Наследование вклада в банке, признанном несостоятельным (банкротом)
(Ляпунов С. Г.) ("Банковское право", 2007, N 6) Текст документаНАСЛЕДОВАНИЕ ВКЛАДА В БАНКЕ, ПРИЗНАННОМ НЕСОСТОЯТЕЛЬНЫМ (БАНКРОТОМ)
С. Г. ЛЯПУНОВ
После заключения договора банковского вклада и передачи вкладчиком денег в банк между этим вкладчиком и банком возникают обязательственные отношения, основанные на вышеуказанном договоре. В силу возникшего обязательства права сторон корреспондируют с встречными обязанностями, а обязанности сторон корреспондируют с встречными правами. Из этого следует, что вкладчику, в сущности, принадлежат уже не денежные средства, когда-то внесенные в банк, а права требования к банку, корреспондирующие с обязанностями последнего. Так как эти права вытекают из обязательства, их объектом являются блага, способные удовлетворить материальные, посредством реализации этих прав возможно удовлетворить материальные потребности, то вкладчику принадлежат вытекающие из договора банковского вклада обязательственные права, являющиеся имущественными. Эти права подлежат наследованию, поскольку согласно ст. 1112 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) в состав наследства входят принадлежавшие наследодателю на день открытия наследства вещи, иное имущество, в том числе имущественные права и обязанности. Из вышеизложенного следует, что после смерти вкладчика наследуются не денежные средства, а принадлежавшие ему имущественные права, вытекающие из договора банковского вклада. При этом размер этих прав определяется согласно записям об остатке по счету, открытому при заключении договора банковского вклада. Согласно ст. 1110 ГК РФ имущество умершего (наследство, наследственное имущество) переходит к другим лицам в порядке универсального правопреемства, то есть в неизменном виде как единое целое и в один и тот же момент. Порядок определения круга лиц, призываемых к наследованию, и порядок наследования (по закону или по завещанию) установлены в ст. 1111, 1116, 1117, а также в ст. 1141 - 1151, 1152 - 1175 ГК РФ. При этом наследование по закону имеет место, когда и поскольку оно не изменено завещанием, а также в иных случаях, установленных ГК РФ. Если наследодатель оставил завещание, то указанное в нем имущество подлежит наследованию теми лицами и в том порядке, которые определены завещанием. Однако если завещано не все имущество, то распределение незавещанного имущества между наследниками осуществляется по правилам ст. 1141 - 1151 ГК РФ. От состава наследников по закону и по завещанию, от содержания завещания или завещательного распоряжения в банке, а также от даты составления завещательного распоряжения зависит порядок наследования вклада. Так, при наличии только наследников по закону, а также в случае, когда имеется завещание, но оно не содержит распоряжений в отношении вклада, средства, внесенные наследодателем до дня открытия наследства в банк по договору банковского вклада, включаются в наследственную массу и распределяются равными долями в соответствии со ст. 1141 - 1145, 1148 ГК РФ между всеми наследниками по закону соответствующей очереди. В том случае, если наследодатель описанный выше порядок изменил путем составления завещания, то вклад подлежит передаче указанному в завещании лицу (лицам) полностью или частично - в зависимости от содержания завещания. Отдельным случаем является наследование на основании оставленного наследодателем завещательного распоряжения в банке. Согласно п. 3 ст. 1128 ГК РФ права на денежные средства, в отношении которых в банке совершено завещательное распоряжение, входят в состав наследства и наследуются на общих основаниях в соответствии с правилами ГК РФ. Эти средства выдаются наследникам на основании свидетельства о праве на наследство и в соответствии с ним. Иначе строятся наследственные отношения, возникающие на основании распоряжения о вкладе в случае смерти, совершенного в соответствии со ст. 561 ГК РСФСР до введения в действие части третьей ГК РФ (до 1 марта 2002 г.). В этом случае находящиеся во вкладе денежные средства не входят в состав наследственного имущества, и нормы раздела V "Наследственное право" части третьей ГК РФ на порядок и условия их выдачи не распространяются. В случае смерти вкладчика выдача таких денежных средств лицу, указанному в распоряжении, осуществляется банком на основании документов, удостоверяющих факт смерти вкладчика (ст. 8.1 Федерального закона от 26 ноября 2001 г. N 147-ФЗ "О введении в действие части третьей Гражданского кодекса Российской Федерации" <1>). -------------------------------- <1> Собрание законодательства РФ (далее - СЗ РФ). 2001. N 49. Ст. 4553.
Таким образом, выплаты по вкладу наследодателя могут быть осуществлены на основании свидетельства о праве на наследство по закону, свидетельства о праве на наследство по завещанию, а также по предъявлении документов о смерти вкладчика. При этом выплаты по вкладу осуществляются наследникам на основании свидетельства о праве на наследство по закону в случае, если одновременно: - наследодатель не составлял завещания либо составленное наследодателем завещание не содержит распоряжений о порядке наследования вклада; - наследодатель не оставлял завещательного распоряжения на вклад в банке. Вклад наследодателя в банке выдается наследникам на основании свидетельства о праве на наследство по завещанию в одном из следующих случаев: - вклад указан в завещании как имущество, подлежащее переходу по наследству к определенному лицу (лицам), либо если определенному лицу (лицам) наследодатель завещал все свое имущество; - в отношении вклада составлено завещательное распоряжение после 1 марта 2002 г. Реализация прав, принадлежавших наследодателю, осуществляется по предъявлении документа, соответствующего одной из вышеописанных ситуаций. В кредитной организации, осуществляющей деятельность в обычном режиме, при реализации приобретенных в результате наследования прав наследники вправе получить всю сумму вклада согласно остатку по счету. В этом случае выдача денежных средств наследнику или их перечисление на другой счет согласно его распоряжению осуществляется в сроки, установленные ст. 849 ГК РФ, то есть не позднее дня, следующего за днем обращения наследника с соответствующим заявлением. В ином порядке складываются отношения наследника и банка, если последний признан банкротом и начат процесс конкурсного производства. Это связано с тем, что со дня признания кредитной организации банкротом наступает ряд последствий, предусмотренных законодательством о банкротстве. Указанные последствия дополняют ряд имеющихся последствий отзыва у кредитной организации лицензии. Наиболее важными для темы настоящей статьи являются следующие последствия отзыва у банка лицензии, указанные в ст. 20 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности" <2>: -------------------------------- <2> СЗ РФ. 1996. N 6. Ст. 492.
- считается наступившим срок исполнения обязательств кредитной организации, возникших до дня отзыва лицензии на осуществление банковских операций; - прекращается начисление предусмотренных федеральным законом или договором процентов и финансовых санкций по всем видам задолженности кредитной организации, за исключением финансовых санкций за неисполнение или ненадлежащее исполнение кредитной организацией своих текущих обязательств; - все требования кредиторов по денежным обязательствам могут быть предъявлены только в установленном порядке; - исполнение обязательств кредитной организации осуществляется в установленных случаях и в предусмотренном порядке. Вышеизложенное означает, что со дня отзыва у банка лицензии прекращается начисление процентов, предусмотренных договором банковского вклада, а после признания банка несостоятельным (банкротом) требование о выплате денежных средств согласно остатку по счету может быть предъявлено только конкурсному управляющему, взыскание денежных средств в судебном порядке становится невозможным, а выплата денежных средств наследнику осуществляется в порядке, предусмотренном законодательством о банкротстве. Отношения по выплате конкурсным управляющим вклада наследнику специально законодательством не урегулированы. Поэтому прежде всего конкурсный управляющий обязан исходить из ст. 35 Конституции Российской Федерации, в п. 4 которой установлено, что право наследования гарантируется, а также из общих положений ГК РФ о наследственном преемстве прав и обязанностей наследодателя, которые согласно п. 4 ст. 1152 ГК РФ признаются принадлежащими наследнику со дня открытия наследства независимо от времени его фактического принятия. Из вышеприведенных норм права следует, что предъявленные требования наследника, основанные на полученных в порядке наследования имущественных правах, конкурсным управляющим должны быть удовлетворены. Так как имущество умершего переходит к другим лицам в неизменном виде, то, учитывая универсальность правопреемства, наследнику принадлежат права, аналогичные тем, которые принадлежали наследодателю. В связи с этим порядок реализации унаследованных прав должен быть аналогичен порядку реализации прав самого вкладчика, если бы он был жив и имел право на включение в первую очередь реестра прав требования кредиторов. Таким образом, требование наследника к банку, вытекающее из приобретенных прав в порядке наследственного преемства, относится к требованиям, подлежащим удовлетворению в первую очередь. При этом для реализации своих унаследованных прав правопреемникам, ставшим кредиторами банка (далее также - кредиторы), необходимо руководствоваться ст. 50.25, 50.28, 50.40 Федерального закона от 25 февраля 1999 г. N 40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" <3> (далее - Закон). -------------------------------- <3> СЗ РФ. 1999. N 9. Ст. 1097.
Кредитор вправе предъявлять свои требования к кредитной организации в любой момент в ходе конкурсного производства. По результатам рассмотрения требования конкурсный управляющий обязан не позднее 30 рабочих дней со дня получения такого требования направить уведомление о включении требования в реестр требований кредиторов (далее также - реестр) либо об отказе в таком включении, либо о включении требования в неполном объеме. В пятнадцатидневный срок со дня получения уведомления конкурсного управляющего о результатах рассмотрения требования кредитор вправе заявить возражение в арбитражный суд, если он не согласен с решением конкурсного управляющего. Если требование кредитора на основании решения конкурсного управляющего будет включено в реестр, то ему подлежат выплаты из денежных средств, составляющих конкурсную массу, в размере, соответствующем остатку по счету, а если денежных средств для удовлетворения требований кредиторов первой очереди будет недостаточно, то выплаты из конкурсной массы осуществляются пропорционально суммам требований кредиторов банка, включенных в реестр требований кредиторов. По вопросу включения требования кредитора в реестр также следует отметить следующее. Согласно п. 3 ст. 50.30 Закона требования кредиторов первой и второй очередей могут быть включены конкурсным управляющим в реестр требований кредиторов без их письменного заявления. При этом такие действия конкурсный управляющий совершает на основании сведений, имеющихся у кредитной организации. Однако наследникам вкладчика следует учитывать, что включение кредиторов первой очереди в реестр требований кредиторов является правом, а не обязанностью конкурсного управляющего. Кроме того, нередко руководство банка, лишенное полномочий в связи с отзывом у банка лицензии, не обеспечивает сохранность документации, на основании которой конкурсный управляющий мог бы принять решение о включении кредиторов в реестр. Таким образом, вкладчикам банка, признанного несостоятельным (банкротом), а также их наследникам следует в любом случае обращаться к конкурсному управляющему с соответствующим заявлением в порядке, предусмотренном ст. 50.28 Закона. На практике встречаются вопросы, касающиеся порядка оформления перехода прав наследодателя к наследникам, так как отсутствует необходимая ясность в части состава документов, подлежащих представлению наследниками конкурсному управляющему. В связи с разнообразием требований кредиторов и оснований их возникновения законодатель решение вопроса о составе этих документов возложил на конкурсного управляющего, определив для него, что в реестре должны быть указаны сведения о каждом кредиторе, о размере, а также основания возникновения требований к кредитной организации, об очередности удовлетворения каждого требования кредитора. Все такие сведения конкурсный управляющий вносит в реестр на основании имеющихся в его распоряжении документов, а при их отсутствии - на основании документов, предоставляемых кредитором. Наследнику, ставшему кредитором банка, для установления его требования необходимо направить конкурсному управляющему заявление о включении требования в реестр. Вместе с заявлением должен быть представлен документ, удостоверяющий личность заявителя, а также документ, содержащий сведения о размере и основаниях возникновения предъявляемого требования (свидетельство о праве на наследство, нотариально удостоверенное соглашение о разделе наследственного имущества, решение суда). Одновременно наследник может предоставить свидетельство о праве собственности на долю в общем имуществе супругов, если он является также пережившим супругом вкладчика. Если вкладчик оставил завещательное распоряжение на вклад в банке до 1 марта 2002 г., то наследнику надлежит предоставить конкурсному управляющему документы, удостоверяющие факт смерти вкладчика. Такими документами могут быть свидетельство о смерти или решение суда о признании гражданина умершим. В случае разногласий кредитор по своей инициативе или по требованию конкурсного управляющего может предоставить документы, подтверждающие размер требований. Эти сведения могут быть установлены на основе сберегательной книжки наследодателя, имеющихся в распоряжении наследника выписок по счету, других документов, отражающих состояние счета, открытого при заключении договора банковского вклада. Следует отметить, что на практике встречаются ситуации, в которых ущемляются права наследников, а также ситуации, порядок действий в которых для конкурсного управляющего в законодательстве не предусмотрен. Так, согласно п. 2 ст. 50.28 Закона конкурсный управляющий в целях конкурсного производства устанавливает срок предъявления требований кредиторов, по истечении которого реестр считается закрытым. При этом срок предъявления требований кредиторов не может быть менее 60 дней со дня опубликования сообщения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства. Как правило, конкурсными управляющими устанавливается вышеуказанный минимальный срок на предъявление требований кредиторов. Между тем требование наследника, основанное на свидетельстве о праве на наследство, может быть заявлено в силу законодательства о наследовании уже по истечении данного срока. При этом пропуск срока для предъявления требования, предусмотренного Законом, может произойти по вполне объективной причине. Так может случиться в связи с завершением срока на предъявление требований кредиторов ранее срока на принятие наследства. В ситуации, когда сам вкладчик при жизни требование конкурсному управляющему не заявил, а наследник имеет возможность заявить требование только после закрытия реестра, интересы и законные права наследника могут быть ущемлены несмотря на то, что он не мог подтвердить переход к нему прав и обязанностей наследодателя, являвшегося вкладчиком банка и, следовательно, заявить свое требование надлежащим образом. В подобных ситуациях в соответствии с законодательством требования кредиторов первой очереди, предъявленные после окончания срока предъявления требований кредиторов первой очереди для целей предварительных выплат, удовлетворяются в порядке окончательных выплат с соблюдением правил, предусмотренных ст. 50.40 Закона. При этом требования кредиторов первой очереди (к которым относится и требование наследника вкладчика банка), предъявленные после закрытия реестра, но до завершения расчетов со всеми кредиторами, после завершения расчетов с кредиторами первой очереди, предъявившими свои требования в установленный срок, подлежат удовлетворению до удовлетворения требований кредиторов последующей очереди. До полного удовлетворения указанных требований кредиторов первой очереди удовлетворение требований кредиторов последующей очереди приостанавливается. Если требования были предъявлены до завершения расчетов с кредиторами первой очереди, они подлежат удовлетворению после завершения расчетов с кредиторами первой очереди, предъявившими свои требования в установленный срок, при наличии необходимых для этого денежных средств. Из изложенного следует, что в случае если денежных средств конкурсной массы будет недостаточно для удовлетворения требований кредиторов первой очереди, то предъявленное требование наследника вкладчика с пропуском установленного для этого срока не будет удовлетворено. К сожалению, у конкурсного управляющего нет законных оснований для учета уважительности причины пропуска наследником срока предъявления требования кредитора для целей включения его в состав кредиторов первой очереди. Для избежания подобных негативных последствий пропуска срока на принятие наследства наследники умершего вкладчика вправе воспользоваться институтом доверительного управления наследственным имуществом. Согласно п. 1 ст. 1173 ГК РФ, если в составе наследства имеется имущество, требующее не только охраны, но и управления (предприятие, доля в уставном (складочном) капитале хозяйственного товарищества или общества, ценные бумаги, исключительные права и т. п.), нотариус в качестве учредителя доверительного управления заключает договор доверительного управления этим имуществом. Осуществляя доверительное управление, управляющий вправе совершать в отношении этого имущества в соответствии с договором доверительного управления любые юридические и фактические действия в интересах выгодоприобретателя. Поэтому в целях реализации имущественного права наследодателя, в отношении которого учреждено доверительное управление, доверительный управляющий в установленный конкурсным управляющим срок может заявить последнему соответствующее требование, создающее правовые последствия для наследников умершего вкладчика. Также возникает вопрос, связанный с отсутствием правового регулирования следующей ситуации. Законодатель прямо не указывает на порядок действий конкурсного управляющего в случае, если вкладчик, который был включен в реестр требований, скончался и к конкурсному управляющему обратились наследники этого вкладчика. Сложность здесь заключается в том, что включенное в реестр требование вкладчика не может быть исполнено в его пользу, так как он скончался и его правоспособность прекращена. В подобной ситуации видится допустимой замена у кредиторов фамилии, имени и отчества умершего вкладчика на фамилию, имя и отчество наследника (наследников) без исключения самого требования из реестра. Правомерность таких действий конкурсного управляющего может быть обоснована тем, что субъектами правоотношения по выплате в ходе конкурсного производства денежных средств вкладчику являются вкладчик и должник (банк), в лице конкурсного управляющего, а объектом правоотношения являются имущественные права, основанные на договоре банковского вклада, а также корреспондирующие с этими обязанностями. Согласно п. 1 ст. 1110 и п. 4 ст. 1152 ГК РФ имущественные права наследодателя переходят к наследникам в день открытия наследства. При этом, как следует из буквального толкования ст. 1110 ГК РФ, эти права не прекращаются у наследодателя и не возникают вновь у наследников, а переходят к наследникам в неизменном виде. Следовательно, не прекращают своего существования и обязанности, корреспондирующие с указанными имущественными правами. Таким образом, право вкладчика, требование о реализации которого было им предъявлено до дня открытия наследства, а также обязанности по выплате вклада в связи с открытием наследства не прерывают своего существования. Поэтому требование, заявленное вкладчиком при жизни, независимо от каких-либо обстоятельств также остается неизменным. В то же время изменение субъекта прав, вытекающих из договора банковского вклада, показывает, что в указанной части правоотношение изменилось. Так как при выплате вклада в ходе конкурсного производства произошло изменение лишь в части субъектов этого правоотношения, то именно это изменение и должно найти свое отражение в документах, формируемых в ходе конкурсного производства, в частности в реестре требований кредиторов.
------------------------------------------------------------------
Название документа