В практике медицинского страхования за рубежом применяются централизованная (государственная), децентрализованная (частная, оплачиваемая самими страхователями) и смешанная системы обязательного медицинского страхования. Степень развития добровольного страхования в той или иной стране зависит от потребности в дополнительных услугах, не обеспечиваемых в рамках обязательного страхования (например, во Франции, Японии, Швейцарии), и возможностей отдельных групп населения (в основном с высокими доходами) оплачивать услуги высококвалифицированных врачей. С этой точки зрения можно выделить три основные системы страхования:
лзамещающие системы (Германия) позволяют определенным категориям людей покидать государственные системы страхования и страховаться частным образом. При этом качество и цены частного страхования строго контролируются государством;
лдополнительные системы (Франция) необходимы, когда государство не покрывает всю стоимость возможного и необходимого лечения и (или) обязательным медицинским страхованием охвачены не все слои населения;
лдублирующие системы (Великобритания, Испания) являются реакцией рынка на обязательные государственные системы, которые не удовлетворяют требованиям всего общества. Хотя практически все население застраховано государством, некоторые люди готовы платить дополнительно для того, чтобы обеспечить себе лучшее медицинское обслуживание.
Сравнивая организацию обязательного медицинского страхования в Германии и в России, можно отметить следующее:
основным страховщиком является Общая региональная боль-ничная касса. Кроме нее функционируют Эрзац-кассы, больничные кассы предприятий, кассы помощи союзов ремесленников и профессиональных товариществ, обслуживающие определенные группы лиц;
не подлежат обязательному медицинскому страхованию и соответственно страхуются в рамках ДМС частные предприниматели, работники с уровнем годовых доходов выше определенного законодательством (т. е. с высоким уровнем доходов), государственные чи-новники, частнопрактикующие врачи;
при изменении социального статуса, при превышении годового заработка определенной законодательством величины граждане имеют право перейти в систему ДМС, но их возврат в систему ОМС при ухудшении финансового состояния невозможен;
существует жесткое закрепление застрахованных за конкретными лечебными учреждениями и врачами. Безработных страхуют службы занятости;
в рамках ОМС компенсируются не только расходы на медицинскую помощь, но и потери в доходах в связи с болезнью (в пределах 90% последнего заработка);
ОМС покрывает также ограниченный объем медицинской помощи при поездках застрахованных граждан в страны, с которыми у Германии имеются соответствующие договоры;
ДМС в Германии по своей сути является обязательным, но осуществляется за счет самих застрахованных. Принципиальным мо-ментом в его организации является учет в страховом тарифе того факта, что с возрастом у человека возрастает потребность в медицинской помощи. В связи с этим в молодом возрасте застрахованный выплачивает более высокий взнос, чем это необходимо для покрытия риска. Часть взноса, превышающая текущие потребности, размещается под проценты в резерв капитала для пожилого возраста;
организация медицинского обслуживания в рамках ДМС в России, при проведении его в полном объеме, незначительно отличается от германской практики;
при страховании граждан, выезжающих за рубеж, страховые компании развитых стран предоставляют более широкое страховое покрытие. Заключаются договоры страхования на случай задержки транспорта, на случай непредоставления или недостаточного предо-ставления туристических услуг, на случай плохой погоды во время нахождения туриста на отдыхе и т.д.
В целом основным ллокомотивом добровольного личного страхования в России в последние годы является страхование жизни. Если в 1998 г. на него приходилось 29,5% общих страховых платежей, то в 2001 г. - уже 50,5%. Выплаты по страхованию жизни составляют 65% от общей суммы страховых выплат. Повышенный спрос на услуги по страхованию жизни пока определяется корпоративным интересом к оптимизации налоговых затрат. Классическое долгосрочное страхование жизни и пенсионное страхование в России развито недостаточно.
Страхование жизни в Российской Федерации имеет огромный потенциал роста, который должен быть использован для развития экономики страны и привлечения долгосрочных инвестиционных ресурсов именно посредством развития и стимулирования национальных страховых организаций.
Темпы развития операций по рисковым видам добровольного личного страхования иного, чем страхование жизни, заметно ниже, чем динамика роста операций по страхованию жизни. Вместе с тем расширяются сфера и объемы добровольного медицинского страхования как важного составляющего элемента лсоциального пакета, предоставляемого организациями своим сотрудникам.
Дальнейшее развитие медицинского страхования требует в первую очередь установления правовых основ, учитывающих специфику осуществления данного вида страхования, совершенствования гражданско-правовых основ взаимодействия субъектов медицинского страхования и особенности налогообложения операций (страховых платежей и выплат) по медицинскому страхованию.
|
- II Основные цели, задачи и направления развития страхования в Российской Федерации
состояние экономики влияют значительные расходы, которые связаны с ликвидацией последствий стихийных бедствий, аварий и катастроф и покрываются за счет бюджетных средств и средств граждан и юридических лиц Из-за недостатка средств компенсация убытков зачастую происходит избирательно, в результате чего имущественные интересы граждан и юридических лиц в большей части ущемляются Возрастают также
- 1. Личное страхование
личного страхования являются жизнь и здоровье граждан. Личное страхование может быть не только рискованным, но и сберегательным. Различают следующие виды личного страхования: добровольное, обязательное. К добровольному относят смешанное страхование жизни, когда между страхователем и страховщиком заключается договор в виде страхового полиса. Размер ежемесячных выплат зависит от страховой суммы
- Коммерческое страхование.
развития страхового дела, в котором страхование осуществляют специализированные коммерческие предприятия - акционерные и взаимные страховые общества. Первые страховые общества возникли в Англии в 80-е гг. XVII в. в области огневого страхования. В это же время возникают страховые общества в области морского страхования во Франции в 1686 г. Первый полис, по свидетельству историков, был выдан в
- Статья 213. Особенности определения налоговой базы по договорам страхованияКомментарий к статье 213
личного страхования, заключаемых гражданином или юридическим лицом (страхователем) со страховой организацией (страховщиком). Согласно положениям ст. 934 ГК РФ по договору личного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную
- Выводы
страхование делится на три отрасли: личное страхование, имущественное страхование и страхование ответственности Каждая отрасль страхования в зависимости от объекта страхования делится на подотрасли и виды страхования 5. По формам различают добровольное и обязательное страхование, воз-никающее в силу
- ГЛАВА VII. ПРЕКРАЩЕНИЕ ВЕДЕНИЯ ЛИЧНОГО ПОДСОБНОГО ХОЗЯЙСТВА
личного подсобного хозяйства Ведение личного подсобного хозяйства прекращается на основании постановления органа местного самоуправления в случае: решения членов личного подсобного хозяйства о прекращении ведения личного подсобного хозяйства; если нет ни одного члена личного подсобного хозяйства или наследника, желающего осуществлять ведение данного хозяйства; прекращения прав на земельный
- 4. Перспективы развития страхового дела в России
развита такая отрасль страхования, как страхование предпринимательских рисков. В этой отрасли возможны следующие виды страхования: страхование на случай неплатежа по счетам поставщика продукции; страхование на случай уменьшения рентабельности на заранее оговоренный уровень; - страхование на случай непредвиденных убытков; страхование на случай искажения и задержки деловой информации; страхование
- Краткосрочный
перспективу только количественных изменений, долгосрочный - не только количест-венных, но преимущественно качественных. Среднесрочный прогноз охватывает перспективу между кратко- и долгосрочным с преобладанием количественных изменений над качественными, дальнесрочный (сверхдолгосрочный) - на перспективу, когда ожидаются столь значительные качественные изменения, что по существу можно говорить
- 2.8 Страхование Рекомендации студентам:
страхование как экономическую категорию; на функции и признаки страхования; на роль страхования в системе финансов; на основные формы организации страхового фонда; на особенности современного страхового рынка. Вопросы: история страхования; основные понятия и экономическая сущность страхования; классификация страхования; роль и место страховых рынков в
- 10.2. Использование личного имущества в служебных целях
личного имущества работнику выплачивается компенсация за использование, износ (амортизацию) инструмента, личного транспорта, оборудования и других технических средств и материалов, принадлежащих работнику, а также возмещаются расходы, связанные с их использованием. Размер возмещения расходов определяется соглашением сторон трудового договора, выраженным в письменной
- СОЦИАЛЬНЫЕ ПЕРСПЕКТИВЫ ИНФОРМАТИЗАЦИИ
перспективах общественного развития, которые открываются на фоне широкого внедрения компьютерной техники в науку, производство и
- 1. Общая характеристика личного страхования
личного страхования являются следующие. Наличие имущественного интереса. Чтобы застраховать жизнь какого-либо лица, страхователь должен иметь в ней имущественный интерес, т. е. потенциальную возможность получить компенсацию вследствие материальных потерь от смерти застрахованного. Страховой интерес имеют: страхователь в собственной жизни; супруг в жизни другого супруга; родители в жизни детей,
- Бурков В.Н., Заложнев А.Ю., Кулик О.С., Новиков Д.А.. Механизмы страхования в социально-экономических системах, 2001
страхования. В том числе, механизмы: определения страховых тарифов, взаимного страхования и смешанного страхования. Значительное внимание уделяется обсуждению предупредительной и мотивационной роли страхования, а также специфике страхования в многоэлементных системах. В качестве содержательной интерпретации используется экологическое страхование. Работа рассчитана на специалистов (теоретиков и
- Место России на мировом страховом рынке: международные сравнения
развитых стран. О том же свидетельствуют и данные о собранной страховой премии. Сбор страховой премии мирового страхового рынка за 2005 г. составил 3426 млрд долл., из которых на страхование жизни (т. н. life) приходится 1974 млрд долл. или 58% от общего сбора премии и на страхование иное, чем страхование жизни (т. н. non-life) - 1452 млрд долл. или 42% от общего сбора премии39 (см. рис. 15, 16).
- Выводы
страхования), фонды самострахования, фонды страховых компаний. Функции страхования: рисковая, предупредительная, воспроизводственная, освобождение государства от дополнительных финансовых расходов по компенсации ущербов, инновационная, инвестиционная, социальная. Отрасль страхования объединяет виды страховой деятельности по принципу однородности страхуемых рисков. Возможны различные способы
- 2. Имущественное страхование
страхования выступают това-ро-материальные ценности и имущественные интересы страхователей. Деятельность страховщиков направлена на предотвращение возможных рисков, связанных как с материальными, так и с финансовыми интересами собственников. К сфере имущественного страхования относят: сельскохозяйственное страхование, т. е. страхование урожая и сельскохозяйственных животных; страхование имущества
- Ситуация риска.
состояние, которое называется ситуациейриска. Данная ситуация характеризует естественное состояние объекта страхования и обстановку, в которой этот объект
- Проблемы страхования в социально-экономических системах
страхования; обсуждаются проблемы, сущность и функции страхования, специфика экологического страхования; а также проводится обзор основных результатов теории управления социально-экономическими системами по исследованию механизмов
- 7.7. Основные участники страхования
личного страхования заключается на случай наступления событий в жизни самого страхователя, понятия застрахованный и страхователь, как правило, совпадают. В отдельных видах личного страхования в качестве застрахованного и страхователя выступают разные лица. Так, в страховании от несчастных случаев за счет предприятий и организаций страхователем является соответствующее предприятие или организация,
- Страховая сумма
личного страхования. Если в страховом договоре оговорена полная компенсация ущерба, то страховая выплата совпадает со страховой суммой (при условии, что величина страховой суммы равна величине ущерба от наступления страхового
|
Экономика