Субъект преступления, характеризуемого как "корпоративный захват"
(Валласк Е.) ("Законность", 2006, N 8) Текст документаСУБЪЕКТ ПРЕСТУПЛЕНИЯ, ХАРАКТЕРИЗУЕМОГО КАК "КОРПОРАТИВНЫЙ ЗАХВАТ"
Е. ВАЛЛАСК
Е. Валласк, Санкт-Петербургский юридический институт Генеральной прокуратуры РФ.
Одним из наиболее общественно опасных преступлений на рынке ценных бумаг в последнее время стали "корпоративные захваты" <*>. При изучении уголовных дел, возбужденных по обвинению в хищении путем мошенничества, объектом или средством совершения которых были ценные бумаги, автором было установлено, что на территории Санкт-Петербурга и Ленинградской области за период 2003 - 2005 гг. в 27% случаев виновные осуществляли хищение контрольного пакета акций обманным способом, повлекшее за собой смену лиц, занимавших руководящие должности в акционерном обществе, перепрофилирование производства или его прекращение, реорганизацию или ликвидацию юридического лица. -------------------------------- <*> "Корпоративный захват" (от англ. illegal takeover) - хищение пакета акций у акционеров, совершенное обманным способом с целью получения доминирующего положения в акционерном обществе и возможности активно влиять на принятие им решений либо с целью последующего вывода активов акционерного общества. Наряду с дружественными и недружественными поглощениями "корпоративный захват" стал одной из форм получения доминирующего положения в хозяйственном обществе.
Существенный вопрос при расследовании рассматриваемого преступления - определение его субъекта. В организации и непосредственном осуществлении "корпоративного захвата" участвует, как правило, группа лиц по предварительному сговору или организованная группа, профессионально занимающаяся провокацией корпоративных конфликтов с целью последующего хищения активов предприятия. Для выполнения мошеннических операций с ценными бумагами требуется придание этим действиям видимости законных сделок посредством оформления договоров о купле-продаже акций, дарения, цессии, отражения совершенных манипуляций в документах бухгалтерского учета и отчетности, в заключениях органов, проводящих проверки достоверности ведения бухгалтерского учета, что вызывает необходимость участия в совершении преступления группы лиц. В качестве субъекта "корпоративного захвата" могут выступать: миноритарный(е) акционер(ы) в сговоре с организацией-конкурентом, соучредители акционерного общества, привилегированный(е) акционер(ы), бывшие сотрудники организации (лица, занимавшие руководящие должности, а также рядовые сотрудники, знающие специфику работы организации в определенном секторе), бывшие соучредители акционерного общества, рейдеры <*>, заказчики, регистратор, трансфер-агент <**>, депозитарий, иные лица. -------------------------------- <*> Рейдер (от англ. raider) - лица, профессионально занимающиеся организацией и непосредственным осуществлением "корпоративных захватов". <**> Трансфер-агент - юридическое лицо, выполняющее по договору с регистратором функции по приему от зарегистрированных лиц или их уполномоченных представителей и передаче регистратору информации и документов, необходимых для исполнения операций в реестре, а также функции по приему от регистратора и передаче зарегистрированным лицам или их уполномоченным представителям информации и документов, полученных от регистратора / Разд. 2 Положения "О ведении реестра владельцев именных ценных бумаг", утв. Постановлением ФКЦБ РФ от 2 октября 1997 г. N 27.
Бывшие акционеры, соучредители акционерного общества, бывшие сотрудники организации располагают сведениями о специфике деятельности акционерного общества, механизме распределения его прибыли, способе воздействия на органы управления для принятия выгодных определенным лицам решений. Они совершают "корпоративный захват", действуя как в группе лиц по предварительному сговору, так и самостоятельно. Криминальной практике известны случаи привлечения рейдерами акционеров и сотрудников хозяйственного общества к осуществлению "незаконного захвата" предприятия. Субъектами "корпоративного захвата", представляющими наибольшую общественную опасность, являются рейдеры, поскольку совершение рассматриваемого преступления стало для них незаконным промыслом в особо крупных размерах. Рейдеры совершают как законные, так и незаконные деяния для "захвата" предприятия: проводят скупку акций хозяйственного общества у их собственников по низкой цене, создают параллельные органы управления, проводят нелегитимные общие собрания акционеров, совершают хищение путем "обмана акций", предоставив реестродержателю сфальсифицированные документы, удостоверяющие переход права собственности на них (договоры об отчуждении акций, передаточное распоряжение и др.). Такие действия выполняются рейдерами с целью последующей перепродажи третьим лицам предприятия как имущественного комплекса или его активов с тысячекратным размером прибыли по ценам ниже рыночных через подставные организации (в том числе оффшорные). Рейдерами могут быть как физические лица, каждый раз создающие новую "команду" для организации "корпоративного захвата", в которую входит постоянно действующее ядро специалистов, так и сплоченная постоянно действующая организация, состав которой на высшем и среднем уровнях практически не изменяется в промежутках между совершением очередных преступлений. Структуру подобной организации рейдеров составляют три уровня: высший (организаторы), средний ("черные юристы", или юристы нападения) и низший (силовое звено). Организаторы "корпоративного захвата", как правило, являются предпринимателями, имеющими частный бизнес с небольшим легальным оборотом. Это позволяет им вступать в различные ассоциации, контактировать с чиновниками, мотивируя это интересами бизнеса, не отражать в документах бухгалтерского учета и финансовой отчетности проведенные операции, не уплачивать налоги. Организаторы определяют тактику осуществления "корпоративного захвата" и "команду" для его осуществления. В состав среднего звена входят "черные юристы" (юристы нападения), обладающие специальными знаниями в различных отраслях права. Они занимаются составлением подложных документов для возбуждения уголовных дел в отношении владельцев контрольного пакета акций хозяйственного общества, инициируют судебные разбирательства, проведение проверок. Во многих случаях они обладают значительными связями в правоохранительных органах, позволяющими им успешно разрешать возникающие конфликты с хозяйственным обществом. В состав низшего звена входят силовые структуры, осуществляющие физическое воспрепятствование деятельности органов управления акционерного общества, проведению общего собрания акционеров, доступу руководителей на территорию предприятия. Силовые структуры, как правило, состоят из трех звеньев, включающих в себя организатора силовых захватов, сотрудников частного охранного предприятия и наемников, среди которых могут находиться бывшие заключенные, спортсмены, бывшие сотрудники правоохранительных органов, а также "гастарбайтеры". Рейдеры совершают "корпоративные захваты" для перепродажи хозяйственного общества потенциальным покупателям или по заказу "клиентов", как правило, конкурентов в сфере бизнеса организации, подвергшейся подобной атаке, в связи с чем при расследовании рассматриваемого преступления необходимо выявить не только лиц, непосредственно осуществивших преступное посягательство, но и организаторов "незаконного захвата". Нередко в качестве соучастника "корпоративного захвата" выступает реестродержатель (регистратор, трансфер-агент или депозитарий), поскольку он занимается ведением реестра акционеров и отражает в регистрационном журнале учета операций с ценными бумагами и реестре переход права собственности на акции. При наличии информации о предполагаемом субъекте преступления, характеризуемого как "корпоративный захват", следователь может выдвинуть версии о мотивах совершенного преступления, объекте преступного посягательства, определить, какой комплекс мероприятий ему необходимо провести с целью сбора доказательств по уголовному делу.
------------------------------------------------------------------
Название документа