Содержание и сокращенная версия работы

СОДЕРЖАНИЕ



Введение 2
Основная часть- 3
Заключение 30
Список использованной литературы 32
Приложения 34


Введение

Актуальность темы практики проявляется в том, что доля Сбербанка России на рынке вкладов населения на 1 ноября 2004 г. составила 62%. В активах российских банков доля Сбербанка России составляет 29%, на рынке кредитования юридических лиц - 32,3%, на рынке кредитования физических лиц - 50%. За последние 2 месяца доля Сбербанка России на рынке вкладов населения не менялась. По состоянию на 1 ноября вклады населения в Сбербанке России составили 1,1 трлн руб., увеличившись за последние 12 месяцев на 241 млрд руб. По данным Росстата, на 1 сентября текущего года доля Сбербанка России в объеме сбережений населения по сравнению с началом 2004 г. сократилась на 0,9 процентного пункта - до 61,8% (против 64,5% на 1 сентября 2003 г.). Кредитование физических лиц за последние 12 месяцев увеличилось в 2,4 раза. В настоящее время объем кредитов, выданных населению, составляет 229 млрд руб., или 19% совокупного кредитного портфеля банка.
Таким образом, выдача кредитов физическим лицам является приоритетным направлением Сбербанка.
Поэтому во время практики поставлена цель разобраться в механизме принятия решения и выдачи кредитов физическим лицам.
Во время прохождения практики решались следующие задачи:
 Изучить общие положения кредитования физических лиц.
 Изучить порядок предоставления кредита
 Изучить сопровождение кредитного договора
 Изучить порядок погашения кредита и уплаты процентов
 Изучить бухгалтерский учет операций по кредитованию физических лиц
Практику я проходила в кредитном отделе N-ского отделения Сбербанка России №8594.


Заключение

Современный кредитный рынок представляет собой результат длительного исторического развития и приспособления кредитных институтов к потребностям различных субъектов рыночной экономики. Составной частью кредитного рынка является кредитная система Российской Федерации, которая представляет собой комплекс валютно-финансовых учреждений, активно используемых государством в целях регулирования рыночной экономики. Кредитный рынок представляет собой часть рынка финансовых услуг. Его можно определить как совокупность оказываемых кредитными организациями (банками и небанковскими кредитными организациями), имеющими лицензию Банка России на осуществление банковских операций, социально-экономических отношений по организации денежного обращения, по привлечению средств граждан и юридических лиц и размещению этих средств в приоритетных отраслях экономики путем осуществления банковских операций как исключительного вида деятельности.
Кредит (лат. creditum) - ссуда, предоставление товаров или денег в долг на условиях возвратности, срочности и платности. Эти условия предполагают, что дебитор (должник) возвращает кредитору (заимодавцу) эквивалент суммы долга плюс процент, составляющий доход кредитора. Таким образом, по своей экономической природе кредит обеспечивает переливание денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками (кредитные отношения).
Банковское кредитование осуществляется в специально предписанной законом форме - кредитном договоре, правоотношения по которому регулируются в общих чертах в параграфе 2 гл. 42 Гражданского кодекса РФ. По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее" (ст. 819 ГК РФ).
Необходимо отметить, что кредитные организации редко предоставляют бланковые кредиты, т.е. кредиты без обеспечения. Основные виды обеспечения исполнения обязательств закреплены в п. 1 ст. 329 ГК РФ: неустойка, залог, удержание имущества должника, поручительство, банковская гарантия и задаток. Неустойка (обычно это пеня) в обязательном порядке включается в договор. Наиболее часто используются поручительство и залог, реже банковская гарантия.
Главной целью и задачей кредитной организации должна выступать не столько прибыльность осуществляемых операций (предпринимательская деятельность), сколько эффективность с точки зрения развития экономически перспективных и самоокупаемых отраслей экономики.
Во время прохождения практики отработаны основные вопросы связанные с процедурой предоставления кредита физическим лицам учреждением Сбербанка России.



Список использованной литературы

1. Гражданский кодекс РФ // СЗ РФ. 1996. N 5. Ст. 410, 411; N 34. Ст. 4025; 1997. N 43. Ст. 4903; N 52. Ст. 5930; 1999. N 51. Ст. 6288; 2002. N 48. Ст. 4737; 2003. N 2. Ст. 160; Ст. 167; N 13. Ст. 1179; N 46. Ч. 1. Ст. 4434; N 52. Ч. 1. Ст. 5034.
2. Положение ЦБР от 26 марта 2004 г. N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности"// Вестник Банка России" от 7 мая 2004 г. N 28.
3. Указание ЦБР от 2 сентября 2002 г. N 1190-У "О бухгалтерском учете операций предоставления и погашения кредитов Банка России (внутридневных кредитов, кредитов овернайт и ломбардных кредитов) в кредитных организациях" // Приложение к газете "Учет. Налоги. Право" - "Официальные документы" от 30 октября 2002
4. Правила кредитования физических лиц учреждениями Сбербанка России от 10 июля 1997 г. N 229-р (утв. Сбербанком РФ 10 июля 1997 г.) // Региональный выпуск "Финансовой газеты", декабрь 1997 г., NN 50, 51
5. Информационное письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 15 января 1998 г. N 27 "Обзор практики разрешения споров, связанных с применением норм Гражданского кодекса Российской Федерации о банковской гарантии" // Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, 1998 г., N 3
6. Банковские сделки: право и практика/Под ред. Л.Г.Ефимовой. М.: НИМП, 2001.
7. Банковское право: Особенная часть. Т. 2/Под ред. Г.А. Тосуняна. М.: Юристъ, 2002.
8. Белов В.А. Банковское право России. Теория, законодательство, практика. Юридические очерки. М.: ЮрИнфоР, 2000.
9. Большаков Д. Банковское право//Банковское право. 2003. N 2.
10. Большаков Д. Юридические аспекты получения кредита и обеспечения его возврата//Банковское право. 2002. N 2.
11. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Анализ кредитоспособности заемщика//Финансы и кредит. 2001. N 18 (90).
12. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Кредитный договор//Финансы и кредит. 2002. N 2 (92).
13. Ильинский И.В. Россия на пути к созданию института кредитных историй/Под рук. к.э.н., проф. В.Е.Харченко//Банковское право. 2003. N 3.
14. Компанеец Е.С., Полонский Э.Г. Применение законодательства о кредитовании и расчетах. М., 1967.
15. Макконелл К.Р., Кэмпбелл Р., Брю С.Л. Экономика: принципы, проблемы и политика. Т. 1. М., 1992.
16. Олейник О.М. Предпринимательское (хозяйственное) право. Т. 1. М.: Юристъ, 2000.
17. Предпринимательское право РФ/Под ред. Е.П. Губина, П.Г. Лахно. М.: Юристъ, 2003.
18. Суханов Е.А. Гражданское право. Т. II. Полутом 2: Учебник. 2-е изд. М.: БЕК, 2000.