< Предыдущая   Оглавление   Следующая >

11.10. Административные правонарушения в области предпринимательской деятельности

Применение некоторых административных наказаний, указанных в гл. 14 КоАП, имеет свои особенности. Помимо случаев, установленных ч. 2 ст. 14.6, ч. 2 ст. 14.9, ч. 1, 2 ст. 14.12, ч. 1-5 ст. 14.13, ч. 3-5 ст. 14.24, ч. 4 ст. 14.25, ст. 14.29, ч. 2 ст. 14.31, ч. 2 ст. 14.312, ч. 1-3 ст. 14.32, ч. 2 ст. 14.33, ст. 14.36, ч. 1-3 ст. 14.47, ст. 14.48 КоАП дисквалификация применяется при совершении правонарушений, предусмотренных ч. 2 ст. 5.27, ч. 3 ст. 5.57, ч. 1, 2 ст. 15.19, ст. 15.21, ч. 1, 2 ст. 15.22, ч. 1-10 ст. 15.231, ст. 15.241, ч. 1-7,9 ст. 15.29, ч. 1, 2, 21, 22, 23, 26, 3, 5 ст. 19.5, ч. 2 ст. 19.81, ч. 3, 6 ст. 19.301. Применительно к рассматриваемым административным правонарушениям административный штраф исчисляется на основе различных критериев, исчисление в фиксированной денежной сумме в максимально возможном размере для организаций-нарушителей - до 5 млн руб. предусмотрено ч. 1-2 ст. 14.40, ч. 1-6 ст. 14.42 КоАП. Применение к организациям таких предельных размеров административного штрафа, исчисляемого в фиксированной денежной сумме, предусмотрено только при вышеуказанных нарушениях антимонопольного законодательства. Во всех остальных случаях предельный размер корпоративного штрафа, исчисляемого в фиксированной денежной сумме, не может превышать 1 млн руб. Применительно к административным правонарушениям в сфере предпринимательства такой размер административного штрафа установлен ч. 1 ст. 14.11, ч. 3-5,9 ст. 14.24, ч. 1 ст. 14.28, ч. 1 ст. 14.31, ст. 14.311, ч. 1 ст. 14.312, ч. 3 ст. 14.43, ч. 3 ст., 14.44,ч. 2 ст. 14.46, ч. 2 ст. 14.47 и ст. 14.49 КоАП.

В отношении рассматриваемых правонарушений применяются особые критерии исчисления размера административного штрафа, редко используемые в юрисдикционной деятельности. Исчисление административного штрафа в сумме, кратной размеру выручки от реализации товара (работы, услуги), предусмотрено ч. 1 ст. 14.6, ч. 2 ст. 14.31, ч. 1,2 ст. 14.32, ч. 2 ст. 14.33 КоАП, в этих случаях штрафные санкции применяются к организациям. При совершении правонарушений, предусмотренных ч. 1 ст. 14.20 и ст. 14.50 (применительно к организациям), размер административного штрафа исчисляется на основе критерия, установленного п. 1 ч. 1 ст. 3.5 КоАП, - в сумме, кратной стоимости предмета административного правонарушения. Конфискация применяется при совершении административных правонарушений, предусмотренных ч. 2 ст. 14.1, ч. 1, 2 ст. 14.11, ч. 2 ст. 14.12 (применительно к гражданам и юридическим лицам), ст. 14.2, ч. 2 ст. 14.4, ст. 14.10, ч. 1, 2, 3 ст. 14.16, ч. 1, 3, 4 ст. 14.17, ст. 14.18, ч. 1 ст. 14.20, ст. 14.26 и ч. 2, 3 ст. 14.43 КоАП. В случаях, установленных ч. 1, 2 ст. 14.11, ч. 2 ст. 14.12, ст. 14.10, ч. 1, 2 ст. 14.16, ч. 1, 3, 4 ст. 14.17, ст. 14.18, ч. 3 ст. 14.43 КоАП, применяется безальтернативная конфискация. Административные наказания, влекущие релятивные имущественные обременения нарушителя, применяются редко: административное приостановление деятельности субъекта предпринимательства установлено санкциями ч. 4 ст. 14.1 и ч. 2,4 ст. 14.12 КоАП.

Применительно к рассматриваемым правонарушениям необходимо учитывать специфику их субъектного состава. Индивидуальные предприниматели являются самостоятельными субъектами правонарушений, предусмотренных ч. 4 ст. 14.1 и ч. 1, 2 ст. 14.4, ч. 1-3 ст. 14.43 КоАП. При совершении правонарушений, указанных в ч. 1-4 ст. 14.12 КоАП, индивидуальные предприниматели несут административную ответственность, установленную соответствующей санкцией этой статьи для юридических лиц. В остальных случаях индивидуальные предприниматели привлекаются к административной ответственности как должностные лица (т.е. в соответствии с прим. к ст. 2.4 КоАП).

К специальным субъектам правонарушений относятся публичные должностные лица:

o органов исполнительной власти субъектов РФ, муниципальных органов (см. ст. 14.9 КоАП);

o федеральных органов исполнительной власти и их территориальных органов (см. ч. 1, 2 ст. 14.25, ч. 1 ст. 14.35 КоАП). Субъектами таких правонарушений являются должностные лица ФНС России и подчиненных ей налоговых органов, а применительно к ч. 1 ст. 14.35 - также и должностные лица Росреестра, не соблюдающие установленные законодательством регистрационные процедуры;

o иных государственных органов, применительно к которым установлены требования о предоставлении сведений ФНС России и ее территориальным органам (см. ч. 3, 4 ст. 14.25 КоАП). Такие сведения необходимы для осуществления регистрации установленных юридически значимых действий (юридических фактов) - преобразования юридического лица, его ликвидации и иных, предусмотренных федеральными законами. В некоторых случаях субъектами правонарушений являются индивидуальные предприниматели, коммерческие организации, не исполняющие требования о предоставлении в публичный орган документированной информации. Публичные информационные обязанности субъектов предпринимательства могут быть обусловлены требованиями учета в сфере обязательственно-правовых отношений, их неисполнение квалифицируется по ч. 2 ст. 14.20 КоАП.

Предоставление сведений необходимо при проведении публичных мероприятий по контролю и надзору, нарушение информационных обязанностей в этих случаях квалифицируется по ч. 3 ст. 14.28 КоАП.

В случаях, установленных федеральным законом, субъекты предпринимательства обязаны предоставлять информацию потребителям и иным лицам, в том числе и вербальных сведений (см. ст. 14.7, ч. 1 ст. 14.8 КоАП). Информационные отношения в этих случаях возникают в сфере коммерческой деятельности, их участниками являются частноправовые субъекты, однако публичные органы контролируют исполнение информационных обязанностей, например, нарушение биржей порядка представления сведений участникам биржевой торговли квалифицируется по ч. 3 ст. 14.24 КоАП. Субъект биржевой деятельности обязан также соблюдать и иные информационные обязанности, в частности, обусловленные защитой коммерческой информации (см. ч. 1 ст. 14.24 КоАП).

Субъектами некоторых правонарушений могут быть только физические лица, отвечающие установленным квалификационным требованиям. К ним относятся арбитражные управляющие (см. ч. 3 ст. 14.13), руководители, учредители юридического лица (см. ч. 1,2 ст. 14.12) и служащие биржи (см. ч. 1 ст. 14.24 КоАП).

В редких случаях субъектами рассматриваемых правонарушений могут быть только корпоративные образования (см. ч. 2 ст. 14.23, ч. 2 ст. 14.24 КоАП).

Особую значимость в деятельности субъектов предпринимательства имеют правила публичного санкционирования, включая правила государственной регистрации, лицензирования, квотирования, а также требования, установленные разрешительным документом.

Установление факта нарушения таких правил необходимо для осуществления предусмотренных КоАП процессуальных действий, в частности при проведении процедур публичного доказывания правонарушения, совершенного юридическим лицом, необходимо установить факт нарушения лицензионных требований, правил технического регулирования, регистрационных процедур и иных требований, нарушение которых организацией квалифицируется в качестве виновного деяния (см. ч. 2 ст. 2.1 КоАП).

Ответственность субъекта предпринимательства за нарушение правил лицензионно-разрешительной системы установлена ст. 14.1 КоАП.

В соответствии с абз. 3 п. 1 ст. 2 ГК под предпринимательской деятельностью понимается самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном федеральным законом порядке.

Согласно п. 1 ст. 23 ГК гражданин вправе заниматься предпринимательской деятельностью без образования юридического лица с момента государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя.

В соответствии с п. 1 ст. 51 ГК юридическое лицо подлежит государственной регистрации в уполномоченном государственном органе в порядке, определяемом федеральным законом о государственной регистрации юридических лиц. Юридическое лицо считается созданным со дня внесения соответствующей записи в государственный реестр юридических лиц.

Государственная регистрация субъектов предпринимательства - юридических и физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей осуществляется ФНС России или ее территориальным органом (п. 1 Положения о ФНС России).

Отношения, возникающие в связи с государственной регистрацией юридических и физических лиц и ведением государственных реестров - Единого государственного реестра юридических лиц и Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей, регулируются Федеральным законом от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей". Согласно ст. 1 указанного Закона под государственной регистрацией юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (далее - государственная регистрация) понимается внесение в государственные реестры сведений о создании, реорганизации и ликвидации юридических лиц, приобретении физическими лицами статуса индивидуального предпринимателя, прекращении физическими лицами деятельности в качестве индивидуальных предпринимателей, иных сведений о юридических лицах и об индивидуальных предпринимателях в соответствии с рассматриваемым Федеральным законом от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ .

В соответствии с п. 2 ст. 11 указанного Закона моментом государственной регистрации признается внесение регистрирующим органом соответствующей записи в соответствующий государственный реестр.

Осуществление физическим лицом предпринимательской деятельности без государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя либо в случаях утраты силы его государственной регистрации в указанном качестве квалифицируется по ч. 1 ст. 14.1 КоАП.

Порядок государственной регистрации юридических лиц при их создании установлен гл. IV Федерального закона от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ. Государственная регистрация юридических лиц, создаваемых путем реорганизации, а также регистрация изменений, вносимых в их учредительные документы, осуществляются по правилам, установленным соответственно гл. V, VI указанного Закона. Порядок государственной регистрации при ликвидации юридического лица определен ст. 22.

Осуществление юридическим лицом, в том числе созданным путем реорганизации, предпринимательской деятельности без государственной регистрации, а также осуществление им указанной деятельности без государственной регистрации изменений, внесенных в его учредительные документы, квалифицируется по ч. 1 ст. 14.1 КоАП.

Согласно п. 8 ст. 63 ГК и п. 6 ст. 22 Федерального закона от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ ликвидация юридического лица считается завершенной, а лицо - прекратившим свою деятельность после внесения об этом записи в Единый государственный реестр юридических лиц.

Осуществление юридическим лицом, прекратившим свою деятельность, предпринимательской деятельности квалифицируется в качестве административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 14.1 КоАП.

В соответствии с абз. 3 п. 1 ст. 49 ГК отдельными видами деятельности, перечень которых определяется федеральным законом, юридическое лицо может заниматься только на основании специального разрешения (лицензии). Указанные требования, предъявляемые к юридическим лицам, распространяются и на индивидуальных предпринимателей, поскольку п. 3 ст. 23 ГК предусмотрено применение правил ГК, регламентирующих деятельность юридических лиц - коммерческих организаций, к предпринимательской деятельности граждан, осуществляемой без образования юридического лица.

Для законодательной регламентации лицензирования характерны следующие особенности:

o лицензирование осуществляется применительно к видам деятельности, установленным ч. 1 ст. 12 Федерального закона "О лицензировании отдельных видов деятельности", федеральными лицензирующими органами, определенными Перечнем федеральных органов исполнительной власти, осуществляющих лицензирование. Перечень лицензируемых видов деятельности является исчерпывающим, изменение его возможно только в форме внесения соответствующих корректив в указанный Закон;

o действие Федерального закона "О лицензировании отдельных видов деятельности" не распространяется на виды деятельности, исчерпывающий перечень которых установлен ч. 2 ст. 1 данного Федерального закона. Применительно к этим видам деятельности лицензирование осуществляется в соответствии с федеральными законами и иными нормативными правовыми актами, которые, как правило, устанавливают порядок, отличный от регламентации лицензирования, предусмотренной этим Федеральным законом;

o применительно к трем видам деятельности, указанным в п. 1-3 ч. 4 ст. 1 Федерального закона "О лицензировании отдельных видов деятельности", установлен конкурирующий режим законодательной регламентации лицензирования, в соответствии с которым по усмотрению правоприменителя может быть применен как базовый Федеральный закон, так и федеральные законы, регулирующие отраслевые лицензионные отношения (ср. п. 1-3 ч. 4 ст. 1 с п. 32,33,36,40 ч. 1 ст. 12 Федерального закона "О лицензировании отдельных видов деятельности").

В соответствии с ч. 1 ст. 1 Федерального закона "О лицензировании отдельных видов деятельности" его действие распространяется только на лицензионные отношения, возникающие в сфере исполнительной власти, применительно к которым статусом лицензирующего органа наделена федеральная служба, либо, в редких случаях - министерство или федеральное агентство. Федеральный закон "О лицензировании отдельных видов деятельности" не предназначен для регламентации лицензионных отношений в сферах банковской деятельности или атомной энергетики, применительно к которым правомочиями лицензирующего органа наделены соответственно Банк России и Государственная корпорация по атомной энергии "Росатом", в этих случаях применяются федеральные законы, регулирующие отраслевые лицензионные полномочия.

По результатам лицензионного контроля, а также при осуществлении установленных КоАП процессуальных действий к нарушителю применяются административные санкции в виде приостановления действия лицензии или ее аннулирования и (или) административные наказания, предусмотренные данным Кодексом.

КоАП предусмотрены следующие случаи ответственности за безлицензионную деятельность лица или деятельность лицензиата с нарушением требований и условий лицензирования:

o общая ответственность, установленная ч. 2-4 ст. 14.1 (в части правонарушений лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность) и ст. 19.20 (применительно к правонарушениям лица, осуществляющего некоммерческую деятельность);

o ответственность, обусловленная нарушением правил, установленных диспозицией соответствующей статьи Особенной части КоАП. Нарушение лицензиатом данных правил квалифицируется как неисполнение (ненадлежащее исполнение) требований лицензирования;

o ответственность за безлицензионную деятельность лица либо деятельность лицензиата с нарушением требований лицензирования.

Применительно к видам деятельности, лицензирование по которым осуществляется в соответствии с Федеральным законом "О лицензировании отдельных видов деятельности", грубое нарушение лицензиатом лицензионных требований, т.е. совершение правонарушений, предусмотренных ч. 4 ст. 14.1, ч. 3 ст. 19.20 или другими предписаниями КоАП, устанавливающими ответственность за грубое нарушение законодательства о лицензировании (см. ч. 5 ст. 13.12, ч. 2 ст. 18.13, ч. 2 ст. 20.8 КоАП), либо назначение лицензиату административного наказания в виде административного приостановления деятельности за грубое нарушение лицензионных требований, влечет за собой приостановление действия лицензии лицензирующим органом в соответствии со ст. 20 указанного Федерального закона.

В тех случаях, когда статьями Особенной части КоАП предусмотрена административная ответственность за безлицензионную деятельность либо деятельность с нарушением лицензионных требований (за исключением ч. 2, 3 ст. 14.1, ст. 19.20 КоАП), должностное лицо лицензирующего органа при выявлении указанных нарушений обязано обратиться с заявлением о возбуждении дела об административном правонарушении в орган административной юрисдикции (к должностному лицу), уполномоченный рассматривать дело о соответствующем правонарушении в соответствии с гл. 23 КоАП, либо к должностному лицу, уполномоченному составлять протокол об административном правонарушении согласно ч. 2, 5, 6 ст. 28.3 КоАП. В соответствии с п. 2 ч. 1 ст. 28.1 КоАП обращение должностного лица лицензирующего органа с данным заявлением является поводом к возбуждению дела об административном правонарушении. Таким образом, применительно к данным административным правонарушениям должностное лицо лицензирующего органа инициирует процесс возбуждения указанного дела.

Административная ответственность за нарушение законодательства о государственной регистрации юридических лиц органами, осуществляющими регистрационные действия, установлена ч. 1, 2 ст. 14.25 КоАП.

Неправомерный отказ в государственной регистрации индивидуального предпринимателя или юридического лица либо уклонение от их регистрации, неправомерный отказ либо отклонение в выдаче специального разрешения (лицензии) на осуществление определенной деятельности, ограничение прав и законных интересов индивидуального предпринимателя или юридического лица в зависимости от организационно-правовой формы, а равно незаконное ограничение самостоятельности либо иное незаконное вмешательство в их деятельность, если эти деяния совершены должностным лицом с использованием своего служебного положения, квалифицируются в качестве преступления - ч. 1 ст. 169 УК.

Осуществление предпринимательской деятельности по лицензируемым видам деятельности без лицензии или с нарушением условий лицензирования, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере (т.е. дохода, сумма которого превышает 1,5 млн руб.), осуществление предпринимательской деятельности без регистрации или специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, или с нарушением условий лицензирования, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере, относятся к преступлениям в сфере экономической деятельности - соответственно ч. 1 ст. 171, ч. 1 ст. 172 УК.

Дела об административных правонарушениях, предусмотренных ст. 14.1 КоАП, рассматриваются судьями.

Дела об административных правонарушениях, производство по которым осуществляется в форме административного расследования, рассматриваются судьями районных судов.

Судьями арбитражных судов рассматриваются дела об административных правонарушениях, совершенных юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, в случаях, не требующих проведения административного расследования.

Дела об административных правонарушениях, совершенных гражданами, а также должностными лицами, не являющимися индивидуальными предпринимателями, в случаях, когда проведение административного расследования не предусмотрено, рассматриваются мировыми судьями (ср. ч. 1 и абз. 2-4 ч. 3 ст. 23.1 КоАП; о случаях, требующих проведения административного расследования, см. ч. 1 ст. 28.7 КоАП).

Протоколы по делам об административных правонарушениях, предусмотренных ч. 2-4 ст. 14.1 КоАП, составляются должностными лицами лицензирующих органов.

Противоправное участие служащего биржи в биржевых сделках квалифицируется по ч. 1 ст. 14.24 КоАП.

Применительно к Федеральному закону от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" рассматриваемое правонарушение квалифицируется в случае неисполнения руководителем юридического лица - должника правил заключения сделок, установленных указанным Законом в случае введения предусмотренных Федеральным законом от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ процедур банкротства: наблюдения; финансового оздоровления; внешнего управления; конкурсного производства; мирового соглашения.

Нарушение иных правил, установленных Федеральным законом от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ применительно к соответствующей процедуре банкротства должника - юридического лица, за исключением правил заключения сделок, квалифицируется по ч. 3 ст. 14.13 КоАП.

В случае несостоятельности (банкротства) кредитных организаций субъектами данного административного правонарушения являются лицо, возглавляющее единоличный исполнительный орган данной организации, не принявший меры по финансовому оздоровлению, предусмотренные Федеральным законом от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", а также руководитель временной администрации - при неисполнении или ненадлежащем исполнении им обязанностей, определенных указанным Законом. Согласно ст. 23 Федерального закона от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ в случае приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации на период деятельности временной администрации:

o указанные исполнительные органы не вправе принимать решения по вопросам, отнесенным к их компетенции федеральными законами и учредительными документами кредитной организации;

o решения иных органов управления кредитной организации вступают в силу после их согласования с временной администрацией.

Неисполнение или ненадлежащее исполнение руководителем исполнительного органа кредитной организации указанных действий влечет применение к нарушителю мер административной ответственности, предусмотренных комментируемой статьей.

Согласно Федеральному закону от 22 апреля 1996 г. № 39-Φ3 "О рынке ценных бумаг" лица, располагающие служебной информацией, имеют право использовать эту информацию для заключения сделок, а также передавать ее для совершения сделок третьим лицам.

Совершение сделок с ценными бумагами на торгах фондовых бирж и иных организаторов торговли на рынке ценных бумаг, в результате которых не меняется их владелец, квалифицируется как манипулирование ценами на рынке ценных бумаг (см. ст. 15.30 КоАП).

Использование лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой или иной организации, своих полномочий вопреки законным интересам этой организации и в целях извлечения выгод и преимуществ для себя или других лиц либо нанесения вреда другим лицам, если это деяние повлекло причинение существенного вреда правам и законным интересам граждан или организаций либо охраняемым законом интересам общества или государства, квалифицируется как преступление (ч. 1 ст. 201 УК). Статус лица, выполняющего управленческие функции в коммерческой или иной организации, определен прим. 1 к ст. 201 УК.

< Предыдущая   Оглавление   Следующая >