Между организацией (ООО) и банком был заключен кредитный договор. Между банком и организацией (ЗАО) был заключен договор уступки права требования, в соответствии с которым банк уступил, а организация (ЗАО) приняла права кредитора к организации (ООО) по кредитному договору, заключенному между банком и организацией (ООО). Информация о счетах и вкладах, а также об операциях с денежными средствами ООО третьему лицу (ЗАО) банком не передавалась

Однако в кредитном договоре между организацией (ООО) и банком отсутствовало условие, разрешающее банку уступить права требования по кредитному договору другому лицу. В связи с этим, по мнению организации (ООО), заключение банком договора уступки права требования является разглашением банковской тайны.

Правомерна ли позиция организации (ООО)?

Ответ: Позиция организации (ООО), выразившаяся в том, что заключение банком договора уступки права требования с ЗАО, в соответствии с которым банк уступил, а организация (ЗАО) приняла права кредитора к организации (ООО) по кредитному договору, заключенному между банком и организацией (ООО), если при этом информация о счетах и вкладах, а также об операциях с денежными средствами ООО третьему лицу (ЗАО) банком не передавалась и в кредитном договоре между организацией (ООО) и банком отсутствовало условие, разрешающее банку уступить права требования по кредитному договору другому лицу, само по себе является разглашением банковской тайны, неправомерна.

Обоснование: В соответствии с п. 1 ст. 819 Гражданского кодекса РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Однако согласно п. 1 ст. 382 ГК РФ право (требование), принадлежащее кредитору на основании обязательства, может быть передано им другому лицу по сделке (уступка требования) или перейти к другому лицу на основании закона.

В силу п. 2 ст. 382 ГК РФ для перехода к другому лицу прав кредитора не требуется согласия должника, если иное не предусмотрено законом или договором.

В соответствии с п. 1 ст. 388 ГК РФ уступка требования кредитором другому лицу допускается, если она не противоречит закону, иным правовым актам или договору.

Пунктом 2 ст. 388 ГК РФ установлено, что не допускается без согласия должника уступка требования по обязательству, в котором личность кредитора имеет существенное значение для должника.

Однако право требования исполнения обязательств по кредитному договору не относится к числу прав, неразрывно связанных с личностью кредитора.

Согласно п. 2 ст. 385 ГК РФ кредитор, уступивший требование другому лицу, обязан передать ему документы, удостоверяющие право требования, и сообщить сведения, имеющие значение для осуществления требования.

В силу п. 1 ст. 857 ГК РФ банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте.

Пунктом 2 ст. 857 ГК РФ установлено, что сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям, а также предоставлены в бюро кредитных историй на основаниях и в порядке, которые предусмотрены законом. Государственным органам и их должностным лицам такие сведения могут быть предоставлены исключительно в случаях и порядке, которые предусмотрены законом.

В соответствии с п. 3 ст. 857 ГК РФ в случае разглашения банком сведений, составляющих банковскую тайну, клиент, права которого нарушены, вправе потребовать от банка возмещения причиненных убытков.

Согласно ст. 26 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" (далее - Закон N 395-1) кредитная организация, Банк России, организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Все служащие кредитной организации обязаны хранить тайну об операциях, счетах и вкладах ее клиентов и корреспондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых кредитной организацией, если это не противоречит федеральному закону.

Таким образом, при уступке права требования третьему лицу передается, в частности, информация о сумме, которую заемщик должен погасить согласно кредитному договору.

В общем случае информация о счетах и вкладах, а также об операциях с денежными средствами третьему лицу банком не передается. Из вышеизложенных норм следует, что уступка прав требования по кредитному договору сама по себе не является разглашением банковской тайны. Аналогичная позиция содержится в Постановлениях ФАС Северо-Западного округа от 09.07.2010 N А42-465/2009, Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 16.04.2010 N 17АП-2866/2010-ГК.

При этом, в случае если в результате уступки произошло разглашение информации, относящейся к банковской тайне (при этом размер задолженности по кредитному договору к таковой отнесен быть не может), лицо вправе защищать свои права в установленном законом порядке (ст. 857 ГК РФ, ст. 26 Закона N 395-1).

Л. Л.Горшкова

Центр методологии бухгалтерского учета

и налогообложения

17.01.2011