованию ее денежного фонда, выплатам возмещения по вкладам при наступлении страховых случаев, а также отношения, возникающие в связи с осуществлением государственного контроля за функционированием системы страхования вкладов, и иные отношения, возникающие в данной сфере. Традиционным элементом любых правоотношений, в том числе урегулированных Законом в сфере страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, является их субъектный состав. Субъектов отношений, возникающих в сфере страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, Закон именует участниками системы страхования вкладов. Законодатель называет, а в отношении отдельных участников и обозначает их материально-правовой статус в данной сфере отношений исключительно для целей Закона. Это и предопределяет особенности их правового статуса, слагаемыми которого являются их функции, полномочия, объем их прав и обязанностей. К числу участников системы страхования Закон относит вкладчиков, банки, государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов" (далее - Агентство), Банк России. Поэтому функционирование системы страхования вкладов Закон связывает с четырьмя категориями ее участников. Вкладчиком согласно законодательным установлениям является гражданин Российской Федерации, иностранный гражданин или лицо без гражданства, заключившие с банком договор банковского вклада или договор банковского счета, либо любое из указанных лиц, в пользу которого внесен вклад, застрахованный в соответствии со ст. 5 Закона. Понятие "вкладчик" в контексте Закона имеет самостоятельное по сравнению с используемым в гл. 44 ГК РФ содержание как сторона в договоре банковского вклада. Вкладчики для целей Закона признаются выгодоприобретателями (ст. 4). Имущественные интересы вкладчиков являются объектом страхования в силу Закона. В теории страхового права лица, интерес которых пользуется защитой, именуются страховыми интерессентами <*>. -------------------------------- <*> Серебровский В. И. Избранные труды по наследственному и страховому праву. М.: Статут, 2003. С. 366.

Правовой статус вкладчиков как участников системы страхования отличается значительным по сравнению с обязанностями объемом прав, которыми они наделены. Именно данные лица, защита прав и законных интересов которых является главной целью Закона, имеют право на возмещение по вкладам в установленном им порядке. Право требования вкладчика на возмещение по вкладам возникает со дня наступления страхового случая (ст. 9). Вклады являются застрахованными лишь при участии банка в системе страхования вкладов, а такое участие Закон связывает с постановкой банка на учет в системе страхования вкладов, с внесением банка в реестр банков - участников системы страхования вкладов (ст. 28). Поэтому Закон закрепляет за вкладчиками возможность получить от банка, в котором они размещают вклад, и от Агентства, которое ведет реестр, информацию об участии банка в системе страхования вкладов, о порядке и размерах получения возмещения по вкладам (п. 3 ч. 1 ст. 7). Закон детально регулирует порядок выплаты Агентством возмещения по вкладам, устанавливая максимально сжатые сроки для осуществления выплат возмещения по вкладам (ст. 12). Конкретный размер страхового возмещения каждому вкладчику устанавливается, исходя из суммы обязательств банка перед этим вкладчиком. При этом Закон устанавливает максимальный размер страхового возмещения, который составляет 100 тыс. рублей. В случае если размер вклада превышает эту сумму, то за вкладчиком сохраняется право требования к банку, в отношении которого наступил страховой случай, вытекающее из договора банковского вклада и (или) банковского счета (гл. 44, 45 ГК РФ), относительно полного исполнения обязательств по заключенным договорам банковского вклада либо банковского счета. Размер права требования вкладчика к банку при получении им возмещения по вкладам, застрахованным в силу Закона, определяется как разница между размером требований вкладчика к данному банку и суммой выплаченного ему Агентством возмещения по вкладам. При данных обстоятельствах вкладчик вправе требовать взыскания с банка задолженности лишь в части, не покрытой суммой возмещения по вкладам. Закон предоставляет вкладчикам и иные права, обеспечивающие защиту их прав и интересов, в частности право сообщать в Агентство о фактах задержки банком исполнения обязательств по вкладам, право обращения лично или через представителя в Агентство с требованием о выплате возмещения по вкладам (п. 2 ч. 1 ст. 7, ч. 5 ст. 10). Во всех случаях нарушения или оспаривания банком или Агентством закрепленных Законом его прав вкладчик вправе защищать их в судебном порядке. Участниками системы страхования являются банки Российской Федерации, признаваемые для целей Закона страхователями. Закон содержит специальное определение банка как участника системы страхования, содержательно отличное от дефиниции банка, данной в ст. 1 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" <*>. -------------------------------- <*> Согласно ст. 1 Федерального закона "О банках и банковской деятельности": "Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц".

Согласно ст. 2 Закона банком именуется кредитная организация, имеющая разрешение Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц, выдаваемое Банком России банкам в порядке, установленном Федеральным законом "О банках и банковской деятельности". Такие разрешения Банка России оформляются в виде предоставления банкам следующих лицензий на осуществление банковских операций: лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях; лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте; генеральная лицензия. Указанные лицензии могут быть выданы банку, с даты государственной регистрации которого прошло не менее двух лет <*>. Поэтому именно уведомление Банка России о выдаче лицензии банку является основанием для внесения его Агентством в реестр банков - участников системы страхования вкладов (ст. 28) <**>. -------------------------------- <*> См.: действовавшую на день вступления в силу Закона (27.12.2003) Инструкцию Банка России от 23 июля 1998 г. N 75-И "О порядке применения Федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности", Инструкцию Банка России от 14 января 2004 г. N 109-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций" (действует с 1 марта 2004 г.) // Вестник Банка России. 2004. N 15. <**> Следует иметь в виду, что для тех банков, которые имеют лицензию на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц на 27 декабря 2003 г., т. е. на дату вступления в силу настоящего Федерального закона (см. комментарий к ст. 43), таким основанием является уведомление Банка России о вынесении им положительного заключения о соответствии банка требованиям, установленным ст. 44 Закона (ч. 1 ст. 43).

Участниками системы страхования вкладов являются также банки, в капитале которых участвует Банк России. Для указанных банков до января 2007 г. установлена субсидиарная ответственность Российской Федерации по требованиям вкладчика к банку (ст. 49). Статус участника банк приобретает со дня постановки его на учет в системе страхования вкладов в порядке, предусмотренном ст. 28 Закона, и сохраняет его до дня снятия банка с учета. Поэтому участником системы страхования вкладов является состоящий на учете в данной системе банк - кредитная организация, созданная в соответствии с законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России как хозяйственное общество (в форме акционерного общества, общества с ограниченной или с дополнительной ответственностью), имеющая разрешение Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц, выданное Банком России в порядке, установленном Федеральным законом "О банках и банковской деятельности". Особый статус банка как страхователя проявляется в объеме его обязанностей, который в общей форме закреплен в ст. 6 Закона. Круг этих обязанностей достаточно широк. Прежде всего Закон устанавливает обязательное участие в системе страхования вкладов банков, имеющих указанные выше разрешения Банка России, которое является необходимым условием для работы банка со средствами физических лиц. Основной обязанностью банка как страхователя является уплата страховых взносов в фонд страхования вкладов в порядке и сроки, которые установлены Законом. Страховые взносы едины для всех банков. Обязанность их уплаты возникает у банка со дня внесения Агентством банка в реестр банков - участников системы страхования. Прекращение данной обязанности связывается с моментом отзыва (аннулирования) лицензии Банка России или исключения банка из реестра банков (ст. 35). За ее неисполнение или ненадлежащее исполнение, выразившееся в несвоевременной или неполной уплате страховых взносов, Закон предусматривает уплату банками пени. Агентство как участник системы страхования вкладов является организацией, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов (ст. 14, 15 Закона), обладающей статусом страховщика. В качестве единственного страховщика в системе обязательного страхования вкладов Агентство действует также согласно ст. 38 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" и абз. 7 п. 1 ст. 64 ГК РФ. Статус страховщика Агентство приобретает с момента его государственной регистрации в связи с созданием (п. 3 ст. 49 ГК РФ) и утрачивает после государственной регистрации в связи с ликвидацией (ст. 26). При этом Агентство создается и ликвидируется исключительно на основании закона. Агентство действует в организационно-правовой форме государственной корпорации, предусмотренной ст. 7.1 Федерального закона "О некоммерческих организациях". В литературе обоснованно подчеркивалась специфика правовой природы государственной корпорации как юридического лица публичного права, определяемой публичным характером преследуемых целей, наличием властных полномочий, возникновением и прекращением на основании специального закона, а также специальной компетенцией <*>. -------------------------------- <*> Ершова И. В. Проблема правового режима государственного имущества в хозяйственном обороте. М.: Юрисдикция, 2001. С. 226 - 227.

В рамках системы страхования вкладов Агентство осуществляет функции по обязательному страхованию вкладов во взаимодействии с Банком России и призвано обеспечить ее функционирование, являясь субъектом отношений по формированию, распределению и использованию фонда обязательного страхования вкладов, предназначенного для финансирования выплаты возмещения по вкладам, а также отношений по выплатам возмещения по вкладам при наступлении страхового случая в порядке и на условиях, которые установлены Законом. Поэтому Агентство, факт индивидуализации публично-правового статуса которого обращает на себя внимание <*>, - это особый субъект банковской системы РФ <**>. -------------------------------- <*> См.: Турбанов А. В. Финансово-правовые основы создания и функционирования системы страхования банковских вкладов в Российской Федерации. Автореф. дис. докт. юрид. наук. М., 2004. С. 35 - 36. <**> В настоящее время в соответствии с Федеральным законом от 20.08.2004 N 121-ФЗ исключительно Агентство также вправе осуществлять функции конкурсного управляющего при банкротстве кредитной организации (ст. 50.11 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций") // СЗ РФ. 2004. N 34. Ст. 3536.

Именно Агентство, выступая в качестве страховщика, обязано предоставить возмещение вкладчикам по вкладам в банках-страхователях. Возникновение обязанности страхователя произвести выплату возмещения по застрахованным вкладам Закон связывает с наступлением страхового случая, к каковым относятся: 1) отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций в соответствии с Федеральным законом "О банках и банковской деятельности"; 2) введение Банком России в соответствии с законодательством Российской Федерации моратория на удовлетворение требований кредиторов банка (ст. 8). В случае реализации вкладчиком права получения возмещения по вкладам на условиях и в порядке, которые установлены Законом, и выплате его Агентством право требования к банку в пределах выплаченной суммы в силу Закона переходит к Агентству (ст. 13). К числу участников системы страхования вкладов Закон относит Банк России, деятельность которого в такой системе с учетом его уникального правового статуса носит многофункциональный характер. Реализуя свои законодательно установленные функции и полномочия, Банк России в том числе: - издает по вопросам, отнесенным в его компетенции Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (ст. 7), в случаях, предусмотренных Законом (ч. 5 ст. 1), нормативные акты, обязательные для применения; - решает вопрос о возможности участия банков в системе обязательного страхования вкладов (ст. 43 - 47); - участвует в информационном обеспечении функционирования системы обязательного страхования вкладов (ст. 27); - осуществляет контроль за функционированием системы обязательного страхования вкладов (ст. 42); - осуществляет надзор за соответствием банков, включенных в реестр банков, требованиям к участию в системе обязательного страхования вкладов (ст. 48); - применяет предусмотренные федеральными законами меры ответственности при неисполнении банками обязанностей, установленных Законом (ст. 27, 46 - 48). Реализация Банком России функций и полномочий, вытекающих из Закона, является, по сути, осуществлением им компетенции в сфере банковского регулирования и банковского надзора <*>. -------------------------------- <*> См.: Сергеев В. В. Страхование - не гарантирование // ЭЖ-Юрист. 2004. N 5. С. 4.

С учетом характера функций, выполняемых Банком России в сфере рассматриваемых отношений, его роль в широком смысле можно рассматривать как участие государства в деятельности системы обязательного страхования вкладов.

Название документа