Образовательный портал | з 1. Общие положения о страховых тарифах Страхование профессиональной

Blog

Аудит / Институциональная экономика / Информационные технологии в экономике / История экономики / Логистика / Макроэкономика / Международная экономика / Микроэкономика / Мировая экономика / Операционный анализ / Оптимизация / Страхование / Управленческий учет / Экономика / Экономика и управление народным хозяйством (по отраслям) / Экономическая теория / Экономический анализ Главная

Экономика

Страхование

к. ю. н. Н. С. Ковалевская и к. ю. н. М. 3. Шварц. Страхование профессиональной ответственности но-тариуса. Отчет о научно-исследовательской работе, вы-полненной Институтом нотариата юридического фа-культета СПбГУ по заказу Федеральной нотариальной палаты РФ. - М.: ФРПК,2010. - 168 с. - (Серия Би-блиотека "Нотариального вестника"), 2010
з 1. Общие положения о страховых тарифах
В соответствии с пунктом 2 статьи 11 Закона об организации страхового дела страховой тариф представляет собой ставку страховой премии с единицы страховой суммы с учетом объекта страхования и характера страхового риска. Из данного легального определения следует, что страховой тариф представляет собой относительную величину, что позволяет выражать его в процентах. Кроме того, из этого определения можно заключить, что страховой тариф, по общему правилу, должен меняться в зависимости от: 1) объекта страхования; 2) характера страхового риска. Как уже говорилось ранее, статьей 18 Основ о нотариате преду-смотрено, что в соответствии с пунктом 1 статьи 25 Закона об организации страхового дела одной из гарантий обеспечения финансовой устойчивости страховщика являются экономически обоснованные страховые тарифы. Из данной нормы следует, что страховые тарифы: 1) обязательно должны обладать экономическим обоснованием; 2) должны иметь размер, который достаточен для того, чтобы страховщик при осуществлении соответствующего страхования оставался финансово устойчивым (в том числе не претерпевал убытков от такого страхования). Причиной подобного внимания законодателя к сохранению без-убыточности страховых тарифов по конкретному виду страхования является то, что любое страхование - фактически, публично значимая деятельность. Действительно, страхование затрагивает интересы значительного числа граждан, оказавшихся в сложной жизненной ситуации - в ситуации, когда в отношении их конституционно- значимых благ (имущества, жизни, здоровья или иных благ лично-сти) реализовался страховой риск, который принес отрицательные имущественные последствия. Кроме того, в отношении имущества страховщика действует по общему правилу принцип общего залога. А именно: его долги перед кредиторами-выгоприобретателями, возникшие в рамках конкрет-ного вида страхования, при недостаточности собранных по данному виду страховых взносов будут покрываться за счет всего имущества страховщика, в том числе за счет страховых взносов, полученных по другим видам страхования (фактически за счет средств, полученных на другие цели). Это несет в себе элемент несправедливости, приводящий к необоснованному неравенству лиц, претерпевающих отри-цательные последствия от реализации различных страховых рисков, что не может в той или иной степени не учитываться правом4 . До-полнительным подтверждением тому служит норма подпункта 11 пункта 2 статьи 32 Закона об организации страхового дела, предусматривающая необходимость при получении лицензии на конкретный вид страхования представлять расчеты страховых тарифов с прило- Более подробно об лом см. в работах: Н.С. Ковалевская. Правовой режим страховых ижосов п страховых выплат / Кодскс-тГо, 2005, №9-10: Н.С. Ковалевская. Юридическое содержание начала взаимности в коммерческом страховании и его основной предпосылки - страхового риска / Кодекс-тГо, 2006. К' 11-12. жением используемой методики актуарных расчетов и указанием источника исходных данных, а также структуры тарифных ставок. Из последней нормы следует, что существенными условиями при-знания страховых тарифов экономически обоснованными являются: 1) наличие расчетов страховых тарифов; 2) использование для таких расчетов специальных методов - методик актуарных расчетов; 3) наличие исходных данных для расчетов (в частности, статистических данных), источник которых может быть исследован на предмет до-стоверности; 4) наличие у тарифной ставки некоторой стандартной структуры. По своей правовой и экономической природе страховые тарифы представляют собой определенную форму цены страхования (цены договора страхования). В соответствии с пунктом 1 статьи 424 Гражданского кодекса Российской Федерации исполнение договора оплачивается по цене, установленной соглашением сторон, а в предусмотренных законом случаях применяются цены (тарифы, расценки, ставки и т.п.), устанавливаемые или регулируемые уполномочен-ными на то государственными органами и (или) органами местного самоуправления. Подпункт лд пункта 4 статьи 3 Закона об организации страхового дела предусматривает, что федеральный закон о конкретном виде обязательного страхования - в нашем случае это Основы о нотариате - должен содержать положения, устанавливающие размер, структуру или порядок определения страхового тарифа. Вместе с тем в настоящее время этих положений Основы о нотариате не содержат, точно так же как они не содержат и ряд иных положений, необходимость наличия которых предусматривается нормами пункта 4 статьи 3 За-кона об организации страхового дела Л\ я* В соответствии с пунктом 4 статьи 3 Закона об организации страхового дела федеральный закон о конкретном виде страхования должен содержать положения, в которых. в частности, определяются срок и порядок уплаты страховой премии (страховых взносов), последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения оГ>язатсльетв субъектами страхования. Однако данных положений нет ни в Основах о нотариате, ни в каких-либо иных федеральных законах, регулирующих обя шелыюс страхование профессиональной ответственности нотариусов. В настоящее время они определяются по \смотрению сторон договора страхования. Вследствие этого отсутствуют надлежащие юридические гарантии охраны прав клиентов или иных третьих дин. в пользу которых заключается договор страхования. Как уже говорилось ранее, уязвимость правовою положения лих наименее защищенных участников договорных отноше-ний обусловлена тем. что они не участвуют в заключении договора страхования, в том числе в со1ласованни его условии. Тем не менее именно они: I) в первую очередь несут отрицательные последствия противоправных действий (бездействия) нотариуса: 2) не имеют возможности отказаться от участия нотариуса в совершении ряда важных для них действии, так как законодатель обусловил наличием нотариальной формы придание юридической силы этим действиям. Ввиду указанных обстоятельств подобный за- Из содержания приведенных выше норм о страховых тарифах сле-дует, то эффективные расчет страховых тарифов, их анализ и оценка представляют собой достаточно сложную деятельность, требующую профессиональных знаний и умений. Дополнительным подтверждением того является следующее. Пунктом 1 статьи 8 Закона об организации страхового дела предусмотрено, что расчет страховых тарифов осуществляется с использованием актуарных расчетов специальными субъектами страхового дела - страховыми актуариями (физическими лицами, постоянно проживающими на территории Российской Фе-дерации, которые действуют на основании трудового договора или гражданско-правового договора со страховщиком). Кроме того, в соответствии с пунктом 4 статьи 32.1 Закона об организации страхового дела страховой актуарий должен иметь высшее математическое (техническое) или экономическое образование, подтвержденное документом о высшем математическом (техническом) или экономиче-ском образовании, признаваемым в Российской Федерации, а также квалификационный аттестат, подтверждающий знания в области актуарных расчетов. Таким образом, и эффективную оценку обоснованности страховых тарифов, предлагаемых конкретным страховщиком, может осуществить только профессионал, обладающий аналогичными знаниями и умениями. Вследствие этого представляется целесообразным, чтобы Федеральная нотариальная палата привлекла для осуществления оценивания указанных тарифов некоторое независимое лицо, имеющее квалификационный аттестат актуария, о чем уже говорилось выше. Вместе с тем некоторое оценивание таких тарифов может произвести и непрофессионал, однако для этого он должен познакомиться хотя бы с теми азами страховой доктрины, которые оказывают влияние на подход страховщиков к формированию данных тарифов. Подобные азы уже были изложены ранее, но здесь мы их еще раз повторим, придав им в определенных аспектах большую конкретику.
<< Предыдушая	Следующая >>
= К содержанию =
Похожие документы: "з 1. Общие положения о страховых тарифах"
Страховой тариф. страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования в целом называют страховым тарифом. Эта ставка определяется с помощью актуарных расчетов. Страховые тарифы по обязательному страхованию устанавливаются в законодательном Страховой тариф страховая ставка) - плата с единицы страховой суммы, на основании которой определяется страховой 28. ЮРИДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СТРАХОВЫХ ОТНОШЕНИЙ, ДОГОВОР СТРАХОВАНИЯ: СТРАХОВОЙ ТАРИФ И СТРАХОВАЯ ПРЕМИЯ страхования является юридическим фактом, порождающим страховое обязательство. Договор страхования, или страховой договор, - это соглашение между страхователем и страховщиком о том, что страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы (страховую Тарифы страховых взносов страховых взносов значительно выше, чем ставки по ЕСН. 2010 г. будет переходным периодом, в течение которого сохранится действующая ставка взносов на уровне ЕСН 2009 г. Работодатели будут как и ранее перечислять 20% от заработной платы конкретного работника в Пенсионный фонд, 2,9% - в Фонд социального страхования и 3,1% - в фонды обязательного медицинского страхования. То есть общий размер Контрольные вопросы страховая сумма по договору страхования не может превосходить страховую стоимость? Охарактеризуйте системы страхования, применяемые для расчета страховой суммы и определения размера страхового возмещения. Что Вы понимаете под страхованием косвенных убытков? Чем вызвано несовпадение временных периодов страхования и возмещения убытков? Какие транспортные средства могут быть объектами страхования? 1. Сущность и задачи актуарных расчетов страховщиком и страхователем и установления страховых тарифов. Актуарные расчеты - это система математических и статистических методов, с помощью которых определяются размеры страховых тарифов и доля участия каждого страхователя в создании страхового фонда, величина (размер) страхового фонда и его достаточность для выплат сумм страхового возмещения и обеспечения, финансовая устойчивость и з 2. Экономические и правовые факторы, влияющие на величинустраховых тарифов страхового дела предусмотрено, что страховые тарифы должны быть экономически обоснованными. Причем для обоснования этих тарифов данный закон требует использования специальных мето- конодатсльный пробел должен быть устранен, так как в ином случае, как показывает практика Конституционного Суда Российской Федерации, сохранится значительный риск признания соответствующих норм неконституционными. дик Контрольные вопросы страхования в страховании ответственности? Что обозначает понятие ллимит ответственности? Кратко перечислите опасные производственные объекты, подлежащие обязательному страхованию предприятий - источников повышенной опасности. Каков порядок определения размера страхового тарифа и страховой суммы в обязательном страховании предприятий, эксплуатирующих опасные производственные объекты? В чем Страховая выплата страховщиком страхователю при наступлении страхового случая или в соответствии с другими условиями страхового договора. В имущественном страховании называется страховым возмещением, в личном страховании - страховым Фонд Социального Страхования страховых взносов работодателей независимо от форм собственности страховых взносов граждан, занимающихся индивидуальной трудовой деятельностью доходов от инвестирования части временно свободных средств фонда в ликвидные государственные ЦБ и банковские вклады добровольных взносов физических и юридических лиц ассигнований из бюджета Средства ФСС направляются: на выплату пособий по временной Основные термины и понятия в страховании страхование. Событие должно обладать свойствами вероятности и случайности его наступления. Страховой случай - свершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю или застрахованному лицу, бенефициару или другим третьим лицам. Страховая сумма - сумма, определенная договором Выводы страховщиком и страхователем и установления страховых тарифов. Актуарные расчеты - это система математических и статистических методов, с помощью которых определяются размеры страховых тарифов и доля участия каждого страхователя в создании страхового фонда, величина (размер) страхового фонда и его достаточность для выплат сумм страхового возмещения и обеспечения, финансовая устойчивость и Грищенко Н.Б.. Основы страховой деятельности, 2001 положения теории страхового дела, экономические и правовые принципы различных видов страхования. Рассматриваются основы организации коммерческого страхования: страховой менеджмент, государственное регулирование страховой деятельности, экономика и финансы страховой компании. Приводятся методические основы оценки риска и эффективности страхования, актуарных расчетов в добровольном медицинском Страховой взнос. страховой суммы страхователь платит страховщику определенный страховой взнос. На практике зачастую вместо термина лстраховой взнос используется понятие страхового платежа, а за рубежом и в деятельности страховой компании Ингосстрах - страховой премии. Страховой взнос представляет собой плату за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования Страховая сумма страховано имущество, жизнь, здоровье и т.д. и исходя из кото- рой устанавливаются размеры страхового взноса (страховой премии) и страховой выплаты; сумма, объявляемая при заключении договора страхования, в пределах которой возможны страховые выплаты по компенсации убытков, нанесенных имущественным интересам страхователя, или сумма, которую страховщик обязуется выплатить по договору личного Контрольные вопросы по главе 15 страховой деятельности как уникального вида предпринимательской деятельности? Охарактеризуйте основных участников страхового рынка. Какими средствами обеспечивается финансовая устойчивость страховой организации? Для каких целей создается страховой резерв? Что такое страховой пул, каковы принципы его 7.6. Элементы объектной системы страхования страхования - это совокупность объектов в процессе формирования и использования страхового фонда. Она включает в себя следующие элементы: 1) рисковые обстоятельства; 2) ситуацию риска; 3) стоимость (оценку) объекта страхования; 4) страховое событие; 5) страховую сумму; 6) страховой взнос; 7) страховой случай; 8) ущерб (убыток) страхователя; 9) страховую Актуарии. страховой математике, владеющий теорией актуарных расчетов и занимающийся разработкой методологии и исчислением страховых тарифов, расчетами, связанными с образованием резерва страховых взносов по долгосрочным видам страхования, определением размеров выкупных и редуцированных страховых сумм, а также ссуд по договорам страхования жизни и пенсий, называется актуарием. Специальность актуария Страхование страхового риска - предполагаемого несчастного случая, которому присущи повторяемость, наличие большого количества единиц, подвергающихся риску, возможность измерения потерь и их вероятности. Заранее неизвестно, когда наступит событие, какова будет его сила и кого из страхователей оно затронет. Страховая группа - обширное объединение хозяйств, которым угрожает несчастное событие и которые Контрольные вопросы страховой компании? Дайте определение финансового потенциала страховой компании. Охарактеризуйте его состав и структуру. По каким признакам можно классифицировать доходы и расходы страховой компании? В чем заключается отличие страховых фондов от страховых резервов страховщика? Назовите разрешенные формы активов, покрывающих страховые резервы страховой компании. Из каких элементов складывается